Somogytúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 02- 2024. 05. 03

Somogytúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) rendelet módosításáról

2024.05.02.

Somogytúr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 73 165 135 Ft költségvetési bevétellel,

b) 136 357 555 Ft költségvetési kiadással,

c) - 63 192 420 Ft költségvetési egyenleggel, ebből:

d) 24 182 917 Ft működési (hiány)

e) 39 009 503 Ft felhalmozási (hiány)

f) 64 069 153 Ft finanszírozási bevétellel,

g) 876 733 Ft finanszírozási kiadással,

h) 63 192 420 Ft finanszírozási egyenleggel.

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) működési költségvetés kiadásai: 92 882 601 Ft,

aa) személyi juttatások: 28 178 732 Ft,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 996 954 Ft,

ac) dologi kiadások: 48 400 503 Ft,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 004 000 Ft,

ae) egyéb működési célú kiadások: 10 302 412 Ft.

b) felhalmozási költségvetés kiadásai: 39 108 983 Ft,

ba) beruházások: 6 032 983 Ft,

bb) felújítások: 33 076 000 Ft,

bc) egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft,

c) tartalék: 4 365 971 Ft,

d) finanszírozási kiadások: 876 733 Ft, jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek, költségvetési kiadások címrendjét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását a 3. melléklet 4. melléklet részletezik.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.”

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2024. május 2-án lép hatályba, és a kihirdetését követő napon hatályát veszti.

1. melléklet a 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Somogytúr Község Önkormányzata
2023. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Somogytúr Község Önkormányzata		137 234 288	137 234 288	96 767 555		40 466 733
3				Személyi juttatások	28 178 732
4				Munkaadókat terhelő járulékok	3 996 954
5				Dologi kiadások	48 400 503
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 004 000
7				Egyéb működési célú kiadások	10 302 412
8				Beruházások	6 032 983
9				Felújítások	33 076 000
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalék	4 365 971
12				Finanszírozási kiadások	876 733

”

2. melléklet a 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Somogytúr Község Önkormányzata
2023. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

Somogytúr Község Önkormányzata
2023. évi költségvetési mérlege
Adatok forintban
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C		D		D
1	S.	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat 2023.I.félév	Változás (+/-)	Módosított előirányzat 2023.II.félév
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.7.)	25 072 811	2 714 200	27 787 011	7 380 497	35 167 508
3	1.1.	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	17 727 365	0	17 727 365	0	17 727 365
4	1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0	0
5	1.3.	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	0	0	0	0	0
6	1.4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0	0	0
7	1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7 345 446	0	7 345 446	494 000	7 839 446
8	1.6.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	2 714 200	2 714 200	2 868 708	5 582 908
9	1.7.	Elszámolásból származó bevételek	0	0	0	4 017 789	4 017 789
10	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	814 725	0	814 725	3 497 036	4 311 761
11	2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
12	2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
13	2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
14	2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
15	2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata	814 725	0	814 725	3 497 036	4 311 761
16	2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás	0	0	0	0	0
17	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	27 940 000	0	27 940 000	-27 940 000	0
18	3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
19	3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
20	3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
21	3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
22	3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	27 940 000	0	27 940 000	-27 940 000	0
23	3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	0	0	0	0	0
24	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	22 699 682	0	22 699 682	0	22 699 682
25	4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	21 638 080	0	21 638 080	0	21 638 080
26	4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	7 883 526	0	7 883 526	0	7 883 526
27	4.1.2.	- Értékesítési és forgalmi adók	13 754 554	0	13 754 554	0	13 754 554
28	4.2.	Gépjárműadó	0	0	0	0	0
29	4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0
30	4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 061 602	0	1 061 602	0	1 061 602
31	5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.13.)	2 722 432	0	2 722 432	8 164 272	10 886 704
32	5.1.	Készletértékesítés ellenértéke előirányzata	0	0	0	0	0
33	5.2.	Szolgáltatások ellenértéke előirányzata	2 722 432	0	2 722 432	4 876 440	7 598 872
34	5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzata	0	0	0	2 830 444	2 830 444
35	5.4.	Tulajdonosi bevételek előirányzata	0	0	0	0	0
36	5.5.	Ellátási díjak előirányzata	0	0	0	0	0
37	5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzata	0	0	0	0	0
38	5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése előirányzata	0	0	0	0	0
39	5.8.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek előirányzata	0	0	0	0	0
40	5.9.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata	0	0	0	508	508
41	5.10.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
42	5.11.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
43	5.12.	Biztosító által fizetett kártérítés előirányzata	0	0	0	446 768	446 768
44	5.13.	Egyéb működési bevételek előirányzata	0	0	0	10 112	10 112
45	6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	0	0	0	99 480	99 480
46	6.1.	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
47	6.2.	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	99 480	99 480
48	6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
49	6.4.	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0
50	6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	0
51	7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.5.)	0	0	0	0	0
52	7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
53	7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0	0	0
54	7.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más n.sz.	0	0	0	0	0
55	7.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		0		0
56	7.5.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
57	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+...+8.5.)	0	0	0	0	0
58	8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
59	8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0	0	0
60	8.3.	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más n.sz.	0	0	0	0	0
61	8.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
62	8.5.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
63	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	79 249 650	2 714 200	81 963 850	-8 798 715	73 165 135
64	10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	0	0	0	0	0
65	10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
66	10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
67	10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
68	11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)	0	0	0	0	0
69	11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
70	11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
71	11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
72	11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
73	12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	63 081 689	0	63 081 689	0	63 081 689
74	12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	63 081 689	0	63 081 689	0	63 081 689
75	12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
76	13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.4.)	0	0	0	987 464	987 464
77	13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0	987 464	987 464
78	13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0	0	0	0	0
79	13.4.	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	0	0	0
80	14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.5.)	0	0	0	0	0
81	14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
82	14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
83	14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
84	14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0	0
85	14.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	0	0	0	0	0
86	15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0	0	0	0	0
87	16.	Váltóbevételek	0	0	0	0	0
88	17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	63 081 689	0	63 081 689	987 464	64 069 153
89	18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	142 331 339	2 714 200	145 045 539	-7 811 251	137 234 288

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C		D		D
1	S.	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat	Változás (+/-)	Módosított előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	48 354 460	16 439 200	64 793 660	28 088 941	92 882 601
3	1.1.	Személyi juttatások	21 769 680	225 000	21 994 680	6 184 052	28 178 732
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 676 696	0	2 676 696	1 320 258	3 996 954
5	1.3.	Dologi kiadások	17 014 404	13 500 000	30 514 404	17 886 099	48 400 503
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 004 000	0	2 004 000	0	2 004 000
7	1.5	Egyéb működési célú kiadások	4 889 680	2 714 200	7 603 880	2 698 532	10 302 412
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	35 140 000	3 232 088	38 372 088	736 895	39 108 983
9	2.1.	Beruházások	2 200 000	3 096 088	5 296 088	736 895	6 032 983
10	2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
11	2.3.	Felújítások	32 940 000	136 000	33 076 000	0	33 076 000
12	2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
13	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0
14	3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	58 036 984	-16 957 088	41 079 896	-36 713 925	4 365 971
15	3.1.	Általános tartalék	58 036 984	-16 957 088	41 079 896	-36 713 925	4 365 971
16	3.2.	Céltartalék	0	0	0	0	0
17	4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	141 531 444	2 714 200	144 245 644	-7 888 089	136 357 555
18	5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)	0	0	0	0	0
19	5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
20	5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
21	5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
22	6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)	0	0	0	0	0
23	6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0	0	0
24	6.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0	0	0
25	6.3.	Kincstárjegyek beváltása előirányzata	0	0	0	0	0
26	6.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0	0	0
27	6.5.	Belföldi kötvények beváltása előirányzata	0	0	0	0	0
28	6.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0	0	0
29	7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	799 895	0	799 895	76 838	876 733
30	7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0	0
31	7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	799 895	0	799 895	76 838	876 733
32	7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0	0
33	7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0	0
34	8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.5.)	0	0	0	0	0
35	8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0	0	0
36	8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása előirányzata	0	0	0	0	0
37	8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása előirányzata	0	0	0	0	0
38	8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szerv.	0	0	0	0	0
39	8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése előirányzata	0	0	0	0	0
40	9.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai előirányzata	0	0	0	0	0
41	10.	Váltókiadások előirányzata	0	0	0	0	0
42	11.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+10.)	799 895	0	799 895	76 838	876 733
43	12.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+11)	142 331 339	2 714 200	145 045 539	-7 811 251	137 234 288

”

3. melléklet a 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Somogytúr Község Önkormányzata
2023. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2023. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2023. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	35 167 508	Személyi juttatások	28 178 732
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 311 761	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 996 954
4	Működési bevételek	10 886 704	Dologi kiadások	48 400 503
5	Működési célú átvett pénzeszközök		Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 004 000
6	Közhatalmi bevételek	22 699 682	Egyéb működési célú kiadások	10 302 412
7			Tartalékok	4 365 971
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	73 065 655	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	97 248 572
9	Működési célú finan.bevételek összesen	64 069 153	Működési célú finan.kiadások összesen	876 733
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (8+9)	137 134 808	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	98 125 305
11	Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	39 009 503
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:	39 009 503

”

4. melléklet a 2/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Somogytúr Község Önkormányzata
2023. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2023. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2023. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	Beruházások	6 032 983
3	Felhalmozási bevételek	99 480	Felújítások	33 076 000
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		Egyéb felhalmozási kiadások
5	Egyéb felhalmozási bevétel		Tartalékok
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+5):	99 480	Költségvetési kiadások összesen (1+…+5):	39 108 983
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen		Felhalmozási célú finan.kiadások össz.
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	99 480	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	39 108 983
9	Költségvetési hiány:	39 009 503	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:	39 009 503	Tervezési többlet:

”