Nemesdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Nemesdéd Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 29Nemesdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
Nemesdéd Községi Önkormányzat 2024. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] Nemesdéd Községi Önkormányzat zárszámadási rendeletének célja, hogy valós képet adjon a 2024. évi költségvetési év gazdálkodásáról.
[2] Nemesdéd Községi Önkormányzat Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörének gyakorlása körében, a Képviselő-testület Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Nemesdéd Községi Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzat fenntartásában álló költségvetési szervekre, az önkormányzati támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetése teljesítésének bevételi főösszegét 390.395.315 Ft-ban, kiadási főösszegét 361.047.132 Ft-ban állapítja meg.
a) működési célú bevétel 250.269.973 Ft
b) működési célú kiadás 241.277.080 Ft
c) felhalmozási célú bevétel 19.038.436 Ft
d) felhalmozási célú kiadás 23.197.900 Ft
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott működési kiadáson belül:
a) személyi juttatásokat 107.842.630 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok 11.233.321 Ft
c) dologi kiadásokat 78.235.580 Ft
d) támogatásértékű működési kiadás 3.310.202 Ft
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 34.787.164 Ft
f) működési célú pénz eszk. átadás 4.446.100 Ft
g) működési hitel visszafizetése 0 Ft
h) függő, átfutó kiadások 0 Ft
i) elvonások, visszafizetések 1.422.083 Ft
j) finanszírozási kiadások 96.572.152 Ft
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül a jogcímenkénti bevételeket és kiadásokat, valamint a fejlesztési- felújítási kiadásokat, továbbá a létszámkeret alakulását a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
3. § A 2024. évi gazdálkodás során létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosította.
4. § (1) A képviselő-testület 2024. évben 3.310.202 Ft pénzeszközátadást biztosított a kötelező feladatok ellátásához.
(2) A képviselő-testület 2024. évben tartalékot nem képezett.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználását a 2. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások 2024. évi mértékét az 5. melléklet mutatja be.
5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a rendelet 3. mellékletében foglalt mérlegadatok alapján 645.764.629 Ft eszköz és forrás összegben határozza meg.
(2) Az önkormányzat vagyonának felsorolását a 3/2013. (IV. 30.) rendelet tartalmazza.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi pénzmaradvány elszámolását a rendelet 4. melléklete szerint 29.348.184 Ft szabad felhasználással elfogadja.
7. § A képviselő-testület 2024. évben közvetett támogatásokat nem nyújtott. Adóelengedés nem történt. Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó hitelállománya nincs.
8. § Ez a rendelet 2025. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
BEVÉTELEK |
|||
|
Működési bevételek |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
5 525 000 |
10 346 717 |
8 188 204 |
|
Intézményi működési bevétel |
4 780 000 |
9 575 055 |
8 494 432 |
|
Önkormányzat Működési támogatása |
177 702 193 |
194 776 484 |
194 776 484 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
41 347 272 |
38 895 351 |
38 810 853 |
|
Működési célú kölcsönök |
|||
|
Működési pénzeszközök áh kívülről |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
229 354 465 |
253 593 607 |
250 269 973 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
720 000 |
720 000 |
|
Felhalmozási saját bevételek |
|||
|
Pénzügyi befektetések (kamat) |
|||
|
Támogatásértékű felh. bevétel |
18 022 110 |
18 022 110 |
|
|
Előző évi felhalm. célú maradvány |
|||
|
Felhalmozási célra átvett pe. áh. kiv |
296 326 |
296 326 |
|
|
Egyéb felhalmozási bevételek |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen: |
0 |
19 038 436 |
19 038 436 |
|
Támogatásértékű kölcsönök visszatér. |
1 903 400 |
3 171 644 |
2 888 900 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
|||
|
Működési célú |
177 702 193 |
194 776 484 |
194 776 484 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
Hitel konszolidáció |
0 |
0 |
0 |
|
Önkorm. költségv. tám. összesen: |
177 702 193 |
194 776 484 |
194 776 484 |
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybe. |
21 255 628 |
21 379 232 |
21 379 232 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
6 723 176 |
6 723 176 |
|
|
Finanszírozási bevétel: |
21 255 628 |
28 102 408 |
28 102 408 |
|
Óvodánál finanszírozás |
83 692 287 |
95 357 366 |
90 095 598 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
336 205 780 |
399 263 461 |
390 395 315 |
|
adatok:Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
KIADÁSOK |
|||
|
Működési kiadás |
|||
|
Személyi juttatások |
102 683 432 |
111 616 934 |
107 842 630 |
|
Munkaadókat terhelő Szoc.hjár. |
10 662 965 |
11 732 705 |
11 233 321 |
|
Dologi kiadások |
72 563 216 |
87 281 361 |
78 235 580 |
|
Támogatásértékü működési kiadás áh belülre |
3 519 154 |
3 519 154 |
3 310 202 |
|
Műk.célú pénzeszköz átadás áh kívülre. |
200 000 |
3 281 500 |
3 206 500 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások |
0 |
1 422 390 |
1 239 600 |
|
Társadalom-és szocpolitikai juttatás |
51 022 166 |
50 932 166 |
34 787 164 |
|
tartalék |
0 |
0 |
0 |
|
elvonások, visszafizetések |
0 |
1 422 083 |
1 422 083 |
|
Működési kiadások összesen |
240 650 933 |
271 208 293 |
241 277 080 |
|
Felhalmozási kiadások |
|||
|
Felújítás áfa-val |
3 401 548 |
3 401 548 |
2 000 000 |
|
Beruházás áfa-val |
2 113 280 |
22 819 700 |
21 197 900 |
|
Felhalmozási hitel kamata (dologi kiadás) |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadás |
|||
|
Előző évi felhalm maradvány |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú kölcsön törlesztése |
0 |
||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
5 514 828 |
26 221 248 |
23 197 900 |
|
Támogatási. Kölcsönök nyújtása |
|||
|
Államháztartáson belülre |
|||
|
Államháztartáson kívülre |
|||
|
Támogatások összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszirozási kiadások összesen |
90 040 019 |
101 833 920 |
96 572 152 |
|
Óvoda finanszírozása |
83 692 287 |
95 357 366 |
90 095 598 |
|
Előleg visszafizetése |
6 347 732 |
6 476 554 |
6 476 554 |
|
Függő átfutó kiadások |
|||
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
|||
|
336 205 780 |
399 263 461 |
361 047 132 |
|
|
LÉTSZÁMKERET ALAKULÁSA |
adatok:fő |
||
|
Megnevezés |
Engedélyezett |
Tényleges |
|
|
Önkormányzat |
7 |
7 |
|
|
Művelődési Ház |
1 |
1 |
|
|
Óvoda |
8 |
8 |
|
|
Közcélú, közhasznú |
22 |
22 |
|
|
Összesen |
38 |
38 |
|
2. melléklet a 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Nemesdéd Község 2024. évi előirányzatainak teljesítése feladatonként |
||||||||||||
|
KIADÁS |
adatok:Ft-ban |
|||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes kiadás |
Kiadásból |
Kiadásból |
Kiadásból |
||||||||
|
Személyi jellegű kiadás |
Munkaad. Terh szoc adó hjár |
Egyéb kiadás |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
252 398 632 |
######### |
270 687 702 |
54 414 200 |
57 899 964 |
57 620 013 |
4 308 465 |
4 650 364 |
4 650 364 |
193 675 967 |
######### |
208 417 325 |
|
Óvoda |
83 807 148 |
96 049 953 |
90 359 430 |
48 269 232 |
53 716 970 |
50 222 617 |
6 354 500 |
7 082 341 |
6 582 957 |
29 183 416 |
35 250 642 |
33 553 856 |
|
Összesen |
336 205 780 |
######### |
361 047 132 |
######### |
111 616 934 |
107 842 630 |
10 662 965 |
11 732 705 |
11 233 321 |
222 859 383 |
######### |
241 971 181 |
|
BEVÉTEL |
||||||||||||
|
Önálló intézmény megnevezése |
Összes bevétel előirányzat |
Bevételből |
Bevételből |
Bevételből |
||||||||
|
Állami támogatás/finanszírozás |
Saját bevétel |
Egyéb bevétel |
||||||||||
|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
|
|
Önkormányzat |
252 398 632 |
303 213 508 |
299 607 130 |
177 702 193 |
194 776 484 |
194 776 484 |
4 780 000 |
9 120 933 |
8 040 310 |
69 916 439 |
99 316 091 |
96 790 336 |
|
Óvoda |
83 807 148 |
96 049 953 |
90 788 185 |
83 807 148 |
95 595 831 |
90 334 063 |
454 122 |
454 122 |
||||
|
Összesen |
336 205 780 |
399 263 461 |
390 395 315 |
261 509 341 |
290 372 315 |
285 110 547 |
4 780 000 |
9 120 933 |
8 040 310 |
69 916 439 |
99 770 213 |
97 244 458 |
3. melléklet a 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
2023. Év |
2024. Év |
||
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
Befektetett eszközök |
600 710 768 |
598 160 570 |
||
|
Készletek |
0 |
0 |
||
|
Követelések |
11 592 582 |
5 574 513 |
||
|
Értékpapírok |
0 |
0 |
||
|
Pénzeszközök |
31 015 543 |
42 029 546 |
||
|
Egyéb függő, átfutó elszámolások |
0 |
|||
|
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
643 318 893 |
645 764 629 |
||
|
FORRÁSOK |
||||
|
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
772 288 795 |
772 288 795 |
||
|
egyéb eszközök induláskori értéke |
8 672 922 |
8 672 922 |
||
|
Felhalmozott eredmény |
-163 348 675 |
-178 900 073 |
||
|
mérleg szerinti eredmény |
-15 545 398 |
881 878 |
||
|
Kötelezettségek |
6 860 452 |
7 107 074 |
||
|
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
16 908 684 |
16 908 684 |
||
|
Passzív időbeli elhatárolások |
17 482 113 |
18 805 349 |
||
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
643 318 893 |
645 764 629 |
||
|
bruttó |
adatok:eFt |
|||
|
Forgalomképtelen |
Korlátozottan forgalomképes |
Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon |
Összesen |
|
|
Megnevezés |
||||
|
Immateriális javak |
0 |
1 000 |
0 |
1 000 |
|
Ingatlanok |
163 402 |
69 262 |
126 683 |
359 347 |
|
Gépek,berendezések |
1 821 |
0 |
7 854 |
9 675 |
|
Járművek |
7 990 |
0 |
1 378 |
9 368 |
|
Befejezetlen beruházások |
14 036 |
0 |
0 |
14 036 |
|
Tartós részesedés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb hosszú lejáratú követelés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tartósan adott kölcsönök |
0 |
0 |
||
|
Üzemeltetésre,kezelésre átadott eszközök |
204 735 |
0 |
0 |
204 735 |
|
Összesen: |
391 984 |
70 262 |
135 915 |
598 161 |
4. melléklet a 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok: Ft |
||||
|
Megnevezés |
összesen |
Ebből |
||
|
bér |
TB alap |
felhalmozási |
||
|
maradvány |
||||
|
Tárgyévi maradvány |
29 348 184 |
|||
|
ebből |
||||
|
Önkormányzat: |
28 919 429 |
|||
|
Óvoda: |
428 755 |
|||
|
Magyar Falu pályázat fel nem használt összege |
||||
|
Költségvetési befiz. Többlettámogatás miatt |
0 |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzatot nem megillető bevétel |
0 |
0 |
||
|
Közfoglalkoztatottak előleg maradványa |
||||
|
Közművelődés eszközbeszerz. fel nem hasz. |
||||
|
Felhasználható szabad pénzmaradvány |
29 348 184 |
0 |
0 |
5. melléklet a 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
előirányzat |
teljesítés |
|
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
|
|
szociális étkeztetés támogatása |
620 000 |
686 061 |
|
köztemetés |
400 000 |
356 782 |
|
Települési támogatás gyógyszerre |
120 000 |
70 800 |
|
Települési tám. |
31 182 566 |
28 471 011 |
|
Lakásfenntartási tám. |
3 500 000 |
|
|
Ápolási díj/Közgyógyellátás |
849 600 |
400 420 |
|
Családi tám. (óvodáztatási,gyermekvéd.) |
5 350 000 |
|
|
Települési támogatás egyéb |
3 500 000 |
1 082 090 |
|
Átmeneti segély |
||
|
Pénzbeni temetési segély. |
||
|
Egyéb rászorultságtól függő támogatás |
5 500 000 |
3 720 000 |
|
ÖSSZESEN |
51 022 166 |
34 787 164 |