Kaposújlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat költségvetéséről szóló 2021. évi 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 26- 2022. 05. 26

Kaposújlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat költségvetéséről szóló 2021. évi 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2022.05.26.

Kaposújlak Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Kaposújlak Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésén belül bevételi főösszegét: 312 492 685 Ft-ban ebből:

Bevételi főösszegét: 312 492 685 Ft-ban ebből:

a) Költségvetési bevételeit: 311 948 112 Ft-ban

aa) működési célú támogatások 34 843 256 Ft-ban

ab) egyéb működési célú támogatásokat 79 522 501 Ft-ban

ac) felhalmozási célú támogatásokat 14 719 300 Ft-ban

ad) felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban

ae) közhatalmi bevételeket 27 364 240 Ft-ban

af) működési célú bevételeket 5 418 700 Ft-ban

ag) működési célú átvett pénzeszközt 1 315 116 Ft-ban

b) Finanszírozási bevételeit 149 309 572 Ft-ban

ebből pénzmaradvány: 148 763 568 Ft

Kiadási főösszegét: 312 492 685 Ft-ban

c) működési célú kiadásokat 276 977 345 Ft-ban ebből:

ca) a személyi juttatások kiadásait 24 233 022 Ft-ban

cb) a munkaadókat terhelő járulékokat 3 099 964 Ft-ban

cc) a dologi kiadásokat 45 852 262 Ft-ban

cd) ellátottak pénzbeli juttatása 1 300 000 Ft-ban

ce) működési célú kiadás 202 492 097 Ft-ban

cf) tartalék 187 245 859 Ft-ban

d) felhalmozási célú kiadást 34 970 767 Ft-ban ebből:

da) a beruházások 24 996 098 Ft-ban

db) felújítások 9 974 669 Ft-ban

e) finanszírozási kiadások 544 573 Ft-ban

állapítja meg. ”

2. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„6. § A képviselő-testület az önkormányzat fejlesztési céltartalékát

185 999 187 Ft összegben állapítja meg.

A fenti tartalékból 181 058 630 Ft céltartalék, azaz olyan kiadások, amelyek kivitelezése ebben az évben bizonytalan, azonban az Önkormányzatnak a megvalósításhoz szükséges forrást biztosítania kell.:

- TOP 3.1.1. Fenntartható kerékpáros közlekedés fejlesztés Kaposújlak térségében pályázat forrása, 103 661 530 Ft

-A szennyvízberuházásra tartalékolt 10 000 000 Ft.

-TOP 1.5.3 pályázat 1 441 242 Ft

-a vízmű kötelező fejlesztései 1 419 865 Ft

-a VP.-6-7.2.1.2-16 Kaposújlak szennyvízpályázatra lehívott előleg 69 476 550 Ft

Általános tartalék: 4 940 557 Ft”

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.26.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet 2022. május 26-án lép hatályba.

1. melléklet

2021. évi költségvetési bevételek

Megnevezés

Eredeti előirányzat 2021. év

Módosított előirányzat 2021. év

Módosított előirányzat 2021. év

1

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

11 265 366

11 265 366

11 296 350

2

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

78 945

78 945

36 480

3

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)

78 945

78 945

36 480

4

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 270 000

2 270 000

5

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

10 258 263

21 240 426

6

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)

13 614 311

23 872 574

34 843 256

7

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)

1 489 335

4 219 872

79 522 501

8

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

0

0

0

9

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

0

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)

15 103 646

28 092 446

114 365 757

11

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)

0

86 623 795

14 719 300

12

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)

0

86 623 795

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)

0

86 623 795

14 719 300

14

Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)

1 545 000

1 545 000

1 513 119

15

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

0

16

Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351)

26 271 122

27 316 290

25 642 609

17

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

0

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=148+…+163) (B355)

0

14 700

20 000

19

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355)

0

0

0

20

Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35)

26 271 122

27 330 990

25 662 609

21

Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)

178 990

178 990

188 512

22

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)

27 995 112

29 054 980

27 364 240

23

Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)

0

500 000

514 488

24

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

0

0

0

25

Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)

2 755 905

2 755 905

3 310 071

26

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

744 095

744 095

1 116 371

27

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206+207) (B4082)

0

22

37

28

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408)

0

22

37

29

Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411)

0

343 657

477 733

30

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

0

31

Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+208+215+216+217) (B4)

3 500 000

4 343 657

5 418 700

32

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=246…+256) (B65)

0

1 315 116

1 315 116

33

ebből: háztartások (B65)

0

0

0

34

ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)

0

0

0

35

Működési célú átvett pénzeszközök (=232+...+235+245) (B6)

0

1 315 116

1 315 116

36

Költségvetési bevételek (=45+81+184+220+231+257+283) (B1-B7)

46 598 758

149 429 994

163 183 113

37

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (>=06) (B8121)

11 750 000

11 750 000

0

38

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+07+08+09) (B812)

11 750 000

11 750 000

0

39

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

148 731 355

148 763 568

148 763 568

40

Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)

148 731 355

148 763 568

148 763 568

41

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

546 004

42

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)

160 481 355

160 513 568

149 309 572

43

Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)

160 481 355

160 513 568

149 309 572

44

Összes bevétel:

207 080 113

309 943 562

312 492 685”

2. melléklet

2021. évi költségvetési kiadások

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat 2021. év

Módosított előirányzat 2021. év

Módosított előirányzat 2021. év

1

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

7 943 000

12 000 000

12 629 307

2

Normatív jutalmak (K1102)

0

146 166

669 521

3

Béren kívüli juttatások (K1107)

460 000

460 000

460 000

4

Közlekedési költségtérítés (K1109)

0

0

0

5

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

0

0

6

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

0

0

0

7

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

8 403 000

12 606 166

13 758 828

8

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

9 481 260

9 481 260

9 571 938

9

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

902 256

902 256

902 256

10

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

10 383 516

10 383 516

10 474 194

11

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

18 786 516

22 989 682

24 233 022

12

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

2 733 660

3 000 000

3 099 964

13

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

0

14

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

0

15

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

50 000

50 000

50 000

16

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

3 500 000

3 500 000

6 912 276

17

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

3 550 000

3 550 000

6 962 276

18

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

600 000

600 000

600 000

19

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

250 000

250 000

307 653

20

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

850 000

850 000

907 653

21

Közüzemi díjak (K331)

2 400 000

2 400 000

3 300 000

22

Vásárolt élelmezés (K332)

200 000

900 000

1 096 115

23

Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)

150 000

1 221 418

1 353 998

24

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

17 000 000

17 000 000

4 000 000

25

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

500 000

2 000 000

2 259 008

26

Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)

4 000 000

11 500 000

15 938 252

27

Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)

24 250 000

35 021 418

27 947 373

28

Reklám- és propagandakiadások (K342)

100 000

100 000

100 000

29

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)

100 000

100 000

100 000

30

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

3 000 000

5 527 751

7 459 549

31

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

0

205 000

205 000

32

Egyéb dologi kiadások (K355)

700 000

2 000 000

2 270 411

33

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)

3 700 000

7 732 751

9 934 960

34

Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)

32 450 000

47 254 169

45 852 262

35

Családi támogatások (=63+…+72) (K42)

0

0

0

36

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=98+99) (K47)

0

0

0

37

Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48)

1 300 000

1 300 000

1 300 000

38

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. § ], (K48)

0

0

0

39

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100)(K4)

1 300 000

1 300 000

1 300 000

40

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

73 559

104 526

41

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

11 828 932

12 775 247

12 775 247

42

Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502)

11 828 932

12 848 806

12 879 773

43

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506)

0

160 000

586 925

44

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)

0

0

0

45

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512)

1 230 000

1 250 000

1 779 540

46

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

0

0

0

47

Tartalékok (K513)

132 166 432

197 130 675

187 245 859

48

Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5)

145 225 364

211 389 481

202 492 097

49

Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62)

0

1 975 000

7 842 670

50

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

0

11 745 990

12 360 163

51

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

0

3 704 667

4 793 265

52

Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6)

0

17 425 657

24 996 098

53

Ingatlanok felújítása (K71)

4 755 905

4 755 905

5 912 396

Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)

1 941 674

54

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

1 284 095

1 284 095

2 120 599

55

Felújítások (=202+...+205) (K7)

6 040 000

6 040 000

9 974 669

56

Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8)

206 535 540

309 398 989

311 948 112

57

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

544 573

544 573

544 573

58

Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)

544 573

544 573

544 573

59

Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)

544 573

544 573

544 573

60

Kiadások összesen:

207 080 113

309 943 562

312 492 685”

3. melléklet

Költségvetési mérleg

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Módosított

Megnevezés

Módosított

előirányzat

előirányzat

Működési bevétel

5 418 700

Személyi juttatások

24 233 022

Önkormányzatok működési támogatása

34 843 256

Munkaadót terhelő járulékok

3 099 964

Egyéb működési támogatás

79 522 501

Dologi kiadások

45 852 262

Működési célú átvett pénzeszköz

1 315 116

Egyéb működési célú kiadások

202 492 097

Közhatalmi bevételek

27 364 240

Ellátási díjak

1 300 000

Finanszírozási bevételek

149 309 572

Finanszírozási kiadások

544 573

Működési bevétel összesen

297 773 385

Működési kiadás összesen

277 521 918

adatok Ft-ban

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Módosított

Megnevezés

Módosított

előirányzat

előirányzat

Felhalmozási bevételek

0

Felújítási kiadások

9 974 669

Felhalmozási célú támogatások

14 719 300

Beruházási kiadások

24 996 098

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

312 492 685

KIADÁSOK ÖSSZESEN

312 492 685”

4. melléklet

8. melléklet
Likviditási ütemterv Kaposújlak Községi Önkormányzat

Megnevezés

Jan

Febr

Márc

Ápr

Máj

Jún

Júl

Aug

Szept

Okt

Nov

Dec

Összesen

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

2 903 605

34 843 256

Felhalmozási célú támogatás (B2)

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

1 226 608

14 719 300

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

6 626 875

79 522 501

Közhatalmi bevételek (B3)

15 000 000

5 000 000

15 085 000

27 364 240

Működési bevételek (B4)

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

451 558

5 418 700

Felhalmozási bevétel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú átvett pénzeszközök(B6)

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

109 593

1 315 116

Költségvetési bevételek (B1-B7)

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

13 598 593

163 183 113

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

12 396 964

148 763 568

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

546 004

Bevételek összesen :

37 313 796

37 313 796

52 313 796

42 313 796

37 313 796

37 313 796

37 313 796

37 313 796

52 398 796

37 313 796

37 313 796

37 313 796

312 492 685

Személyi juttatások(K1)

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

2 019 419

24 233 022

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

258 330

3 099 964

Dologi kiadások (K3)

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

3 821 022

45 852 262

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

650 000

650 000

1 300 000

Elvonások és befizetések (k502)

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

1 073 314

12 879 773

Egyéb működési célú kiadások(K5)

1 000 000

950 000

2 366 465

Beruházás és felújítás(K6-7)

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

2 914 231

34 970 767

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Finanszírozási kiadások

137 432

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

544 573

Kiadások összesen :

10 223 748

10 086 316

10 086 316

11 086 316

10 086 316

10 086 316

10 086 316

10 086 316

11 686 316

10 736 316

10 086 316

10 086 316

125 246 826

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

187 245 859”