Kaposújlak község képviselő testületének 2/2009 (IV.15..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2008.évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2009. 04. 15Kaposújlak község képviselő testületének 2/2009 (IV.15..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2008.évi gazdálkodásának zárszámadásáról
2009-04-15-tól
Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő- testülete az államháztartásról szóló, 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a alapján, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendjéről szóló 217/1998.(XII.30.) és a 249/2000.(XII.24.) Kormányrendeletben meghatározottak figyelembe vételével a 2008. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. §
(1) A Kaposújlaki Községi Önkormányzat képviselő-testülete a 2008.évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását
163.625 ezer forint bevétellel,
68.173 ezer forint kiadással
jóváhagyja.
2. §
(1) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.
3. §
(1) Az önkormányzat teljesített működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja.
Működési kiadások | 50.367 ezer forint |
Ebből: személyi juttatás | 11.130 ezer forint |
munkaadói járulékok | 3.631 ezer forint |
dologi kiadások | 13.986 ezer forint |
egyéb folyó kiadás | 887 ezer forint |
pénzeszköz átadás, támogatás | 20.733 ezer forint |
4. §
(1) A felhalmozási kiadások teljesítését 17.806 ezer forint főösszegben, valamint annak feladatonkénti részletezését a 3. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja.
a felújítási, beruházási kiadások 17.496 ezer forint
kölcsön nyújtás 310 ezer forint
5. §
(1) Az önkormányzat 2008. évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát-95.474 ezer forintot - a 4. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2008. évi egyszerűsített mérlegét és egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az 5. és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.
6. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit évenkénti bontásban a 7. és a 8.számú melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2008. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 336.879 ezer forint összegben jóváhagyja.
Záró rendelkezések
7. §
(1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. A rendelet kihirdetésével egyidejűleg a luxusadóról szóló 12/2007.(XII.14.) rendelet hatályát veszti.
(2) E rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.
Kaposújlak, 2009. április 9.
Dr. Kimmel József Rózsás Gyula
körjegyző polgármester
Kihirdetve: 2009. április 15.
Dr. Kimmel József
körjegyző
1. melléklet | Me:ezer Ft | |||
2008. évi | 2008. évi | 2008. évi | ||
BEVÉTELEK | előirányzat | módosított | várható telj. | |
előirányzat | ||||
Normatív állami támogatás | 6 821 | 6 701 | 6 701 | |
Normatív kieg. jövedelem pótló tám. | 1 529 | 2 722 | 2 722 | |
Helyi önkormányzatok fejlesztési támogatása | 471 | 471 | 471 | |
Normatív kieg. támogatás közcélú | 1 062 | 842 | 842 | |
Központosított előirányzatok | - | 551 | 551 | |
Egyéb központi támogatás | - | 445 | 445 | |
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK | 9 883 | 11 732 | 11 732 | |
2007.évi jövedelem diff.után kapott támogatás | - | 525 | 926 | |
Közhasznúak foglalkoztatása után kapott | - | 495 | 570 | |
Mozgáskorlátozottak támogatása | - | 307 | 308 | |
Kistérségi normatíva mozgókönyvtár | 260 | |||
Kaposújlakot megillető norm.tám. | 1 673 | 1 673 | 1 673 | |
TÁMOGATÁS ÉRT. MŰKÖDÉSI BEVÉTEL. | 1 673 | 3 000 | 3 737 | |
Helyiség és földbérleti díjak | 40 | 40 | 46 | |
Egyéb bevétel | 70 | 70 | 224 | |
Továbbszámlázott szolgáltatás | 11 | 11 | 26 | |
Áfa bevétel | 1 240 | 2 482 | 2 611 | |
Kiszámlázott Áfa | - | - | 339 | |
Kamatbevétel | 770 | 5 905 | 5 987 | |
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL | 2 131 | 8 508 | 9 233 | |
Magánszemélyek kommunális adója | 1 869 | 1 869 | 1 720 | |
Iparűzési adó | 12 500 | 12 500 | 16 429 | |
Idegenforgalmi adó | 120 | - | 4 | |
Pótlékok, késedelmi kamatok | 119 | 119 | 128 | |
Személyi jövedelemadó átengedett része | 14 128 | 12 965 | 12 965 | |
Gépjárműadó | 5 700 | 5 700 | 6 530 | |
Egyéb sajátos bevétel | 22 | |||
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL | 34 436 | 33 153 | 37 798 | |
I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: | 48 123 | 56 393 | 62 500 | |
Önkormányzati iparterület értékesítése | 6 200 | 9 800 | 9 797 | |
Koncessziós díjból származó bevétel | 789 | 1 289 | 1 713 | |
SAJÁTOS FELHALM. ÉS TŐKE BEVÉTEL | 6 989 | 11 089 | 11 510 | |
Pénzmaradvány | 5 016 | 5 016 | 80 016 | |
Pénzügyi befektetések bevételei | 84 123 | 84 123 | 9 599 | |
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELL. BEVÉTEL | 89 139 | 89 139 | 89 615 | |
II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK: | 96 128 | 100 228 | 101 125 | |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 144 251 | 156 621 | 163 625 | |
2. melléklet | Me:ezer Ft | |||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 2008. évi | 2008. évi | 2008. évi | |
előirányzat | m. előirányzat | várható telj. | ||
Rendszeres személyi juttatások | 6 782 | 7420 | 7204 | |
Nem rendszeres személyi juttatások | 1 174 | 1 441 | 1 411 | |
Külső személyi juttatások | 3 281 | 3 281 | 2 515 | |
SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK | 11 237 | 12 142 | 11 130 | |
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK | 3 693 | 3 987 | 3 631 | |
Készletbeszerzés | 1 390 | 1 823 | 1 845 | |
Kommunikációs szolgáltatások | 470 | 470 | 383 | |
Szolgáltatási kiadások | 5 935 | 6 653 | 6 239 | |
Vásárolt közszolgáltatás | 100 | 100 | ||
Általános forgalmi adó | 1 480 | 1 513 | 1 685 | |
Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások | 160 | 160 | 491 | |
ÁFA befizetés | 1 240 | 2 137 | 2 265 | |
Egyéb dologi kiadások | 1 700 | 924 | 978 | |
DOLOGI KIADÁSOK | 12 375 | 13 780 | 13 986 | |
Előző évi többlet normatíva visszafizetése | - | 519 | 519 | |
Adók, díjak, befizetések | 125 | 311 | 368 | |
Egyéb folyó kiadások: | 125 | 830 | 887 | |
Nonprofit és egyéb szervezetek támogatása | 300 | 300 | 360 | |
társulási hozzájárulások | 1 500 | 3 417 | 3 437 | |
sport támogatás | 850 | 850 | 850 | |
fogászati és orvosi ügyelet díja | 50 | 50 | 30 | |
szennyvíz-visszatérítés lakosságnak | 75 | 75 | 45 | |
körjegyzőség finanszírozása | 10 890 | 11 056 | 11 056 | |
szociálpolitikai támogatások | 3 900 | 5 274 | 4 955 | |
Támogatásértékű kiadások: | 17 565 | 21 022 | 20 733 | |
Tartalék | 3 128 | 5 654 | - | |
Működési kiadások összesen: | 48 123 | 57 415 | 50 367 |
3. melléklet | Me:ezer Ft | |||
2008. évi | 2008. évi | 2008. évi | ||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | előirányzat | m. előirányzat | várható telj. | |
Faluház terv | 600 | 600 | 100 | |
Templom külső vakolásához hozzájárulás | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
Gondnoki épület felújítása, bővítése | 3 000 | 6 679 | 6 679 | |
Gondnoki épület gázfűtés kialakítása | 600 | 556 | ||
Gondnoki épület előtti parkírozó kialakítása | 1 000 | - | ||
Harangláb homlokzat felújítása | 200 | - | ||
Harangláb oldal parkosítása | 205 | - | ||
Buszvárok felújítása, parkosításuk | 300 | - | ||
Jóléti tó kialakítása | 750 | 505 | - | |
Gyalogos átkelőhely kialakítása | 3 500 | 3 388 | ||
Hunyadi u. út felújítása | 3 500 | - | ||
Hótoló vásárlás | 650 | 666 | ||
Járda felújítások | 650 | - | ||
Temetői út felújítása | 250 | 378 | - | |
Kerékpár út pályázat esetén | - | - | - | |
Multifunkcionális köz.ház pályázat esetén | - | - | - | |
Telek visszavásárlás | - | 4 246 | 4 246 | |
Kivetítőrendszer | - | 328 | 328 | |
Festések, mázolások (védőkorlátok) | 100 | - | ||
Víztorony felújítás | 105 | |||
Terület vásárlás | 450 | 450 | 428 | |
Beruházások, felújítások összesen: | 12 005 | 18 936 | 17 496 | |
Pénzügyi befektetések kiadásai | 84 123 | 80 000 | - | |
Kölcsön nyújtás | 270 | 310 | ||
Felhalmozási kiadások összesen: | 96 128 | 99 206 | 17 806 | |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 144 251 | 156 621 | 68 173 |
Kaposújlak Község Önkormányzat egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatása | ||||
4. melléklet | Me:ezer Ft | |||
MEGNEVEZÉS | 2007.év | 2008.év | ||
1. | Záró pénzkészlet | 80 795 | 95 593 | |
2. | Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege | -779 | -141 | |
3. | Előző években képzett tartalékok maradványa (-) | |||
4. | Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa | |||
5. | Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány | 80 016 | 95 452 | |
6. | Finanszírozásból származó korrekciók | -519 | 22 | |
7. | Pénzmaradványt terhelő elvonások | |||
8. | A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg | |||
9. | Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel | |||
10. | Módosított pénzmaradvány | 79 497 | 95 474 | |
11. | A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány |
Kaposújlak Község Önkormányzat
egyszerűsített mérlege
5. melléklet Me:ezer Ft
ESZKÖZÖK | 2007. év | 2008. év | |
A) | BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 254 951 | 238 402 |
I. | Immateriális javak | 805 | 575 |
II. | Tárgyi eszközök | 225 965 | 219 165 |
III. | Befektetett pénzügyi eszközök | 9 123 | 270 |
IV. | Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök | 19 058 | 18 392 |
B) | FORGÓESZKÖZÖK | 82 207 | 98 477 |
I. | Készletek | ||
II. | Követelések | 890 | 1 575 |
III. | Értékpapírok | ||
IV. | Pénzeszközök | 80 795 | 95 593 |
V. | Egyéb aktív pénzügyi elszámolások | 522 | 1 309 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: | 337 158 | 336 879 | |
D) | SAJÁT TŐKE | 254 429 | 238 546 |
I. | Induló tőke | 5 718 | 5 718 |
II. | Tőkeváltozások | 248 711 | 232 828 |
III. | Értékelési tartalék | ||
E) | TARTALÉKOK | 80 016 | 95 452 |
I. | Költségvetési tartalékok | 80 016 | 95 452 |
II. | Vállalkozási tartalékok | ||
F) | KÖTELEZETTSÉGEK | 2 713 | 2 881 |
I. | Hosszú lejáratú kötelezettségek | ||
II. | Rövid lejáratú kötelezettségek | 1 412 | 1 431 |
III. | Egyéb passzív pénzügyi elszámolások | 1 301 | 1 450 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN: | 337 158 | 336 879 |
Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés | ||||
6. melléklet | 2008. év | Me:ezer Ft | ||
Megnevezés | eredeti | módosított | teljesítés | |
előirányzat | ||||
1. | Személyi juttatások | 11 237 | 12 142 | 11 130 |
2. | Munkaadót terhelő járulékok | 3 693 | 3 987 | 3 631 |
3. | Dologi és egyéb folyó kiadások | 12 500 | 14 610 | 14 873 |
4. | Működ.célú támogatért.kiadások,egyéb tám. | 16 340 | 16 330 | 16 011 |
5. | Államházt.kivülre végleges működ.átadás | 1 225 | 4 692 | 4 722 |
6. | Ellátottak juttatásai | |||
7. | Felújítás | 4 705 | 7 513 | 7 342 |
8. | Felhalmozási kiadások | 6 300 | 10 423 | 9 154 |
9. | Felhalm.célú támog.ért.kiadás,egyéb tám. | |||
10. | Államháztart.kivülre végl.pénzeszk. | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
11. | Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása | |||
12. | Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása | 270 | 310 | |
13. | KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.KIADÁSOK Ö.: | 57 000 | 70 967 | 68 173 |
14. | Hosszú lejáratú hitelek | |||
15. | Rövid lejáratú hitelek | |||
16. | Tartós hitelvisz.megtest.értékpapírok kiadásai | 84 123 | 80 000 | |
17. | Forgatási célú hitelviszonyt megt.értékpapír kiad. | |||
18. | FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 84 123 | 80 000 | |
19. | PÉNFORGALMI KIADÁSOK(13+18) | 141 123 | 150 967 | 68 173 |
20. | Pénzforgalom nélküli kiadások | 3 128 | 5 654 | |
21. | Továbbadási célú kiadások | |||
22. | Kiegyenlítő,függő,átfutó kiadások | 787 | ||
23. | KIADÁSOK ÖSSZESEN(19+…+22) | 144 251 | 156 621 | 68 960 |
24. | Intézményi működési bevételek | 2 131 | 8 508 | 9 233 |
25. | Önkormányzatok sajátos működési bevételei | 34 436 | 33 153 | 37 798 |
26. | Működési célú támogatás ért. bevételek | 1 673 | 3 000 | 3 737 |
27. | Államháztart.kivűlről átvett végleges pénzeszk. | |||
28. | Felhalmozási és tőke jellegű bevételek | 6 989 | 11 089 | 11 510 |
29. | 28-ból önkorm. sajátos felhalmozási és tőkebev. | 6 989 | 11 089 | 11 510 |
30. | Felhalm.célú támogatás ért.bevétel,egyéb tám. | |||
31. | Államházt.kivűl. átvett végleges pénzeszk.átvét. | |||
32. | Támogatások,kiegészítések | 9 883 | 11 732 | 11 732 |
33. | 32-ből Önkorm.költségvetési támogatás | 9 883 | 11 732 | 11 732 |
34. | Hosszú lejáratúkölcsönök visszatérülése | |||
35. | Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése | |||
36. | KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.BEVÉTELEK Ö: | 55 112 | 67 482 | 74 010 |
37. | Hosszú lejáratú hitelek felvétele | |||
38. | Rövid lejáratú hitelek felvétele | |||
39. | Tartós hitelvisz.megtest,értékpapír. | 84 123 | 84 123 | 9 599 |
40. | Forgatási célú hitelvisz.megt.értékpapír | |||
41. | FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 84 123 | 84 123 | 9 599 |
42. | PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK(36+41) | 139 235 | 151 605 | 83 609 |
43. | Pénzforgalom nélküli bevételek | 5 016 | 5 016 | 80 016 |
44. | Továbbadási célú bevételek | |||
45. | Kiegyenlítő átfutó bevételek | 149 | ||
46. | BEVÉTELEK ÖSSZESEN(42+…+45) | 144 251 | 156 621 | 163 774 |
47. | Költségvet.i bevételek,kiadások különbsége | - 4 123 | 85 853 | |
48. | Finansz.műv.eredménye(41-18) | 4 123 | 9 599 | |
49. | Továbbad.bevét.különbsége(44-21) | |||
50. | Aktív és passzív pénz.műv.eredm.(45-22) | - 638 |
7. melléklet
KIMUTATÁS A 2008. ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL
Me: ezer forintban
Megnevezés | L e j á r a t | Összesen | |||
2009. év | Ebből 60 napon belüli | 2009. év | További évek | ||
Helyi adó feltöltés | 691 | - | - | - | 691 |
Helyi adó túlfizetés miatt | 284 | - | - | - | 284 |
Költségvetési kötelezettség | 456 | - | - | - | 456 |
Mindösszesen: | 1431 | - | - | - | 1431 |
8. melléklet
Kimutatás a 2008. évi követelések állományáról
Me:ezer Ft-ban
Megnevezés | Lejárat | Összesen | |||
2009. év | 2010. év | 2011. évi | További évek | ||
Helyi adók | 1535 | 0 | 0 | 0 | 1535 |
Tartósan adott kölcsön | 135 | 135 | 270 | ||
Rövid lejáratú kölcsön | 40 | ||||
Mindösszesen: | 1440 | 135 | 0 | 0 | 1575 |
Kaposújlak Község Önkormányzat 2008. évi | ||
Vagyon kimutatása | ||
9. melléklet | ||
Eszközök | 2008. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban | |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 238 402 | |
I. Immateriális javak | 575 | |
1.1.Immateriális javak nettó értéke | 575 | |
II. Tárgyi eszközök | 219 165 | |
2.1.Földterületek | 107 127 | |
2.2.Épületek nettó értéke | 20 011 | |
2.3.Építmények nettó értéke | 88 692 | |
2.4.Gépek,berendezések nettó értéke | 2 553 | |
2.5.Ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke | 782 | |
2.6.Járművek nettó értéke | ||
III. Befektetett pénzügyi eszközök | 270 | |
3.1.Tartósan adott kölcsön | 270 | |
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök | 18 392 | |
4.1.Üzemeltetésre átadott építmények | 18 392 | |
B) FORGÓESZKÖZÖK | 98 477 | |
I. Készletek | ||
II. Követelések | 1 575 | |
2.1.Vevők | ||
2.2.Adósok | 40 | |
2.2.1.Gépjárműadó hátralék | 533 | |
2.2.2.Kommunális adó hátralék | 565 | |
2.2.3.Adó különbözet | 665 | |
2.2.4.Értékvesztés | -228 | |
2.3.Rövid lejáratú kölcsön | ||
III. Értékpapírok | ||
IV. Pénzeszközök | 95 593 | |
4.1.Pénztár | 135 | |
4.2.Költségvetési betétkönyvek | ||
4.3.Költségvetési elszámolási számla | 95 485 | |
V. Egyéb aktív pü. elszámolások | 1 309 | |
Eszközök összesen | 336 879 | |
Források | 2008. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban | |
D) SAJÁT TŐKE | 238 546 | |
1. Induló tőke | 5 718 | |
2. Tőkeváltozások | 232 828 | |
E) Tartalékok | 95 452 | |
I. Költségvetési tartalékok | 95 452 | |
II. Vállalkozási tartalékok | ||
F) KÖTELEZETTSÉGEK | 2 881 | |
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek | ||
II. Rövid lejáratú kötelezettségek | 1 431 | |
III. Egyéb passzív pü.elszámolások | 1 450 | |
Források összesen | 336 879 | |
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK | ||
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK | ||
"0"-ig leírt, de használatban lévő eszközök állománya | 4 302 | |