Kaposújlak község képviselő testületének 3/2008 (IV.15..) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2007. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2008. 04. 15

Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő- testülete az államháztartásról szóló, 1992.évi XXXVIII. törvény 82.§-a alapján, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) és a 249/2000.(XII.24.) Kormányrendeletben meghatározottak figyelembe vételével a 2007.évi költségvetési  zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:


1. §


A Kaposújlaki Községi Önkormányzat képviselő-testülete a 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását


                                  192.128 ezer forint bevétellel,

                                  111.780 ezer forint kiadással

jóváhagyja.


2. §


Az önkormányzat teljesített  költségvetési bevételeinek részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.

3. §


Az önkormányzat teljesített  működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja.


Működési kiadások

40.938 ezer forint

Ebből:személyi juttatás

10.103 ezer forint

          munkaadói járulékok

  3.008 ezer forint

          dologi kiadások

10.230 ezer forint 

          egyéb folyó kiadás

     459 ezer forint

          pénzeszköz átadás,támogatás

17.138 ezer forint



4. §


A felhalmozási kiadások teljesítését 70.842 ezer forint főösszegben,valamint annak feladatonkénti részletezését a 3. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja.

               

                 a felújítási, beruházási kiadások              10.471 ezer forint

                 az értékpapír  vásárlások   kiadásai          60.000 ezer forint

                 közvilágítás korsz. hitel törlesztő részlet     371 ezer forint


5. §


(1) Az önkormányzat 2007.évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát-79.497 ezer forintot-  a 4. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2007.évi egyszerűsített mérlegét és egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az 5. és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.


6. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit évenkénti bontásban a 7. és a 8.számú melléklet szerint jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat 2007. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 337.158 ezer forint összegben jóváhagyja.   


                                                            Záró rendelkezések


7. §


(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) E rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.



Kaposújlak, 2008. április 9.



                                       Dr. Kimmel József                  Rózsás Gyula

                                             körjegyző                           polgármester    




Kihirdetve: 2008. április 15.



                                      Dr. Kimmel József

                                            Körjegyző



1. sz. melléklet





2007. évi

2007. évi

2007.évi

 BEVÉTELEK

előirányzat

módosított

tény



előirányzat


Központosított előirányzatok

                 -     

           1 057   

          1 057   

Kiegészítő tám. normatív közcélú és szoc.

              340   

              943   

             943   

Egyéb központi támogatás

                 -     

                74   

               74   

Céljellegű támogatás

              100   

              777   

             777   

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK

             440   

          2 851   

         2 851   

Kaposújlakot megillető norm.tám.

           1 673   

           1 673   

          1 673   

Támogatás központi költségvetéstől

           3 488   

           1 060   

          1 088   

Előző évi normatíva visszatérítés

                 -     

                96   

               96   

Támogatás közp.ktg.-től

                 -     

              474   

             474   

TÁMOGATÁS ÉRT.MŰKÖDÉSI BEVÉTEL.

          5 161   

          3 303   

         3 331   

Intézményi térítési díj

              450   

              150   

             154   

Helyiség és földbérleti díjak

                50   

                50   

               46   

Egyéb bevétel

                10   

                10   

             152   

Továbbszámlázott szolgáltatás

                35   

                35   

               15   

Áfa bevétel

                 -     

           2 508   

             686   

Jármű értékesítés

                 -     

                96   

               96   

Kamatbevétel

              250   

           3 200   

          3 230   

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

             795   

          6 049   

         4 379   

Magánszemélyek kommunális adója

           1 000   

           1 000   

          1 268   

Iparűzési adó

           9 000   

           9 000   

        12 484   

Idegenforgalmi adó

              100   

              100   

                -      

Pótlékok,késedelmi kamatok

              100   

              100   

             139   

Személyi jövedelem adó átengedett része

         19 955   

         21 268   

        21 268   

Gépjármű adó

           4 950   

           4 950   

          5 939   

SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

        35 105   

       36 418   

      41 098   

 Kölcsön visszatér. lakosságtól

                63   

                63   

                -     

I.MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK:

        41 565   

       48 684    

      51 659   

Iparterület értékesítése

                 -     

           8 922   

          3 333   

Koncessziós díjból származó bevétel

              900   

           1 588   

          1 145   

Felhalmozási célú pénzeszk.átv.áht. kivülről

0

1 020

     1 020   

Pénzügyi befektetések bevételei

69123

         69 123   

        61 296   

FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELL.BEVÉTEL

70 023

80 653

66 794

Pénzforgalom nélküli bevételek

13 296

13 377

        73 675   

II.FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK:

83 319

94 030

140 469

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

124 883

142 714

192 128











2. sz. melléklet




MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

2007. évi

2007. évi

2007.évi

előirányzat

m. előirányzat

tény





Rendszeres személyi juttatások

           2 547   

           5 013   

          5 115   

Nem rendszeres személyi juttatások

              359   

              750   

             725   

Külső személyi juttatások

           5 417   

           4 052   

          4 263   

SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK

          8 323   

          9 815   

      10 103   

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK

          3 061   

          3 259   

         3 008   

Készletbeszerzés

           2 195   

           2 195   

          1 230   

Kommunikációs szolgáltatások

              724   

              724   

             447   

Szolgáltatási kiadások

           6 296   

           6 296   

          5 595   

Általános forgalmi adó

           1 844   

           1 844   

          1 376   

Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások

              175   

              175   

             165   

ÁFA befizetés


           2 454   

             712   

Egyéb dologi kiadások

              630   

              630   

             587   

DOLOGI KIADÁSOK

        11 864   

       14 318   

      10 230   

Normatíva visszafizetés előző évi


              295   

             295   

Adók, díjak, befizetések

              125   

              125   

               28   

Kamatkiadások

              170   

              190   

             136   

Egyéb folyó kiadások:

             295   

             610   

            459   

Nonprofit és egyéb szervezetek támogatása

           1 150   

           1 150   

             365   

 társulási  hozzájárulások

              311   

           1 036   

          1 530   

sport támogatás

           1 000   

           1 000   

          1 000   

fogászati és orvosi ügyelet díja

                27   

                27   

               35   

szennyvíz-visszatérítés lakosságnak

                75   

                75   

               42   

 körjegyzőség finanszírozása

         10 080   

         10 080   

        10 337   

 szociálpolitikai támogatások

           4 300   

           4 300   

          3 829   

Támogatásértékű kiadások:

        16 943   

       17 668   

      17 138   

Tartalék

          1 078   

          3 014   


Működési kiadások összesen:

        41 565   

       48 684   

      40 938   



















3. sz. melléklet





2007. évi

2007. évi

2007.évi

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

előirányzat

m. előirányzat

tény





 Faluház felújítása

           1 255   

           1 255   

          1 000   

Templom építéshez hozzájárulás

           1 500   

           1 500   

          1 500   

Padka felújítások

           1 000   

           1 000   

                -     

Járda felújítások

           6 300   

           4 890   

          1 732   

Temetői parkírozó kialakítása

           1 000    

           1 000   

             948   

Polgármesteri hivatal felújítása

           1 500   

           1 500   

          2 233   

Kossuth-Petőfi u. árok tisztítása

              250   

              910   

             908   

Temetői fakivágás,parkosítás

              750   

              750   

             240   

Sportépület külső ajtók felújítása

              270   

              270   

                -     

Fűnyíró gép felújítása

                 -     

              100   

               92   

Fűnyírógép vásárlás

                 -     

              200   

             190   

Laptop vásárlás

                 -     

           1 210   

          1 208   

Rendezési terv

                 -     

              450   

             420   

Beruházások,felújítások összesen:

        13 825   

       15 035   

      10 471   

Értékjegy,egyéb értékpapír vás.

        69 123   

       69 123   

      60 000   

Közvilágítás korszerűsítési hitel

              371   

              371   

             371   

Felhalmozási kiadások összesen:

83 319

84 529

70 842

Tartalék

0

9 501


KIADÁSOK ÖSSZESEN:

     124 883   

     142 714   

    111 780   



4. sz. melléklet




Me:ezer Ft


MEGNEVEZÉS

2006.év

2007.év

1.

Záró pénzkészlet

74 250

80 795

2.

Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege

-1 003

-779

3.

Előző években képzett tartalékok maradványa (-)



4.

Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa



5.

Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány

73 247

80 016

6.

Finanszírozásból származó korrekciók

-201

-519

7.

Pénzmaradványt terhelő elvonások



8.

A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg



9.

Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel



10.

Módosított pénzmaradvány

73 046

79 497

11.

A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány





Kaposújlak Község Önkormányzat

egyszerűsített mérlege



5. sz. melléklet



Me:ezer Ft

Me:ezer Ft

ESZKÖZÖK

2006.év

2007.év

A)

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

252 152

254 951

I.

Immateriális javak

263

805

II.

Tárgyi eszközök

222 936

225 965

III.

Befektetett pénzügyi eszközök

9 123

9 123

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök

19 830

19 058





B)

FORGÓESZKÖZÖK

75 695

82 207

I.

Készletek



II.

Követelések

1 383

890

III.

Értékpapírok



IV.

Pénzeszközök

74 250

80 795

V.

Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

62

522






ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

327 847

337 158

D)

SAJÁT TŐKE

251 988

254 429

I.

Induló tőke

5 718

5 718

II.

Tőkeváltozások

246 270

248 711

III.

Értékelési tartalék







E)

TARTALÉKOK

73 247

80 016

I.

Költségvetési tartalékok

73 247

80 016

II.

Vállalkozási tartalékok







F)

KÖTELEZETTSÉGEK

2 612

2 713

I.

Hosszú lejáratú kötelezettségek



II.

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 547

1 412

III.

Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

1 065

1 301






FORRÁSOK ÖSSZESEN:

327 847

337 158





Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés



6. sz. melléklet



Me:ezer Ft


Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés



előirányzat


1.

Személyi juttatások

        8 323   

        9 815   

       10 103   

2.

Munkaadót terhelő járulékok

        3 061   

        3 259   

         3 008   

3.

Dologi és egyéb folyó kiadások

       12 159   

       14 928   

       10 689   

4.

Működ.célú támogatért.kiadások,egyéb tám.

       14 380   

       15 897   

       15 420   

5.

Államházt.kivülre végleges működ.átadás

        2 563   

        2 563   

         1 718   

6.

Ellátottak juttatásai

             -     

             -     

              -     

7.

Felújítás

       10 575   

        9 015   

         4 157   

8.

Felhalmozási kiadások

        1 750   

        4 520   

         4 814   

9.

Felhalm.célú támog.ért.kiadás,egyéb tám.

             -     

             -     

              -      

10.

Államháztart.kivülre végl.pénzeszk.

        1 500   

        1 871   

         1 871   

11.

Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása

             -     

             -     

              -     

12.

Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása

             -     

             -     

              -     

13.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.KIADÁSOK Ö.:

       54 311   

       61 868   

       51 780   

14.

Hosszú lejáratú hitelek

           371   

             -     

              -     

15.

Rövid lejáratú hitelek

             -     

             -     

              -     

16.

Tartós hitelvisz.megtest.értékpapírok kiadásai

       69 123   

       69 123   

       60 000   

17.

Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapír kiad.

             -     

             -     

              -     

18.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

       69 494   

       69 123   

       60 000   

19.

PÉNFORGALMI KIADÁSOK(13+18)

     123 805   

     130 991   

     111 780   

20.

Pénzforgalom nélküli kiadások

        1 078   

       11 723   

              -     

21.

Továbbadási célú kiadások

             -     

             -     

              -     

22.

Kiegyenlítő,függő,átfutó kiadások

             -     

             -     

           460   

23.

KIADÁSOK ÖSSZESEN(19+…+22)

     124 883   

     142 714   

     112 240   

24.

Intézményi működési bevételek

           795   

        6 049   

         4 379   

25.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

       35 105   

       36 418   

       41 098   

26.

Működési célú támogatás ért. bevételek

        5 161   

        3 207   

         3 235   

27.

Államháztart.kivűlről átvett végleges pénzeszk.

             -     

             -     

              -     

28.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

           900   

       10 606   

         4 574   

29.

28-ból önkorm. sajátos felhalmozási és tőkebev.

           900   

       10 510   

         4 478   

30.

Felhalm.célú támogatás ért.bevétel,egyéb tám.

             -     

             -     

              -     

31.

Államházt.kivűl. átvett végleges pénzeszk.átvét.

             -     

        1 020   

         1 020   

32.

Támogatások,kiegészítések

           440   

        2 851   

         2 947   

33.

32-ből Önkorm.költségvetési támogatás

           440   

        2 851   

         2 851   

34.

Hosszú lejáratúkölcsönök visszatérülése

             -     

             -     

              -     

35.

Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése

             63    

             63   

              -     

36.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.BEVÉTELEK Ö:

       42 464   

       60 214   

       57 253   

37.

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

             -     

             -     

              -     

38.

Rövid lejáratú hitelek felvétele

             -     

             -     

              -     

39.

Tartós hitelvisz.megtest,értékpapír.

       69 123   

       69 123   

       61 296   

40.

Forgatási célú hitelvisz.megt.értékpapír

             -     

             -     

              -     

41.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

       69 123   

       69 123   

       61 296   

42.

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK(36+41)

     111 587   

     129 337   

     118 549   

43.

Pénzforgalom nélküli bevételek

       13 296   

       13 377   

       73 343   

44.

Továbbadási célú bevételek

             -     

             -     

              -     

45.

Kiegyenlítő átfutó bevételek

             -     

             -     

           236   

46.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN(42+…+45)

     124 883   

     142 714   

     192 128   

47.

Költségvet.i bevételek,kiadások különbsége

           371   

             -     

       78 816   

48.

Finansz.műv. eredménye(41-18)

-          371   

             -     

         1 296   

49.

Továbbad. bevét. különbsége(44-21)

             -     

             -     

              -     

50.

Aktív és passzív pénz.műv.eredm.(45-22)

             -     

             -     

-          224   

7. sz. melléklet

                                                                      


KIMUTATÁS A 2007. ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL



                                                                                              Me: ezer forintban



Megnevezés

L e j á r a t



Összesen

2008. év

Ebből 60 napon belüli

2009. év

További évek

Egyéb rövid lejáratú

112

-

-

-

112

Helyi adó feltöltés

735

-

-

-

735

Helyi adó túlfizetés miatt

430

-

-

-

430

Költségvetési kötelezettség

135

-

-

-

135


Mindösszesen:

1412

-

-

-

1412




8. sz. melléklet



Kimutatás a 2007. évi követelések állományáról




                                                                                                  Me: ezer Ft-ban

Megnevezés

Lejárat


Összesen

2008. év

2009. év

2010. évi

További évek

Helyi adók


890

0

0

0

890


Mindösszesen:


890

0

0

0

890



9. sz. melléklet

Kaposújlak Község Önkormányzat 2007. évi



Vagyon kimutatása


Eszközök

2007. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban


A) BEFEKTETETT  ESZKÖZÖK

254 951  


I.   Immateriális javak

805  


     1.1.Immateriális javak nettó értéke

805  





II.  Tárgyi eszközök

225 965  


      2.1.Földterületek

119 515  


      2.2.Épületek nettó értéke

13 157  


      2.3.Építmények nettó értéke

89 782  


      2.4.Gépek,berendezések nettó értéke

2 329  


      2.5.Ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke

1 182  


      2.6.Járművek nettó értéke

0  





III.  Befektetett pénzügyi eszközök

9 123  


       3.1.Optima értékpapír

9 123  


IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

19 058  


       4.1.Üzemeltetésre átadott építmények

19 058  



B) FORGÓESZKÖZÖK

82 207  


I.    Készletek

0  


II.   Követelések

890  


       2.1.Vevők

0  


       2.2.Adósok

890  


       2.2.1.Gépjárműadó hátralék

0  


       2.2.2.Kommunális adó hátralék

0  


       2.2.3.Adó különbözet

0  


       2.2.4.Értékvesztés

0  


       2.3.Rövid lejáratú kölcsön

0  


III.  Értékpapírok

0  


IV. Pénzeszközök

80 795  


       4.1.Pénztár

44  


       4.2.Költségvetési betétkönyvek

0  


       4.3.Költségvetési elszámolási számla

80 751  


V.  Egyéb aktív pü. elszámolások

522  


Eszközök összesen

337 158  






Források

2007. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban

D) SAJÁT TŐKE

254 429



1. Induló tőke

5 718

2. Tőkeváltozások

248 711



E) Tartalékok

80 016

I.  Költségvetési tartalékok

80 016

II. Vállalkozási tartalékok

0



F) KÖTELEZETTSÉGEK

2 713

I.    Hosszú lejáratú kötelezettségek

0

II.   Rövid lejáratú kötelezettségek

1 412

III.  Egyéb passzív pü. elszámolások

1 301



Források összesen

337 158



KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK




KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK


"0"-ig leírt,de használatban lévő eszközök állománya

5 138