Kaposújlak község képviselő testületének 2/2009 (IV.15..) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2008.évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2009. 04. 15

Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő- testülete az államháztartásról szóló, 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a alapján, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) és a 249/2000.(XII.24.) Kormányrendeletben meghatározottak figyelembe vételével a 2008. évi költségvetési  zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:



1. §


(1) A Kaposújlaki Községi Önkormányzat képviselő-testülete a 2008.évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását


                                  163.625 ezer forint bevétellel,

                                    68.173 ezer forint kiadással

jóváhagyja.



2. §


(1) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.



3. §


(1) Az önkormányzat teljesített működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja.


Működési kiadások

50.367 ezer forint

Ebből: személyi juttatás

11.130 ezer forint

          munkaadói járulékok

  3.631 ezer forint

          dologi kiadások

13.986 ezer forint 

          egyéb folyó kiadás

     887 ezer forint

          pénzeszköz átadás, támogatás

20.733 ezer forint


                                   4. §                             


(1) A felhalmozási kiadások teljesítését 17.806 ezer forint főösszegben, valamint annak feladatonkénti részletezését a 3. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja.

               

                 a felújítási, beruházási kiadások              17.496 ezer forint

                 kölcsön nyújtás                                              310 ezer forint

                

5. §


(1) Az önkormányzat 2008. évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát-95.474 ezer forintot -  a 4. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2008. évi egyszerűsített mérlegét és egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az 5. és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.



6. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit évenkénti bontásban a 7. és a 8.számú melléklet szerint jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat 2008. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 336.879 ezer forint összegben jóváhagyja.   


                                                            Záró rendelkezések


7. §


(1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. A rendelet kihirdetésével egyidejűleg a luxusadóról szóló 12/2007.(XII.14.) rendelet hatályát veszti.

(2) E rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.



Kaposújlak, 2009. április 9.



                                Dr. Kimmel József                                 Rózsás Gyula

                                           körjegyző                                     polgármester    




Kihirdetve: 2009. április 15.



                                      Dr. Kimmel József

                                            körjegyző




1. melléklet



Me:ezer Ft



2008. évi

2008. évi

2008. évi


 BEVÉTELEK

előirányzat

módosított

várható telj.




előirányzat



Normatív állami támogatás

           6 821   

           6 701   

         6 701   


Normatív kieg. jövedelem pótló tám.

           1 529   

           2 722   

         2 722   


Helyi önkormányzatok fejlesztési támogatása

              471   

              471   

            471   


Normatív kieg. támogatás közcélú

           1 062   

              842   

            842   


Központosított előirányzatok

                 -     

              551   

            551   


Egyéb központi támogatás

                 -     

              445   

            445   


KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK

          9 883   

       11 732   

      11 732   


2007.évi jövedelem diff.után kapott támogatás

                 -     

              525   

            926   


Közhasznúak foglalkoztatása után kapott

                 -     

              495   

            570   


Mozgáskorlátozottak támogatása

                 -     

              307   

            308   


Kistérségi normatíva mozgókönyvtár



            260   


Kaposújlakot megillető norm.tám.

           1 673   

           1 673   

         1 673   


TÁMOGATÁS ÉRT. MŰKÖDÉSI BEVÉTEL.

          1 673   

          3 000   

        3 737   


Helyiség és földbérleti díjak

                40   

                40   

              46   


Egyéb bevétel

                70   

                70   

            224   


Továbbszámlázott szolgáltatás

                11   

                11   

              26   


Áfa bevétel

           1 240   

           2 482   

         2 611   


Kiszámlázott Áfa

                 -     

                 -     

            339   


Kamatbevétel

              770   

           5 905   

         5 987   


INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

          2 131   

          8 508   

        9 233   


Magánszemélyek kommunális adója

           1 869   

           1 869   

         1 720   


Iparűzési adó

         12 500   

         12 500   

       16 429   


Idegenforgalmi adó

              120   

                 -     

                4   


Pótlékok, késedelmi kamatok

              119   

              119   

            128   


Személyi jövedelemadó átengedett része

         14 128   

         12 965   

       12 965   


Gépjárműadó

           5 700   

           5 700   

         6 530   


Egyéb sajátos bevétel



              22   


SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

        34 436   

       33 153   

      37 798   


I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK:

        48 123   

       56 393   

      62 500   


Önkormányzati iparterület értékesítése

           6 200   

           9 800   

         9 797   


Koncessziós díjból származó bevétel

              789   

           1 289   

         1 713   


SAJÁTOS FELHALM. ÉS TŐKE BEVÉTEL

          6 989   

       11 089   

      11 510   


Pénzmaradvány

           5 016   

           5 016   

       80 016   


Pénzügyi befektetések bevételei

         84 123   

         84 123   

         9 599   


FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELL. BEVÉTEL

89 139

       89 139   

      89 615   


II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK:

96 128

     100 228   

   101 125   


BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

144 251

156 621

   163 625   









































2. melléklet



Me:ezer Ft


MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

2008. évi

2008. évi

2008. évi


előirányzat

m. előirányzat

várható telj.


Rendszeres személyi juttatások

           6 782   

7420

7204


Nem rendszeres személyi juttatások

           1 174   

           1 441   

         1 411   


Külső személyi juttatások

           3 281   

           3 281   

         2 515   


SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK

        11 237   

       12 142   

      11 130   


MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK

          3 693   

          3 987   

        3 631    


Készletbeszerzés

           1 390   

           1 823   

         1 845   


Kommunikációs szolgáltatások

              470   

              470   

            383   


Szolgáltatási kiadások

           5 935   

           6 653   

         6 239   


Vásárolt közszolgáltatás


              100   

            100   


Általános forgalmi adó

           1 480   

           1 513   

         1 685   


Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások

              160   

              160   

            491   


ÁFA befizetés

           1 240   

           2 137   

         2 265   


Egyéb dologi kiadások

           1 700   

              924   

            978   


DOLOGI KIADÁSOK

        12 375   

       13 780   

      13 986   


Előző évi többlet normatíva visszafizetése

                 -     

              519   

            519   


Adók, díjak, befizetések

              125   

              311   

            368   


Egyéb folyó kiadások:

             125   

             830   

           887   


Nonprofit és egyéb szervezetek támogatása

              300   

              300   

            360   


 társulási hozzájárulások

           1 500   

           3 417   

         3 437   


sport támogatás

              850   

              850   

            850   


fogászati és orvosi ügyelet díja

                50   

                50   

              30   


szennyvíz-visszatérítés lakosságnak

                75   

                75   

              45    


 körjegyzőség finanszírozása

         10 890   

         11 056   

       11 056   


 szociálpolitikai támogatások

           3 900   

           5 274   

         4 955   


Támogatásértékű kiadások:

        17 565   

       21 022   

      20 733   


Tartalék

           3 128   

           5 654   

               -     


Működési kiadások összesen:

        48 123   

       57 415   

      50 367   










3. melléklet



Me:ezer Ft



2008. évi

2008. évi

2008. évi


FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

előirányzat

m. előirányzat

várható telj.







 Faluház  terv

              600   

              600   

            100   


Templom külső vakolásához hozzájárulás

           1 000   

           1 000   

         1 000   


Gondnoki épület felújítása, bővítése

           3 000   

           6 679   

         6 679   


Gondnoki épület gázfűtés kialakítása


              600   

            556   


Gondnoki épület előtti parkírozó kialakítása

           1 000   


               -     


Harangláb homlokzat felújítása

              200   


               -     


Harangláb oldal parkosítása

              205   


               -     


Buszvárok felújítása, parkosításuk

              300   


               -     


Jóléti tó kialakítása

              750   

              505   

               -     


Gyalogos átkelőhely kialakítása


           3 500   

         3 388   


Hunyadi u. út felújítása

           3 500   


               -     


Hótoló vásárlás


              650   

            666   


Járda felújítások

              650   


               -     


Temetői út felújítása

              250   

              378   

               -     


Kerékpár út pályázat esetén

                 -     

                 -     

               -     


Multifunkcionális köz.ház pályázat esetén

                 -     

                 -     

               -     


Telek visszavásárlás

                 -     

           4 246   

         4 246   


Kivetítőrendszer

                 -     

              328   

            328   


Festések, mázolások (védőkorlátok)

              100   


               -     


Víztorony felújítás



            105   


Terület vásárlás

              450   

              450   

            428   


Beruházások, felújítások összesen:

        12 005   

18 936

17 496


Pénzügyi befektetések kiadásai

        84 123   

       80 000   

               -     


Kölcsön nyújtás


270

310


Felhalmozási kiadások összesen:

96 128

99 206

17 806







KIADÁSOK ÖSSZESEN:

     144 251   

156 621

68 173







Kaposújlak Község Önkormányzat

egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatása



4. melléklet


Me:ezer Ft



MEGNEVEZÉS

2007.év

2008.év

1.


Záró pénzkészlet

80 795

95 593

2.


Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege

-779

-141

3.


Előző években képzett tartalékok maradványa (-)



4.


Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa



5.


Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány

80 016

95 452

6.


Finanszírozásból származó korrekciók

-519

22

7.


Pénzmaradványt terhelő elvonások



8.


A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg



9.


Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel



10.


Módosított pénzmaradvány

79 497

95 474

11.


A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány






Kaposújlak Község Önkormányzat

egyszerűsített mérlege

5. melléklet                                                                                                      Me:ezer Ft

ESZKÖZÖK

2007. év

2008. év

A)

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

254 951

238 402

I.

Immateriális javak

805

575

II.

Tárgyi eszközök

225 965

219 165

III.

Befektetett pénzügyi eszközök

9 123

270

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök

19 058

18 392





B)

FORGÓESZKÖZÖK

82 207

98 477

I.

Készletek



II.

Követelések

890

1 575

III.

Értékpapírok



IV.

Pénzeszközök

80 795

95 593

V.

Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

522

1 309






ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

337 158

336 879

























D)

SAJÁT TŐKE

254 429

238 546

I.

Induló tőke

5 718

5 718

II.

Tőkeváltozások

248 711

232 828

III.

Értékelési tartalék







E)

TARTALÉKOK

80 016

95 452

I.

Költségvetési tartalékok

80 016

95 452

II.

Vállalkozási tartalékok







F)

KÖTELEZETTSÉGEK

2 713

2 881

I.

Hosszú lejáratú kötelezettségek



II.

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 412

1 431

III.

Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

1 301

1 450






FORRÁSOK ÖSSZESEN:

337 158

336 879






Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés



6. melléklet

2008. év


Me:ezer Ft


Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés



előirányzat


1.

Személyi juttatások

       11 237   

       12 142   

       11 130   

2.

Munkaadót terhelő járulékok

        3 693   

        3 987   

         3 631   

3.

Dologi és egyéb folyó kiadások

       12 500   

       14 610   

       14 873   

4.

Működ.célú támogatért.kiadások,egyéb tám.

       16 340   

       16 330   

       16 011   

5.

Államházt.kivülre végleges működ.átadás

        1 225   

        4 692   

         4 722   

6.

Ellátottak juttatásai




7.

Felújítás

        4 705   

        7 513   

         7 342   

8.

Felhalmozási kiadások

        6 300   

       10 423   

         9 154   

9.

Felhalm.célú támog.ért.kiadás,egyéb tám.




10.

Államháztart.kivülre végl.pénzeszk.

        1 000   

        1 000   

         1 000   

11.

Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása




12.

Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása


           270   

           310   

13.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.KIADÁSOK Ö.:

       57 000   

       70 967   

       68 173   

14.

Hosszú lejáratú hitelek




15.

Rövid lejáratú hitelek




16.

Tartós hitelvisz.megtest.értékpapírok kiadásai

       84 123   

       80 000   


17.

Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapír kiad.




18.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

       84 123   

       80 000    


19.

PÉNFORGALMI KIADÁSOK(13+18)

     141 123   

     150 967   

       68 173   

20.

Pénzforgalom nélküli kiadások

        3 128   

        5 654   


21.

Továbbadási célú kiadások




22.

Kiegyenlítő,függő,átfutó kiadások



           787   

23.

KIADÁSOK ÖSSZESEN(19+…+22)

     144 251   

     156 621   

       68 960   






24.

Intézményi működési bevételek

        2 131   

        8 508   

         9 233   

25.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

       34 436   

       33 153   

       37 798   

26.

Működési célú támogatás ért. bevételek

        1 673   

        3 000   

         3 737   

27.

Államháztart.kivűlről átvett végleges pénzeszk.




28.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

        6 989   

       11 089   

       11 510   

29.

28-ból önkorm. sajátos felhalmozási és tőkebev.

        6 989   

       11 089   

       11 510   

30.

Felhalm.célú támogatás ért.bevétel,egyéb tám.




31.

Államházt.kivűl. átvett végleges pénzeszk.átvét.




32.

Támogatások,kiegészítések

        9 883   

       11 732   

       11 732   

33.

32-ből Önkorm.költségvetési támogatás

        9 883   

       11 732   

       11 732   

34.

Hosszú lejáratúkölcsönök visszatérülése




35.

Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése




36.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.BEVÉTELEK Ö:

       55 112   

       67 482   

       74 010   

37.

Hosszú lejáratú hitelek felvétele




38.

Rövid lejáratú hitelek felvétele




39.

Tartós hitelvisz.megtest,értékpapír.

       84 123   

       84 123   

         9 599   

40.

Forgatási célú hitelvisz.megt.értékpapír




41.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

       84 123   

       84 123   

         9 599   

42.

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK(36+41)

     139 235   

     151 605   

       83 609   

43.

Pénzforgalom nélküli bevételek

        5 016   

        5 016   

       80 016   

44.

Továbbadási célú bevételek




45.

Kiegyenlítő átfutó bevételek



           149   

46.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN(42+…+45)

     144 251   

     156 621   

     163 774   

47.

Költségvet.i bevételek,kiadások különbsége


-       4 123   

       85 853   

48.

Finansz.műv.eredménye(41-18)


        4 123   

         9 599   

49.

Továbbad.bevét.különbsége(44-21)




50.

Aktív és passzív pénz.műv.eredm.(45-22)



-          638   

             7. melléklet



KIMUTATÁS A 2008. ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL




                                                                                                                                                                                                                                           Me: ezer forintban



Megnevezés

L e j á r a t



Összesen

2009. év

Ebből 60 napon belüli

2009. év

További évek

Helyi adó feltöltés

691

-

-

-

691

Helyi adó túlfizetés miatt

284

-

-

-

284

Költségvetési kötelezettség

456

-

-

-

456


Mindösszesen:

1431

-

-

-

1431




                                                                                             

 8. melléklet



Kimutatás a 2008. évi követelések állományáról




                                                                                                  Me:ezer Ft-ban

Megnevezés

Lejárat


Összesen

2009. év

2010. év

2011. évi

További évek

Helyi adók


1535

0

0

0

1535

Tartósan adott kölcsön

135

135



270

Rövid lejáratú kölcsön

40






Mindösszesen:


1440

135

0

0

1575




Kaposújlak Község Önkormányzat 2008. évi



                Vagyon kimutatása




9. melléklet


Eszközök

2008. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban


A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

238 402  





I.   Immateriális javak

575  


     1.1.Immateriális javak nettó értéke

575  





II.  Tárgyi eszközök

219 165  


      2.1.Földterületek

107 127  


      2.2.Épületek nettó értéke

20 011  


      2.3.Építmények nettó értéke

88 692  


      2.4.Gépek,berendezések nettó értéke

2 553  


      2.5.Ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke

782  


      2.6.Járművek nettó értéke









III.  Befektetett pénzügyi eszközök

270  


       3.1.Tartósan adott kölcsön

270  


IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

18 392  


       4.1.Üzemeltetésre átadott építmények

18 392  


B) FORGÓESZKÖZÖK

98 477  





I.    Készletek



II.   Követelések

1 575  


       2.1.Vevők



       2.2.Adósok

40  


       2.2.1.Gépjárműadó hátralék

533  


       2.2.2.Kommunális adó hátralék

565  


       2.2.3.Adó különbözet

665  


       2.2.4.Értékvesztés

-228  


       2.3.Rövid lejáratú kölcsön









III.  Értékpapírok



IV. Pénzeszközök

95 593  


       4.1.Pénztár

135   


       4.2.Költségvetési betétkönyvek



       4.3.Költségvetési elszámolási számla

95 485  


V.  Egyéb aktív pü. elszámolások

1 309  


Eszközök összesen

336 879  











Források

2008. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban


D) SAJÁT TŐKE

238 546








1. Induló tőke

5 718


2. Tőkeváltozások

232 828





E) Tartalékok

95 452


I.  Költségvetési tartalékok

95 452


II. Vállalkozási tartalékok









F) KÖTELEZETTSÉGEK

2 881








I.    Hosszú lejáratú kötelezettségek



II.   Rövid lejáratú kötelezettségek

1 431


III.  Egyéb passzív pü.elszámolások

1 450





Források összesen

336 879








KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK









KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK



"0"-ig leírt, de használatban lévő eszközök állománya

4 302