Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Szenyér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Szenyér Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolója a mellékelt rendelet-tervezet a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal a jegyző irányításával került összeállításra.
Indokolás a rendelet-tervezethez:
(1) A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege. A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a következőképpen:
a) 104.542 e Ft. kiadással, melyből
aa) működési költségvetési kiadás 96.814 e Ft.
ab) felhalmozási költségvetési kiadás 6.131 e Ft.
ac) finanszírozási kiadások 1.597 e Ft.
b) 136.101 e Ft. bevétellel, melyből
ba) működési költségvetési bevétel 98.115 e Ft.
bb) felhalmozási költségvetési bevétel 25.897 e Ft.
bc) finanszírozási bevételek 12.089 e Ft.
hagyja jóvá.
(2) Ezen belüli alakulása a következőképpen:
a) működési költségvetési kiadása
aa) személyi juttatások 43.431 e Ft.
ab) munkaadókat terhelő járulékok 4.038 e Ft.
ac) dologi kiadások 32.015 e Ft.
ad) ellátottak pénzbeli ellátása 13.819 e Ft.
ae) egyéb működési célú kiadások 3.511 e Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadás
ba) beruházások 5.679 e Ft.
bb) felújítások 452 e Ft.
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft.
c) finanszírozási kiadások Áht belüli megelőlegezés visszafizetése 1.597 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésen belüli bevételek alakulása
a) működési költségvetési bevétel
aa) működési célú támogatások áht. belülről 79.960 e Ft.
ab) közhatalmi bevételek 13.969 e Ft.
ac) működési bevételek 4.186 e Ft.
ad működési célú átvett pénzeszköz 0 e Ft.
b) felhalmozási költségvetési bevétel
ba) felhalmozási célú támogatás Áht belülről 17.087 e Ft.
bb) felhalmozási bevételek 7.449 e Ft.
c) finanszírozási bevételek
ca) előző évi költségvetési maradványának igénybev. 10.846 e Ft.
cb) Áht belüli megelőlegezés 1.243 e Ft.
önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a zárszámadási rendelt 2. melléklete tartalmazza.
Böhönye Község Önkormányzatának 2024. évi bevételeinek alakulása:
1; Önkormányzat költségvetési támogatása:
települési önkormányzatok működésének támogatása eredeti előirányzata 15.265 e Ft 2024. évi teljesítés 15.545 e Ft., százalékos formában kifejezve 101,83 %,
települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása eredeti előirányzata 22.822 e Ft., amelynek 2024. évi teljesítése 22.695 e Ft., amely 99,44 %,
könyvtári, közművelődési feladatok támogatása eredeti előirányzata 2.270 e Ft., amelynek 2024. évi teljesítése 2.270 e Ft., amely százalékos formában 100,00 %,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás eredeti előirányzat nem került tervezésre, teljesítés történt rá 2.895 e Ft-ba.
egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: helyi önkormányzatok, társulástól, közfoglalkozatásra kapott állami támogatás, fejezeti kezelésű előirányzatok ezen jogcímekre eredeti előirányzat 30.857 e Ft. volt, 2024. évi teljesítés 36.555 e Ft.
2. Önkormányzat közhatalmi bevételei:
- vagyoni típusú adók (ide tartoznak az építményadók, telekadók, magánszemélyek kommunális adója ) 2024. évi teljesítése 367 e Ft.;
- értékesítési és fogyasztási adók, ezen belül az iparűzési adó bevétel 2024. évi teljesítése 13.273 e Ft.,
- egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) 2024. évi teljesítése 329 e Ft.,
3. Működési bevételek sorában jelentkezik a készletértékesítés, szolgáltatások ellenértéke, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, tulajdonosi bevételek, kiszámlázott általános forgalmi adó, kamatbevételek, valamint az egyéb bevételek. A működési bevételek 2024. évi teljesítése 4.186 e Ft.
4. Felhalmozási bevétel: felhalmozási bevételek államháztartáson belülről 2024. évi teljesítése 17.087 e Ft., valamint felhalmozási bevételek 7.449 e Ft.
Szenyér Község Önkormányzatának előző évi maradványának igénybevétele 10.846 e Ft.
A költségvetési összevont bevételek összege 2024. évben 136.101 e Ft.
Szenyér Község Önkormányzatának 2024. évi kiadásainak alakulása:
1. Személyi juttatások eredeti előirányzat 41.878 e Ft. teljesítése összesen: 43.431 e Ft. százalékban kifejezve 103,52 %,
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 5.421 e Ft. 2024. évi teljesítése 4.038 e Ft., amely 74,49 %.
3. Dologi kiadások eredeti előirányzata 33.700 e Ft., 2024. évi teljesítés 32.015 e Ft. , mely százalékos formában kifejezve 95,22 %. Ezen kiadások tartalmazzák a készletbeszerzést, kommunikációs szolgáltatásokat, egyéb szolgáltatásokat, egyéb dologi kiadásokat.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 15.515 e Ft., teljesítése 13.819 e Ft. százalékban 89,07 %.
5. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 11.190 e Ft. , amelyből 2024. évi teljesítés 3.510 e Ft., amely százalékban 31,38 %-ot jelent.
6. Felhalmozási kiadások, amely tartalmazza a beruházásokat, valamint felújításokat, e kettőre eredeti előirányzat összege 5.358 e Ft., 2024. évi teljesítés 6.131 e Ft., amely 114,43 %-ot jelent.
Szenyér Község Önkormányzatának 2024. évi összevont teljesített kiadási összege 104.542 e Ft.
Az önkormányzatnál 2024. évi foglalkoztatottak összlétszáma 18 fő, ebből közfoglalkoztatottak száma 15 fő.
A 2024. évi beszámoló adatai alapján jól látható, hogy megfontolt és költségtakarékos gazdálkodást folytatott az önkormányzat, ennek köszönhetően a pénzügyi helyzet stabil, működési pedig biztosított.