Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 24Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.24.
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás a rendelet-tervezethez
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a következőképpen:
a; 87.646 e Ft. kiadással, melyből
aa; működési költségvetési kiadás 79.939 e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás 6.294 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások 1.413 e Ft.
b; 98.491e Ft. bevétellel, melyből
ba; működési költségvetési bevétel 83.822 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel 5.051 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek 9.618 e Ft.
hagyja jóvá.
Ezen belüli alakulása a következőképpen:
aa; működési költségvetési kiadása
személyi juttatások 35.310 e Ft.
munkaadókat terhelő járulékok 3.265 e Ft.
dologi kiadások 26.388 e Ft.
ellátottak pénzbeli ellátása 11.959 e Ft.
egyéb működési célú kiadások 3.017 e Ft.
ab; felhalmozási költségvetési kiadás
beruházások 4.443 e Ft.
felújítások 1.851 e Ft.
egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft.
ac; finanszírozási kiadások
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 1.413 e Ft.
ba; működési költségvetési bevétel
működési célú támogatások áht. belülről 69.809 e Ft.
közhatalmi bevételek 7.866 e Ft.
működési bevételek 6.147 e Ft.
működési célú átvett pénzeszköz 0 e Ft.
bb; felhalmozási költségvetési bevétel
felhalmozási célú támogatás Áht belülről 1.545 e Ft.
felhalmozási bevételek 3.506 e Ft.
bc; finanszírozási bevételek
előző évi költségvetési maradványának igénybev. 8.021 e Ft.
Áht belüli megelőlegezés 1.597 e Ft.
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a zárszámadási rendelt 2. melléklete tartalmazza.
Szenyér Község Önkormányzatának 2023. évi bevételeinek alakulása:
1; Önkormányzat költségvetési támogatása:
települési önkormányzatok működésének támogatása eredeti előirányzata 16.318 e Ft 2023. évi teljesítés 16.318 e Ft., százalékos formában kifejezve 100,00 %,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása eredeti előirányzata 15.373 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 17.097 e Ft., amely 111,21 %,
könyvtári, közművelődési feladatok támogatása eredeti előirányzata 2.270 e Ft., amelynek 2023. évi teljesítése 2.270e Ft., amely százalékos formában 100,00 %,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 2.983 e Ft-ba.
egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: helyi önkormányzatok, társulástól, közfoglalkozatásra kapott állami támogatás, fejezeti kezelésű előirányzatok ezen jogcímekre eredeti előirányzat 21.000 Ft. volt, 2023. évi teljesítés 30.619 e Ft.
2. Önkormányzat közhatalmi bevételei:
- vagyoni típusú adók (ide tartoznak az építményadók, telekadók, magánszemélyek kommunális adója ) 2023. évi teljesítése 425 e Ft.;
- értékesítési és fogyasztási adók, ezen belül az iparűzési adó bevétel 2023. évi teljesítése 7.344 e Ft.,
- egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) 2023. évi teljesítése 97 e Ft.,
3. Működési bevételek sorában jelentkezik a készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, tulajdonosi bevételek, kiszámlázott általános forgalmi adó, kamatbevételek, valamint az egyéb bevételek. A működési bevételek 2023. évi teljesítése 6.147 e Ft., százalékban kifejezve a tervezethez képest 102,45 %.
4. Felhalmozási bevétel: felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 2023. évi teljesítése 1.545 e Ft., valamint felhalmozási bevételek 3.506 e Ft.
Szenyér Község Önkormányzatának előző évi maradványának igénybevétele 8.021 e Ft.
A költségvetési összevont bevételek összege 2023. évben 98.491 e Ft.
Szenyér Község Önkormányzatának 2023. évi kiadásainak alakulása:
1. Személyi juttatások eredeti előirányzat 33.624 e Ft. teljesítése összesen: 35.310 e Ft. százalékban kifejezve 105,01 %,
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 5.212 e Ft. 2023. évi teljesítése 3.265 e Ft., amely 62,64%.
3. Dologi kiadások eredeti előirányzata 27.200 e Ft., 2023. évi teljesítés 26.388 e Ft. , mely százalékos formában kifejezve 97,01 %. Ezen kiadások tartalmazzák a készletbeszerzést, kommunikációs szolgáltatásokat, egyéb szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 10.231 e Ft., teljesítése 11.959 e Ft. százalékban 116,89 %.
5. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 2.154 e Ft. , amelyből 2023. évi teljesítés 3.017 e Ft., amely százalékban 140,06 %-ot jelent.
6. Felhalmozási kiadások, amely tartalmazza a beruházásokat, valamint felújításokat, e kettőre eredeti előirányzat összege 1.545 e Ft., 2023. évi teljesítés 6.294 e Ft., amely 407,38 %-ot jelent.
Szenyér Község Önkormányzatának 2023. évi teljesített kiadási összege 87.646 e Ft.
Az önkormányzatnál 2023. évi foglalkoztatottak összlétszáma 17 fő, ebből közfoglalkoztatottak száma 14 fő.
A 2023. évi beszámoló adatai alapján jól látható, hogy megfontolt és költségtakarékos gazdálkodást folytatott az önkormányzat, ennek köszönhetően a pénzügyi helyzet stabil, működési pedig biztosított.