Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 20

Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2025. 02. 20

Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és

A mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal került összeállításra.

Indokolás a rendelet-tervezethez

Az önkormányzat kiadási és bevételi összevont főösszege: 124.903 e Ft-tal került a javaslatba.

Az önkormányzat összevont bevételeinek részletezését a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.

Továbbiakban az önkormányzat működési bevételek kerülnek indokolásra és részletezésre.

e Ft-ban

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	69503
1. Önkormányzatok működési támogatásai	*41995*
1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	22732
1.1.1. Hivatal működésének támogatása
1.1.2. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
1.1.2.1. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása	2319
1.1.2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása	2156
1.1.2.3. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok	100
1.1.2.4. Közutak fenntartásának támogatása	850
1.1.3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6600
1.1.4. Üdülőhelyi feladatok támogatása
1.1.5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok	74
2.1.1. Polgármester bértámogatása	10633
1.2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3. Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	16993
1.4. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2270
1.5. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
1.6. Elszámolásból származó bevétel
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	27508
2.1. Helyi önkormányzatoktól
2.2. Pénzeszközátvétel (Társulástól)
2.3. Közfoglalkoztatás támogatása SMJH Munkaügyi Kirendeltségtől	27508
2.4. OEP finanszírozás

II. Közhatalmi bevételek	14500
1. Vagyoni típusú adók	500
2. Értékesítési és forgalmi adók	14000
2.1 Iparűzési adó	14000
3. Gépjárműadó (40 %-a)
4. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.1. Talajterhelési díj
5. Egyéb közhatalmi bevételek
5.1. Adópótlék, adóbírság
5.2. Helyszíni bírság, közterület-felügyelet által kiszabott bírság
5.3. Igazgatási szolgáltatási díjak
6. Termőföld bérbeadás
III. Működési bevételek	6000
IV. Működési célú átvett pénzeszközök
1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B. Finanszírozási bevételek
I. Belföldi finanszírozás bevételei	13881
1. Előző év működési célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)	13881
2. Működési célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)
II. Külföldi finanszírozás bevételei
Működési bevételek összesen	103884

A. Felhalmozási költségvetési bevételek	21019
I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
1. Európai Uniós forrásból származó bevételek
2. Hazai forrásból származó bevételek
II. Felhalmozási bevételek
1. Immateriális javak értékesítése
2. Ingatlanok értékesítése
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
4. Részesedések értékesítése
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
6. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése
III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B. Finanszírozási bevételek
I. Belföldi finanszírozás bevételei	21019
1. Előző év felhalmozási célú maradvány igénybevétele (belső finanszírozás)	21019
2. Felhalmozási célú hitelfelvétel (külső finanszírozás)
II. Külföldi finanszírozás bevételei
Felhalmozási bevételek összesen	21019

Kiadások részletezése:

I. Működési kiadások

1. Személyi juttatások összege 43345

Törvény sz.illetmény	27330
Normatív jutalom	1320
Béren kívüli juttatás	200
Közlekedési költségtér.
Jubileumi jutalom
Foglal. egyéb sajátos jut.	250
Választott tisztségvis.	13645
Egyéb jogviszony, külső szem. jut.	600

Egyéb külső szem.jutt.

2. Munkaadókat terhelő járulékok: 5034

3. Dologi kiadások: a működéshez szükséges anyagok és szolgáltatások karbantartási kiadásait tartalmazza, amelynek összege: 35200

Készlet beszerzés	15500
Kommunális szolg.	1200
Szolgáltatás	11000
Különféle befizetések, egyéb dologi	7500

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 10167

5. Támogatásértékű működési kiadás: 10138

Elvonások és befizetés
Általános tartalék 5637 Működési célú tartalék

7. Költségvetési létszámkeret:

2 fő átlagos statisztikai létszám (átlaglétszám)

14 fő közfoglalkoztatott

Kiadások összesen: 124.903 e Ft.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésében kell bemutatni:

- az önkormányzat költségvetési mérlegét (az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza),

- az önkormányzat közvetített támogatásokat nyújt ( az előterjesztés 2. számú melléklete szerint)

- az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét (az előterjesztés 3. számú melléklete szerint),

A fentiekben közölt tények ismeretében az ésszerű és takarékos gazdálkodás jegyében kell a költségvetés rendelkezéseit végrehajtani.

Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (2) bekezdés alapján:

aa) Társadalmi-gazdasági hatása:

A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2025. évi költségvetésének teljesítését megalapozza.

A kiadásoknál a takarékosság és ésszerű felhasználás a cél. Az önkormányzat 2025. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.

ab) Környezeti, egészségi körülmények:

A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette. A környezetvédelmi célú bevételeket kizárólag környezetvédelmi kiadásokra lehet fordítani, melyeket a költségvetés tartalmaz.

ac) Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:

A költségvetési rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2025. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.

b) Jogszabály megalkotásának szükségessége, megalkotása elmaradása esetén várható következményei:

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (1) bekezdése, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011(XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr). Megalkotás elmaradása esetén, az önkormányzat nem tenne eleget törvényi kötelezettségeknek. Ez maga után vonná többek között a normatív állami hozzájárulások esetleges felfüggesztését, zárolását, valamint az előző évi kötelezettség-vállalások teljesítésére nincs jogalap.

c) Jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Böhönyei Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak. A költségvetés stabil és kiszámítható éves tervet irányoz elő, mely biztosítítja a település folyamatos működését, és a fejlesztések végrehajtásának forrásait.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 2025. évi költségvetés tárgyában.

tartalommal került összeállításra.