Kaposújlak község képviselő testületének 4/2010 (IV.20..) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2009. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2010. 04. 20

Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő- testülete az államháztartásról szóló, 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-a alapján, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII. 19.) Korm. rendelet és a 249/2000.(XII.24.) Korm. rendeletben meghatározottak figyelembe vételével a 2009. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:


1. §


A Kaposújlak Községi Önkormányzat képviselő-testülete a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását


                                  176.832 ezer forint bevétellel,

                                    52.452 ezer forint kiadással

jóváhagyja.


2. §


Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek részletezését a 1. számú melléklet tartalmazza.


3. §


Az önkormányzat teljesített működési kiadásait a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja.


Működési kiadások

49.011 ezer forint

Ebből:személyi juttatás

13.879 ezer forint

          munkaadói járulékok

  3.515 ezer forint

          dologi kiadások

12.071 ezer forint 

          egyéb folyó kiadás

     242 ezer forint

          pénzeszköz átadás,támogatás

19.276 ezer forint


4. §


A felhalmozási kiadások teljesítését 3.441 ezer forint főösszegben, valamint annak feladatonkénti részletezését a 3. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja.

               

                 a felújítási, beruházási kiadások              3.441 ezer forint


5. §


(1) Az önkormányzat 2009.évi gazdálkodása során keletkezett pénzmaradványát-124.608 ezer forintot- a 4. számú mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

 (2) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2009. évi egyszerűsített mérlegét és egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az 5. és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja.



6. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegében szereplő kötelezettségeit és követeléseit évenkénti bontásban a 7. és a 8. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat 2009. december 31-ei állapot szerinti vagyonát 357.609 ezer forint összegben jóváhagyja.   


Záró rendelkezések


7. §


(1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) E rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.



Kaposújlak, 2010. április 15.




                                Dr. Kimmel József                              Rózsás Gyula

                                           körjegyző                                    polgármester    




Kihirdetve: 2010. április 20.



                                      Dr. Kimmel József

                                            körjegyző



1. melléklet



Me: ezer Ft


2009.évi

2009.évi

2009.évi

 BEVÉTELEK

előirányzat

m. előirányzat

tény





Normatív állami támogatás

7 195

           7 195   

7 195

Normatív kieg. jövedelem pótló tám.

3 100

           5 069   

5 069

Helyi önkormányzatok fejlesztési támogatása

3 413

           3 413   

3 413

Központosított előírányzatok


              274   

274

Egyéb központi támogatás


           4 419   


KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK

13 708

       20 370   

15 951

Kistérségi normatíva mozgó könyvtár

780

              780   

606

Közcélú foglalkoztatása utáni visszaigénylés

           1 235   

              744   

              818   

Kaposújlaknak átadott tám.

              474   

              474   

              216   

Kaposújlakot megillető norm.tám.

           1 550   

           1 550   

           1 550   

2008.évi jöv.mérséklés miatti visszatérülés

                 -     

              214   

              214   

Előző évi költségvetési bevétel visszatérülése

                 -     

                52   

                52   

Közhasznúak foglalkoztatásáért támogatás

                 -     

              251   

              380   

TÁMOGATÁS ÉRT.MŰKÖDÉSI BEVÉTEL.

          4 039   

          4 065   

          3 836   

Helyiség és földbérleti díjak

                40   

                40   

              354   

Egyéb bevétel

              100   

              100   

                69   

Továbbszámlázott szolgáltatás

                26   

                26   

                42   

Áfa bevétel telekértékesítés után

                 -     

           1 042   

           1 042   

Áfa bevétel

              750   

              750   

              146   

Kamatbevétel

           2 500   

           8 500   

           8 339   

KIHOP pályázat

                 -     

              973   

              955   

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

          3 416   

       11 431   

       10 947   

Magánszemélyek kommunális adója

           1 767   

           1 767   

           1 735   

Iparűzési adó

         12 683   

         12 683   

         25 646   

Idegenforgalmi adó

                 -     

                 -     

                41   

Egyéb sajátos bevétel

                 -     

                 -     

              130   

Pótlékok,késedelmi kamatok

              150   

              150   

                83   

Személyi jövedelem adó átengedett része

         15 106   

           9 520   

           9 520   

Gépjármű adó

           5 510   

           5 510   

           7 943   

Müködési célú pénzeszköz háztartástól

                 -     

                 -     

                41   

SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

       38 632   

       29 630   

       45 139   

Kölcsön visszatérülése

                 -     

                 -     

               10   

I.MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK:

56 379

       65 496   

75 872

Önkormányzati lakótelek értékesítése


           5 209   

5 210

Koncessziós díjból származó bevétel

           2 920   

              920   

              235   

SAJÁTOS FELHALM.ÉS TŐKE BEVÉTEL

          2 920   

          6 129   

          5 445   

Pénzmaradvány

           5 452   

           5 452   

           5 504   

Pénzügyi befektetések bevételei

         90 000   

         90 000   

         90 000   

FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELL.BEVÉTEL

       95 452   

       95 452   

       95 504   

II.FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK:

       98 372   

     101 581   

     100 949   

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

154 751

     167 077   

176 832





























2. melléklet



Me: ezer Ft

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

2009. évi

2009. évi

2009. évi

előirányzat

m. előirányzat

tény

Rendszeres személyi juttatások

6502

8355

8453

Nem rendszeres személyi juttatások

           1 155   

           1 768   

           1 591   

Külső személyi juttatások

           3 242   

           4 312   

           3 835   

SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK

       10 899   

       14 435   

       13 879    

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK

          3 797   

          3 669   

          3 515   

Készletbeszerzés

           1 980   

           1 980   

           1 229   

Kommunikációs szolgáltatások

              435   

              435   

              335   

Szolgáltatási kiadások

           7 091   

           7 091   

           6 333   

Általános forgalmi adó

           1 899   

           1 899   

           1 732   

Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások

              390   

              390   

              154   

ÁFA befizetés

              360   

           1 481   

           1 188   

Egyéb dologi kiadások

           1 796   

           1 796   

           1 100   

DOLOGI KIADÁSOK

       13 951   

       15 072    

       12 071   

Előző évi többlet normatíva visszafizetése


                25   

                25   

Adók, díjak, befizetések

              370   

              376   

              217   

Egyéb folyó kiadások:

             370   

             401   

             242   

Non-profit és egyéb szervezetek támogatása

              360   

              583   

              427   

társulási hozzájárulások

           2 500   

           2 520   

           2 017   

sporttámogatás

              850   

              850   

              850   

fogászati és orvosi ügyelet díja

                30   

                30   

                26   

szennyvíz-visszatérítés lakosságnak

                75   

                75   

                64   

 körjegyzőség finanszírozása

         11 780   

         11 780   

         11 780   

 szociálpolitikai támogatások

           4 900   

           5 274   

           4 112   

Támogatásértékű kiadások:

       20 495   

       21 112   

       19 276   

Tartalék

6867

           8 644   


Céltartalék




Működési kiadások összesen:

56379

       63 333   

49011








3. melléklet



Me: ezer Ft


2009. évi

2009. évi

2009. évi

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

előirányzat

m. előirányzat

tény





József A. út gyalogos járda építése

          2 000   

          4 756   


Dísztó-Turisztikai Szabadidő Park kialakítása

          5 000   

          5 000   


Útszélesítés-Hunyadi u. belterületi rész

          3 000   

          4 360   


Orvosi rendelő felújítása

             600   

             940   

             940   

Útjavítások

             650   

             730   

             728   

Szivattyúk vásárlása

          1 000   

          1 000   

             938   

Harangláb felújítás


             450   

             450   

Buszváró felújítása


             241   

             241   

Számítógép vásárlás


             145   

             144   

Útszélesítés-Hunyadi u. belterületi rész




József A. út gyalogos járda építése




Pihenő és Szabadidő Park-zöldfelület kialakítás




Település kamerás őrzése




Járda, útfelújítások




Földút felújítás




Röplabdapályán drótháló csere




Temető kapu felújítása




Köztéri szobor




Játszótéri játékok felújítása




Rendezési terv




Meggyes patak engedélyezési tervek




Települési bel- és külterületi vízrendezési pály.




Vízház ablakcsere + ajtó -felújítása




Földterület vásárlás








Beruházások, felújítások összesen:

      12 250   

      17 622   

        3 441   

Pénzügyi befektetések

      85 722   

      85 722   


Kölcsönnyújtás

400

400


Felhalmozási kiadások összesen:

98 372

103 744

3 441

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

    154 751   

    167 077   

      52 452   








Kaposújlak Község Önkormányzat

egyszerűsített pénzmaradvány kimutatása

2009. év


4. melléklet





Me: ezer Ft


MEGNEVEZÉS

2008. év

2009. év

1.

Záró pénzkészlet

95 593

122 115

2.

Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege

-141

2 213

3.

Előző években képzett tartalékok maradványa (-)



4.

Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa



5.

Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány

95 452

124 328

6.

Finanszírozásból származó korrekciók

22

280

7.

Pénzmaradványt terhelő elvonások



8.

A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg



9.

Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel



10.

Módosított pénzmaradvány

95 474

124 608

11.

A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány






Kaposújlak Község Önkormányzat

egyszerűsített mérlege

2009. év


5. melléklet

Me: ezer Ft

ESZKÖZÖK

2008. év

2009. év

A)

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

238 402

231 685

I.

Immateriális javak

575

239

II.

Tárgyi eszközök

219 165

212 646

III.

Befektetett pénzügyi eszközök

270

270

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök

18 392

18 530





B)

FORGÓESZKÖZÖK

98 477

125 924

I.

Készletek



II.

Követelések

1 575

1 585

III.

Értékpapírok



IV.

Pénzeszközök

95 593

122 115

V.

Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

1 309

2 224






ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

336 879

357 609













D)

SAJÁT TŐKE

238 546

232 318

I.

Induló tőke

5 718

5 718

II.

Tőkeváltozások

232 828

226 600

III.

Értékelési tartalék







E)

TARTALÉKOK

95 452

124 328

I.

Költségvetési tartalékok

95 452

124 328

II.

Vállalkozási tartalékok







F)

KÖTELEZETTSÉGEK

2 881

963

I.

Hosszú lejáratú kötelezettségek



II.

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 431

952

III.

Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

1 450

11






FORRÁSOK ÖSSZESEN:

336 879

357 609











Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés


6. melléklet

2009. év

Me: ezer Ft


Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés



előirányzat


1.

Személyi juttatások

       10 899   

       14 435   

       13 879   

2.

Munkaadót terhelő járulékok

        3 797   

        3 669   

         3 515   

3.

Dologi és egyéb folyó kiadások

       14 321   

       15 473   

       12 313    

4.

Működ. célú támogatért. kiadások, egyéb tám.

       16 680   

       17 054   

       15 892   

5.

Államházt. kívülre végleges működ. átadás

        3 815   

        4 058   

         3 400   

6.

Ellátottak juttatásai




7.

Felújítás

        1 250   

        2 020   

         1 879   

8.

Felhalmozási kiadások

       11 000   

       15 602   

         1 562   

9.

Felhalm. célú támog.ért. kiadás, egyéb tám.




10.

Államháztart. kívülre végl. pénzeszk.



             12   

11.

Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása

           400   

           400   


12.

Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása




13.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG. KIADÁSOK Ö.:

       62 162   

       72 711   

       52 452   

14.

Hosszú lejáratú hitelek




15.

Rövid lejáratú hitelek




16.

Tartós hitelvisz. megtest. értékpapírok kiadásai

       85 722   

       85 722   


17.

Forgatási célú hitelviszonyt megt. értékpapír kiad.




18.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

       85 722   

       85 722   


19.

PÉNFORGALMI KIADÁSOK (13+18)

     147 884   

     158 433   

       52 452   

20.

Pénzforgalom nélküli kiadások

        6 867   

        8 644   


21.

Továbbadási célú kiadások




22.

Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások



           915   

23.

KIADÁSOK ÖSSZESEN (19+…+22)

     154 751   

     167 077   

       53 367   






24.

Intézményi működési bevételek

        3 416   

       10 458   

         9 992   

25.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

       35 216   

       29 630   

       45 088   

26.

Működési célú támogatás ért. bevételek

        4 039   

        3 882   

         3 887   

27.

Államháztart. kívülről átvett végleges pénzeszk.


           973   

           955   

28.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

        2 920   

        6 129   

         5 445   

29.

28-ból önkorm. sajátos felhalmozási és tőkebev.

        2 920   

        6 129   

         5 445   

30.

Felhalm. célú támogatás ért. bevétel, egyéb tám.

        3 413    

           183   


31.

Államházt. kívül. átvett végleges pénzeszk. átvét.




32.

Támogatások, kiegészítések

       10 295   

       20 370   

       15 951   

33.

32-ből Önkorm. költségvetési támogatás

       10 295   

       20 370   

       15 951   

34.

Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése



             10   

35.

Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése




36.

KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORG.BEVÉTELEK Ö:

       59 299   

       71 625   

       81 328   

37.

Hosszú lejáratú hitelek felvétele




38.

Rövid lejáratú hitelek felvétele




39.

Tartós hitelvisz. megtest, értékpapír.

       90 000   

       90 000   

              -     

40.

Forgatási célú hitelvisz. megt. értékpapír




41.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

       90 000   

       90 000   

              -     

42.

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK (36+41)

     149 299   

     161 625   

       81 328   

43.

Pénzforgalom nélküli bevételek

        5 452   

        5 452   

       95 504   

44.

Továbbadási célú bevételek




45.

Kiegyenlítő átfutó bevételek



-        1 439   

46.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (42+…+45)

     154 751   

     167 077   

     175 393   






47.

Költségvet.i bevételek, kiadások különbsége

-       4 278   

-       4 278    

     124 380   

48.

Finansz.műv. eredménye(41-18)

        4 278   

        4 278   

              -     

49.

Továbbad. bevét. különbsége(44-21)




50.

Aktív és passzív pénz. műv. eredm.(45-22)



-        2 354   



             7. melléklet



KIMUTATÁS A 2009. ÉVI KÖTELEZETTSÉGEK ÁLLOMÁNYÁRÓL



                                                                                  Me: ezer forintban



Megnevezés

L e j á r a t



Összesen

2010. év

Ebből 60 napon belüli

2009. év

További évek

Helyi adó feltöltés

504

-

-

-

504

Helyi adó túlfizetés miatt

242

-

-

-

242

Költségvetési kötelezettség

2

-

-

-

2

Adó különbözet

204




204


Mindösszesen:

952

-

-

-

952





                                                                                             

8. melléklet


Kimutatás a 2009. évi követelések állományáról



                                                                                                  Me: ezer Ft-ban

Megnevezés

Lejárat


Összesen

2010. év

2011. év

2012. évi

További évek

Helyi adók


1555

0

0

0

1555

Tartósan adott kölcsön

270




270

Rövid lejáratú kölcsön

30




30


Mindösszesen:


1855


0

0

1855




Kaposújlak Község Önkormányzat 2009. évi

Vagyon kimutatása

9. melléklet


Eszközök

2009. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

231 685  



I.   Immateriális javak

239  

     1.1.Immateriális javak nettó értéke

239  



II.  Tárgyi eszközök

212 646  

      2.1.Földterületek

102 881  

      2.2.Épületek nettó értéke

20 459  

      2.3.Építmények nettó értéke

86 935  

      2.4.Gépek,berendezések nettó értéke

1 857  

      2.5.Ügyvitel- és számítástechnikai eszk. nettó értéke

514  

      2.6.Járművek nettó értéke






III.  Befektetett pénzügyi eszközök

270  

       3.1.Tartósan adott kölcsön

270  

IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

18 530  

       4.1.Üzemeltetésre átadott építmények

18 530  

B) FORGÓESZKÖZÖK

125 924  



I.    Készletek


II.   Követelések

1 585  

       2.1.Vevők


       2.2.Adósok

1 555  

       2.2.1.Gépjárműadó hátralék

815  

       2.2.2.Helyi adó hátralék

1 110  

       2.2.3.Egyéb adónem

1 617  

       2.2.4.Értékvesztés

-1 987  

       2.3.Rövid lejáratú kölcsön

30  





III.  Értékpapírok


IV. Pénzeszközök

122 115  

       4.1.Pénztár

14  

       4.2.Költségvetési betétkönyvek


       4.3.Költségvetési elszámolási számla

122 101  

V.  Egyéb aktív pü. elszámolások

2 224  

Eszközök összesen

357 609  







Források

2009. év december 31-ei záró adat ezer Ft-ban

D) SAJÁT TŐKE

232 318





1. Induló tőke

5 718

2. Tőkeváltozások

226 600



E) Tartalékok

124 328

I.  Költségvetési tartalékok

124 328

II. Vállalkozási tartalékok






F) KÖTELEZETTSÉGEK

963





I.    Hosszú lejáratú kötelezettségek


II.   Rövid lejáratú kötelezettségek

952

III.  Egyéb passzív pü. elszámolások

11



Források összesen

357 609





KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK






KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK


"0"-ig leírt, de használatban lévő eszközök állománya

4 787