Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 17

Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.17.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal a került összeállításra.
Indokolás a rendelet-tervezethez
Az önkormányzat kiadási és bevételi főösszege: 113.062 e Ft-tal került a javaslatba.
A bevételek részletezését a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.
Továbbiakban a bevételek kerülnek indokolásra és részletezésre.
e Ft-ban

A. Működési költségvetési bevételek

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

71214

1. Önkormányzatok működési támogatásai

40357

1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1.1.1. Hivatal működésének támogatása

1.1.2. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

1.1.2.1. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

1.1.2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1.1.2.3. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok

1.1.2.4. Közutak fenntartásának támogatása

1.1.3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

1.1.4. Üdülőhelyi feladatok támogatása

1.1.5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

Beszámítás

1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

22822

1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2270

1.5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

1.6. Elszámolásból származó bevétel

2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

30857

2.1. OEP finanszírozás (védőnői szolgálat)

2.2. Helyi önkormányzatoktól (KÖH)

2.3. Pénzeszközátvétel (Társulástól)

2.4. Közfoglalkoztatás támogatása SMJH Munkaügyi Kirendeltségtől

30857

II. Közhatalmi bevételek

8000

1. Vagyoni típusú adók

500

1.1. Építményadó

1.2. Kommunális adó

500

1.3. Telekadó

2. Értékesítési és forgalmi adók

7500

2.1 Iparűzési adó

7500

3. Gépjárműadó (40 %-a)

4. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.1. Talajterhelési díj

5. Egyéb közhatalmi bevételek

5.1. Adópótlék, adóbírság

5.2. Helyszíni bírság, közterület-felügyelet által kiszabott bírság

5.3. Igazgatási szolgáltatási díjak

6. Termőföld bérbeadás

III. Működési bevételek

6000

IV. Működési célú átvett pénzeszközök

1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések

2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek

8490

I. Belföldi finanszírozás bevételei

8490

1. Előző év működési célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)

8490

2. Működési célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)

II. Külföldi finanszírozás bevételei

Működési bevételek összesen

107704
Kiadások részletezése:
1. Személyi juttatások összege 41878

Törvény sz.illetmény

29056

Normatív jutalom

600

Béren kívüli juttatás

300

Közlekedési költségtér.

Jubileumi jutatás

Foglal. egyéb sajátos jut.

290

Választott tisztségvis.

10672

Egyéb jogviszony, külső szem. jut.

1000
2. Munkaadókat terhelő járulékok: 5421
3. Dologi kiadások: a működéshez szükséges anyagok és szolgáltatások karbantartási kiadásait tartalmazza, amelynek összege: 33700

Készlet beszerzés

14500

Kommunális szolg.

1200

Szolgáltatás

12000

Különféle befizetések, egyéb dologi

6000
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 15515
5. Támogatásértékű működési kiadás: 3500

Működési célú tartalék 7690
6. Felhalmozási kiadások összege 5358
7. Költségvetési létszámkeret:
3 fő átlagos statisztikai létszám (átlaglétszám)
15 fő közfoglalkoztatott
Kiadások összesen: 113.062 e Ft.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésében kell bemutatni:
- az önkormányzat költségvetési mérlegét (az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza),
- az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét (az előterjesztés 2. számú melléklete szerint),
- az önkormányzat közvetített támogatásokat nem nyújt ( az előterjesztés 3. számú melléklete szerint)
- az önkormányzat többéves kihatással járó döntése 2024. évre vonatkoztatva nincsen,
A fentiekben közölt tények ismeretében az ésszerű és takarékos gazdálkodás jegyében kell a költségvetés rendelkezéseit végrehajtani.
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § alapján:
1; Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2024. évi költségvetését ja teljesítését megalapozza.
A kiadásoknál a takarékosság és ésszerű felhasználás a cél. Az önkormányzat 2024. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
2; Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
3; Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A költségvetési rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2020. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
4; Egyéb hatása: Nincs.
5; A rendelet megalkotásának szükségessége:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1)-(2) bekezdései, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011(XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr).
6; A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények:
Ennek elmaradása esetén, az önkormányzat nem tenne eleget törvényi kötelezettségeknek. Ez maga után vonná többek között a normatív állami hozzájárulások esetleges felfüggesztését, zárolását, valamint az előző évi kötelezettség-vállalások teljesítésére nincs jogalap.
7; A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Böhönyei Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.