Kaposújlak község képviselő testületének 3/2008 (IV.15..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2007. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2008. 04. 15Kaposújlak község képviselő testületének 3/2008 (IV.15..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2007. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
2008-04-15-tól
Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő- testülete az államháztartásról szóló, 1992.évi XXXVIII. törvény 82.§-a alapján, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) és a 249/2000.(XII.24.) Kormányrendeletben meghatározottak figyelembe vételével a 2007.évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. §
A Kaposújlaki Községi Önkormányzat képviselő-testülete a 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását
192.128 ezer forint bevétellel,
111.780 ezer forint kiadással
jóváhagyja.
2. §
Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.
3. §
Az önkormányzat teljesített működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja.
Működési kiadások | 40.938 ezer forint |
Ebből:személyi juttatás | 10.103 ezer forint |
munkaadói járulékok | 3.008 ezer forint |
dologi kiadások | 10.230 ezer forint |
egyéb folyó kiadás | 459 ezer forint |
pénzeszköz átadás,támogatás | 17.138 ezer forint |
4. §
A felhalmozási kiadások teljesítését 70.842 ezer forint főösszegben,valamint annak feladatonkénti részletezését a 3. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja.
a felújítási, beruházási kiadások 10.471 ezer forint
az értékpapír vásárlások kiadásai 60.000 ezer forint
közvilágítás korsz. hitel törlesztő részlet 371 ezer forint
5. §
(1) Az önkormányzat 2007.évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát-79.497 ezer forintot- a 4. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2007.évi egyszerűsített mérlegét és egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az 5. és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.
6. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit évenkénti bontásban a 7. és a 8.számú melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2007. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 337.158 ezer forint összegben jóváhagyja.
Záró rendelkezések
7. §
(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.
(2) E rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.
Kaposújlak, 2008. április 9.
Dr. Kimmel József Rózsás Gyula
körjegyző polgármester
Kihirdetve: 2008. április 15.
Dr. Kimmel József
Körjegyző
1. sz. melléklet | |||
2007. évi | 2007. évi | 2007.évi | |
BEVÉTELEK | előirányzat | módosított | tény |
előirányzat | |||
Központosított előirányzatok | - | 1 057 | 1 057 |
Kiegészítő tám. normatív közcélú és szoc. | 340 | 943 | 943 |
Egyéb központi támogatás | - | 74 | 74 |
Céljellegű támogatás | 100 | 777 | 777 |
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK | 440 | 2 851 | 2 851 |
Kaposújlakot megillető norm.tám. | 1 673 | 1 673 | 1 673 |
Támogatás központi költségvetéstől | 3 488 | 1 060 | 1 088 |
Előző évi normatíva visszatérítés | - | 96 | 96 |
Támogatás közp.ktg.-től | - | 474 | 474 |
TÁMOGATÁS ÉRT.MŰKÖDÉSI BEVÉTEL. | 5 161 | 3 303 | 3 331 |
Intézményi térítési díj | 450 | 150 | 154 |
Helyiség és földbérleti díjak | 50 | 50 | 46 |
Egyéb bevétel | 10 | 10 | 152 |
Továbbszámlázott szolgáltatás | 35 | 35 | 15 |
Áfa bevétel | - | 2 508 | 686 |
Jármű értékesítés | - | 96 | 96 |
Kamatbevétel | 250 | 3 200 | 3 230 |
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL | 795 | 6 049 | 4 379 |
Magánszemélyek kommunális adója | 1 000 | 1 000 | 1 268 |
Iparűzési adó | 9 000 | 9 000 | 12 484 |
Idegenforgalmi adó | 100 | 100 | - |
Pótlékok,késedelmi kamatok | 100 | 100 | 139 |
Személyi jövedelem adó átengedett része | 19 955 | 21 268 | 21 268 |
Gépjármű adó | 4 950 | 4 950 | 5 939 |
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL | 35 105 | 36 418 | 41 098 |
Kölcsön visszatér. lakosságtól | 63 | 63 | - |
I.MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: | 41 565 | 48 684 | 51 659 |
Iparterület értékesítése | - | 8 922 | 3 333 |
Koncessziós díjból származó bevétel | 900 | 1 588 | 1 145 |
Felhalmozási célú pénzeszk.átv.áht. kivülről | 0 | 1 020 | 1 020 |
Pénzügyi befektetések bevételei | 69123 | 69 123 | 61 296 |
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELL.BEVÉTEL | 70 023 | 80 653 | 66 794 |
Pénzforgalom nélküli bevételek | 13 296 | 13 377 | 73 675 |
II.FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK: | 83 319 | 94 030 | 140 469 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 124 883 | 142 714 | 192 128 |
2. sz. melléklet | |||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 2007. évi | 2007. évi | 2007.évi |
előirányzat | m. előirányzat | tény | |
Rendszeres személyi juttatások | 2 547 | 5 013 | 5 115 |
Nem rendszeres személyi juttatások | 359 | 750 | 725 |
Külső személyi juttatások | 5 417 | 4 052 | 4 263 |
SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK | 8 323 | 9 815 | 10 103 |
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK | 3 061 | 3 259 | 3 008 |
Készletbeszerzés | 2 195 | 2 195 | 1 230 |
Kommunikációs szolgáltatások | 724 | 724 | 447 |
Szolgáltatási kiadások | 6 296 | 6 296 | 5 595 |
Általános forgalmi adó | 1 844 | 1 844 | 1 376 |
Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások | 175 | 175 | 165 |
ÁFA befizetés | 2 454 | 712 | |
Egyéb dologi kiadások | 630 | 630 | 587 |
DOLOGI KIADÁSOK | 11 864 | 14 318 | 10 230 |
Normatíva visszafizetés előző évi | 295 | 295 | |
Adók, díjak, befizetések | 125 | 125 | 28 |
Kamatkiadások | 170 | 190 | 136 |
Egyéb folyó kiadások: | 295 | 610 | 459 |
Nonprofit és egyéb szervezetek támogatása | 1 150 | 1 150 | 365 |
társulási hozzájárulások | 311 | 1 036 | 1 530 |
sport támogatás | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
fogászati és orvosi ügyelet díja | 27 | 27 | 35 |
szennyvíz-visszatérítés lakosságnak | 75 | 75 | 42 |
körjegyzőség finanszírozása | 10 080 | 10 080 | 10 337 |
szociálpolitikai támogatások | 4 300 | 4 300 | 3 829 |
Támogatásértékű kiadások: | 16 943 | 17 668 | 17 138 |
Tartalék | 1 078 | 3 014 | |
Működési kiadások összesen: | 41 565 | 48 684 | 40 938 |
3. sz. melléklet | |||
2007. évi | 2007. évi | 2007.évi | |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | előirányzat | m. előirányzat | tény |
Faluház felújítása | 1 255 | 1 255 | 1 000 |
Templom építéshez hozzájárulás | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
Padka felújítások | 1 000 | 1 000 | - |
Járda felújítások | 6 300 | 4 890 | 1 732 |
Temetői parkírozó kialakítása | 1 000 | 1 000 | 948 |
Polgármesteri hivatal felújítása | 1 500 | 1 500 | 2 233 |
Kossuth-Petőfi u. árok tisztítása | 250 | 910 | 908 |
Temetői fakivágás,parkosítás | 750 | 750 | 240 |
Sportépület külső ajtók felújítása | 270 | 270 | - |
Fűnyíró gép felújítása | - | 100 | 92 |
Fűnyírógép vásárlás | - | 200 | 190 |
Laptop vásárlás | - | 1 210 | 1 208 |
Rendezési terv | - | 450 | 420 |
Beruházások,felújítások összesen: | 13 825 | 15 035 | 10 471 |
Értékjegy,egyéb értékpapír vás. | 69 123 | 69 123 | 60 000 |
Közvilágítás korszerűsítési hitel | 371 | 371 | 371 |
Felhalmozási kiadások összesen: | 83 319 | 84 529 | 70 842 |
Tartalék | 0 | 9 501 | |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 124 883 | 142 714 | 111 780 |
4. sz. melléklet
Me:ezer Ft | |||
MEGNEVEZÉS | 2006.év | 2007.év | |
1. | Záró pénzkészlet | 74 250 | 80 795 |
2. | Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege | -1 003 | -779 |
3. | Előző években képzett tartalékok maradványa (-) | ||
4. | Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa | ||
5. | Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány | 73 247 | 80 016 |
6. | Finanszírozásból származó korrekciók | -201 | -519 |
7. | Pénzmaradványt terhelő elvonások | ||
8. | A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg | ||
9. | Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel | ||
10. | Módosított pénzmaradvány | 73 046 | 79 497 |
11. | A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány |
Kaposújlak Község Önkormányzat
egyszerűsített mérlege
5. sz. melléklet
Me:ezer Ft | Me:ezer Ft | ||
ESZKÖZÖK | 2006.év | 2007.év | |
A) | BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 252 152 | 254 951 |
I. | Immateriális javak | 263 | 805 |
II. | Tárgyi eszközök | 222 936 | 225 965 |
III. | Befektetett pénzügyi eszközök | 9 123 | 9 123 |
IV. | Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök | 19 830 | 19 058 |
B) | FORGÓESZKÖZÖK | 75 695 | 82 207 |
I. | Készletek | ||
II. | Követelések | 1 383 | 890 |
III. | Értékpapírok | ||
IV. | Pénzeszközök | 74 250 | 80 795 |
V. | Egyéb aktív pénzügyi elszámolások | 62 | 522 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: | 327 847 | 337 158 | |
D) | SAJÁT TŐKE | 251 988 | 254 429 |
I. | Induló tőke | 5 718 | 5 718 |
II. | Tőkeváltozások | 246 270 | 248 711 |
III. | Értékelési tartalék | ||
E) | TARTALÉKOK | 73 247 | 80 016 |
I. | Költségvetési tartalékok | 73 247 | 80 016 |
II. | Vállalkozási tartalékok | ||
F) | KÖTELEZETTSÉGEK | 2 612 | 2 713 |
I. | Hosszú lejáratú kötelezettségek | ||
II. | Rövid lejáratú kötelezettségek | 1 547 | 1 412 |
III. | Egyéb passzív pénzügyi elszámolások | 1 065 | 1 301 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN: | 327 847 | 337 158 |
Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés | ||||
6. sz. melléklet | Me:ezer Ft | |||
Megnevezés | eredeti | módosított | teljesítés | |
előirányzat | ||||
1. | Személyi juttatások | 8 323 | 9 815 | 10 103 |
2. | Munkaadót terhelő járulékok | 3 061 | 3 259 | 3 008 |
3. | Dologi és egyéb folyó kiadások | 12 159 | 14 928 | 10 689 |
4. | Működ.célú támogatért.kiadások,egyéb tám. | 14 380 | 15 897 | 15 420 |
5. | Államházt.kivülre végleges működ.átadás | 2 563 | 2 563 | 1 718 |
6. | Ellátottak juttatásai | - | - | - |
7. | Felújítás | 10 575 | 9 015 | 4 157 |
8. | Felhalmozási kiadások | 1 750 | 4 520 | 4 814 |
9. | Felhalm.célú támog.ért.kiadás,egyéb tám. | - | - | - |
10. | Államháztart.kivülre végl.pénzeszk. | 1 500 | 1 871 | 1 871 |
11. | Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása | - | - | - |
12. | Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása | - | - | - |
13. | KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.KIADÁSOK Ö.: | 54 311 | 61 868 | 51 780 |
14. | Hosszú lejáratú hitelek | 371 | - | - |
15. | Rövid lejáratú hitelek | - | - | - |
16. | Tartós hitelvisz.megtest.értékpapírok kiadásai | 69 123 | 69 123 | 60 000 |
17. | Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapír kiad. | - | - | - |
18. | FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 69 494 | 69 123 | 60 000 |
19. | PÉNFORGALMI KIADÁSOK(13+18) | 123 805 | 130 991 | 111 780 |
20. | Pénzforgalom nélküli kiadások | 1 078 | 11 723 | - |
21. | Továbbadási célú kiadások | - | - | - |
22. | Kiegyenlítő,függő,átfutó kiadások | - | - | 460 |
23. | KIADÁSOK ÖSSZESEN(19+…+22) | 124 883 | 142 714 | 112 240 |
24. | Intézményi működési bevételek | 795 | 6 049 | 4 379 |
25. | Önkormányzatok sajátos működési bevételei | 35 105 | 36 418 | 41 098 |
26. | Működési célú támogatás ért. bevételek | 5 161 | 3 207 | 3 235 |
27. | Államháztart.kivűlről átvett végleges pénzeszk. | - | - | - |
28. | Felhalmozási és tőke jellegű bevételek | 900 | 10 606 | 4 574 |
29. | 28-ból önkorm. sajátos felhalmozási és tőkebev. | 900 | 10 510 | 4 478 |
30. | Felhalm.célú támogatás ért.bevétel,egyéb tám. | - | - | - |
31. | Államházt.kivűl. átvett végleges pénzeszk.átvét. | - | 1 020 | 1 020 |
32. | Támogatások,kiegészítések | 440 | 2 851 | 2 947 |
33. | 32-ből Önkorm.költségvetési támogatás | 440 | 2 851 | 2 851 |
34. | Hosszú lejáratúkölcsönök visszatérülése | - | - | - |
35. | Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése | 63 | 63 | - |
36. | KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.BEVÉTELEK Ö: | 42 464 | 60 214 | 57 253 |
37. | Hosszú lejáratú hitelek felvétele | - | - | - |
38. | Rövid lejáratú hitelek felvétele | - | - | - |
39. | Tartós hitelvisz.megtest,értékpapír. | 69 123 | 69 123 | 61 296 |
40. | Forgatási célú hitelvisz.megt.értékpapír | - | - | - |
41. | FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 69 123 | 69 123 | 61 296 |
42. | PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK(36+41) | 111 587 | 129 337 | 118 549 |
43. | Pénzforgalom nélküli bevételek | 13 296 | 13 377 | 73 343 |
44. | Továbbadási célú bevételek | - | - | - |
45. | Kiegyenlítő átfutó bevételek | - | - | 236 |
46. | BEVÉTELEK ÖSSZESEN(42+…+45) | 124 883 | 142 714 | 192 128 |
47. | Költségvet.i bevételek,kiadások különbsége | 371 | - | 78 816 |
48. | Finansz.műv. eredménye(41-18) | - 371 | - | 1 296 |
49. | Továbbad. bevét. különbsége(44-21) | - | - | - |
50. | Aktív és passzív pénz.műv.eredm.(45-22) | - | - | - 224 |
7. sz. melléklet
KIMUTATÁS A 2007. ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL
Me: ezer forintban
Megnevezés | L e j á r a t | Összesen | |||
2008. év | Ebből 60 napon belüli | 2009. év | További évek | ||
Egyéb rövid lejáratú | 112 | - | - | - | 112 |
Helyi adó feltöltés | 735 | - | - | - | 735 |
Helyi adó túlfizetés miatt | 430 | - | - | - | 430 |
Költségvetési kötelezettség | 135 | - | - | - | 135 |
Mindösszesen: | 1412 | - | - | - | 1412 |
8. sz. melléklet
Kimutatás a 2007. évi követelések állományáról
Me: ezer Ft-ban
Megnevezés | Lejárat | Összesen | |||
2008. év | 2009. év | 2010. évi | További évek | ||
Helyi adók | 890 | 0 | 0 | 0 | 890 |
Mindösszesen: | 890 | 0 | 0 | 0 | 890 |
9. sz. melléklet
Kaposújlak Község Önkormányzat 2007. évi | ||
Vagyon kimutatása | ||
Eszközök | 2007. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban | |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 254 951 | |
I. Immateriális javak | 805 | |
1.1.Immateriális javak nettó értéke | 805 | |
II. Tárgyi eszközök | 225 965 | |
2.1.Földterületek | 119 515 | |
2.2.Épületek nettó értéke | 13 157 | |
2.3.Építmények nettó értéke | 89 782 | |
2.4.Gépek,berendezések nettó értéke | 2 329 | |
2.5.Ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke | 1 182 | |
2.6.Járművek nettó értéke | 0 | |
III. Befektetett pénzügyi eszközök | 9 123 | |
3.1.Optima értékpapír | 9 123 | |
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök | 19 058 | |
4.1.Üzemeltetésre átadott építmények | 19 058 | |
B) FORGÓESZKÖZÖK | 82 207 | |
I. Készletek | 0 | |
II. Követelések | 890 | |
2.1.Vevők | 0 | |
2.2.Adósok | 890 | |
2.2.1.Gépjárműadó hátralék | 0 | |
2.2.2.Kommunális adó hátralék | 0 | |
2.2.3.Adó különbözet | 0 | |
2.2.4.Értékvesztés | 0 | |
2.3.Rövid lejáratú kölcsön | 0 | |
III. Értékpapírok | 0 | |
IV. Pénzeszközök | 80 795 | |
4.1.Pénztár | 44 | |
4.2.Költségvetési betétkönyvek | 0 | |
4.3.Költségvetési elszámolási számla | 80 751 | |
V. Egyéb aktív pü. elszámolások | 522 | |
Eszközök összesen | 337 158 |
Források | 2007. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban |
D) SAJÁT TŐKE | 254 429 |
1. Induló tőke | 5 718 |
2. Tőkeváltozások | 248 711 |
E) Tartalékok | 80 016 |
I. Költségvetési tartalékok | 80 016 |
II. Vállalkozási tartalékok | 0 |
F) KÖTELEZETTSÉGEK | 2 713 |
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 |
II. Rövid lejáratú kötelezettségek | 1 412 |
III. Egyéb passzív pü. elszámolások | 1 301 |
Források összesen | 337 158 |
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK | |
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK | |
"0"-ig leírt,de használatban lévő eszközök állománya | 5 138 |