Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetési beszámolójáról
Hatályos: 2024. 05. 23Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetési beszámolójáról
Szabás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1),(2) bekezdésében foglaltak alapján a következőket rendeli el:
1. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III.14) számú rendelet végrehajtását a Képviselő-testület
a) 286 847 409 Ft nyitó pénzkészlettel
b) 481 090 110 Ft pénzforgalmi bevétellel
c) 320 742 754 Ft pénzforgalmi kiadással
d) 160 680 381 Ft záró pénzkészlettel
jóváhagyja.
(2) A bevételek és kiadások részletes kimutatását a rendelet 1. melléklete és 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi vagyonkimutatását a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) A több éves kihatással járó döntések számszerűsítését a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat intézményének vagyonkimutatását az 5. melléklet tartalmazza.
2. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat Ft |
Módosított ei. Ft |
Teljesítés Ft |
Teljesítés %-ban |
|
1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
30.034.850 |
33.222.217 |
33.222.217 |
100 |
|
2. Céljuttatás, projektprémium |
0 |
180.000 |
180.000 |
100 |
|
3. Béren kívüli juttatások |
180.000 |
180.000 |
180.000 |
100 |
|
4. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
0 |
1.496.296 |
1.496.296 |
100 |
|
5. Foglalkoztatottak személyi juttatásai (1+…+4) |
30.214.850 |
35.078.513 |
35.078.513 |
100 |
|
6. Választott tisztségviselők juttatásai |
12.921.000 |
11.875.500 |
11.875.500 |
100 |
|
7. Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl.fiz.jutt. |
2.532.000 |
1.400.000 |
1.400.000 |
100 |
|
8. Külső személyi juttatások (6+7) |
15.453.000 |
13.275.500 |
13.275.500 |
100 |
|
9. Személyi juttatások összesen (5+89 |
45.667.850 |
48.354.013 |
48.354.013 |
100 |
|
10. Munkaadókat terhelő járulékok |
4.486.652 |
3.425.949 |
3.425.949 |
100 |
|
11. Üzemeltetési anyag |
3.963.466 |
5.073.506 |
5.073.506 |
100 |
|
12. Készletbeszerzés (=11) |
3.963.466 |
5.073.506 |
5.073.506 |
100 |
|
13. Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
163.200 |
195.118 |
195.118 |
100 |
|
14. Egyéb kommunikációs szolgáltatások igénybevétele |
463.600 |
396.680 |
396.680 |
100 |
|
15. Kommunikációs szolgáltatások (13+14) |
626.800 |
591.798 |
591.798 |
100 |
|
16. Villamosenergia díja |
5.764.067 |
4.907.571 |
4.907.571 |
100 |
|
17. Víz- és csatornaszolgáltatás díja |
67.800 |
197.945 |
197.945 |
100 |
|
18. Közüzemi díjak (16+17) |
5.831.867 |
5.105.516 |
5.105.516 |
100 |
|
19. Vásárolt élelmezés |
6.869.841 |
8.484.807 |
8.484.807 |
100 |
|
20. Bérleti és lízing díjak |
0 |
1.094.982 |
1.094.982 |
100 |
|
21. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
100.000 |
1.596.971 |
1.596.971 |
100 |
|
22. Egyéb szolgáltatások |
3.664.536 |
6.477.695 |
6.452.990 |
99,6 |
|
23. Szolgáltatási kiadások (19+…+22) |
16.466.244 |
22.759.971 |
22.735.266 |
99,9 |
|
24. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
5.518.687 |
6.905.241 |
6.905.241 |
100 |
|
25. Kamatkiadások |
993.000 |
686.783 |
686.783 |
100 |
|
26. Egyéb dologi kiadások |
0 |
33.985 |
33.977 |
99,9 |
|
27. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (24+…+26) |
6.511.687 |
7.626.009 |
7.626.001 |
100 |
|
28. Dologi kiadások összesen |
27.568.197 |
36.051.284 |
26.026.571 |
99,9 |
|
29. Családi támogatások |
0 |
1.060.000 |
1.060.000 |
100 |
|
30. Egyéb nem intézményi ellátások |
13.376.903 |
16.912.128 |
16.912.128 |
100 |
|
31. Ellátások pénzbeli juttatásai (29+30) |
13.376.903 |
17.972.128 |
17.972.128 |
100 |
|
32. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
1.731.835 |
2.134.761 |
2.134.761 |
100 |
|
33. Elvonások és befizetések (=32) |
1.731.835 |
2.134.761 |
2.134.761 |
100 |
|
34. Egyéb működési célú támogatások Áht-n belülre |
130.000 |
645.209 |
645.209 |
100 |
|
35. Egyéb működési célú támogatások Áht-n kívülre |
1.647.366 |
3.244.858 |
3.244.858 |
100 |
|
36. Tartalékok |
500.000 |
160.286.297 |
||
|
37. Egyéb működési célú kiadások (33+…+36) |
4.009.201 |
166.311.125 |
6.024.828 |
|
|
38. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
300.000 |
300.000 |
100 |
|
39. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
1.245.900 |
1.245.900 |
100 |
|
40. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
608.456. |
608.456 |
100 |
|
41. Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
500.676 |
500.676 |
100 |
|
42. Beruházások (38+…+41) |
0 |
2.655.032 |
2.655.032 |
100 |
|
43. Ingatlanok felújítása |
220.851.655 |
100.406.490 |
100.406.490 |
100 |
|
44. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
139.540 |
139.540 |
100 |
|
45. Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
59.630.508 |
27.147.427 |
21.147.427 |
100 |
|
46. Felújítások (43+…+45) |
280.482.163 |
127.693.457 |
127.693.457 |
100 |
|
47. Költségvetési kiadások |
375.590.966 |
402.462.988 |
242.151.978 |
|
|
48. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
1.140.000 |
1.140.000 |
1.140.000 |
100 |
|
49. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
3.451.672 |
3.451.672 |
100 |
|
50. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
30.213.379 |
36.978.337 |
36.978.337 |
100 |
|
51. Belföldi finanszírozás kiadásai (48+…+50) |
31.353.379 |
41.570.009 |
41.570.009 |
100 |
|
52. Finanszírozási kiadások (51) |
31.353.379 |
41.570.009 |
41.570.009 |
100 |
|
Kiadások mindösszesen (47+52) |
406.944.345 |
444.032.997 |
283.721.987 |
|
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Teljesítés %-ban |
|
1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
22.377.105 |
24.634.931 |
24.634.931 |
100 |
|
2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
29.108.680 |
35.091.699 |
35.091.699 |
100 |
|
3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
24.663.300 |
25.243.960 |
25.243.960 |
100 |
|
4. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás |
8.724.715 |
10.827.119 |
10.827.119 |
100 |
|
5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
2.693.072 |
2.693.072 |
100 |
|
6. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1.257.704 |
5.224.745 |
5.224.745 |
100 |
|
7. Elszámolásból származó bevételek |
1.221.144 |
2.641.479 |
2.641.479 |
100 |
|
8. Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+6) |
89.622.648 |
106.357.005 |
106.357.005 |
100 |
|
9. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
26.788.662 |
32.568.401 |
32.568.401 |
100 |
|
10. Működési célú támogatások Áht-n belülről |
116 411 310 |
138 925 406 |
138 925 406 |
100 |
|
11. Vagyoni típusú adók |
620.000 |
744.544 |
744.544 |
100 |
|
12. Értékesítési és forgalmi adók |
3.300.000 |
4.869.898 |
4.869.898 |
100 |
|
13. Egyéb közhatalmi bevételek |
160.737 |
160.737 |
100 |
|
|
14. Közhatalmi bevételek (11+…+13) |
3.920.000 |
5.775.179 |
5.775.179 |
100 |
|
15. Készletértékesítés ellenértéke |
86.400 |
86.400 |
100 |
|
|
16. Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
633.075 |
633.075 |
100 |
|
17. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
734.800 |
734.800 |
100 |
|
18. Tulajdonosi bevételek |
45.000 |
1.189.360 |
1.189.360 |
100 |
|
19. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
0 |
0 |
7 |
|
|
20. Egyéb működési bevételek |
100.000 |
5.680.244 |
5.680.244 |
100 |
|
21. Működési bevételek (15+…+20) |
145.000 |
8.323.879 |
8.323.886 |
100 |
|
22. Ingatlanok értékesítése |
0 |
100.000 |
100.000 |
100 |
|
23. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
300.000 |
300.000 |
100 |
|
24. Költségvetési bevételek |
120.476.310 |
153.424.464 |
153.424.471 |
100 |
|
25. Maradvány igénybevétele |
286.468.035 |
286.468.035 |
286.468.035 |
100 |
|
26. Áht-n belüli megelőlegezések |
0 |
4.140.498 |
4.140.498 |
100 |
|
27. Finanszírozási bevételek (25+26) |
286.468.035 |
290.608.533 |
290.608.533 |
100 |
|
28. Bevételek összesen (24+27) |
406.944.345 |
444.032.997 |
444.033.004 |
100 |
2. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat Ft |
Módosított ei. Ft |
Teljesítés Ft |
Teljesítés %-ban |
|
1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
22 257 324 |
24 516 547 |
24 516 547 |
100 |
|
2. Céljuttatás, projektprémium |
0 |
1 500 000 |
1 500 000 |
100 |
|
3. Béren kívüli juttatások |
900 000 |
900.000 |
900.000 |
100 |
|
4. Közlekedési költségtérítés |
61 320 |
85 695 |
85 695 |
100 |
|
5. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
0 |
18 053 |
18 053 |
100 |
|
6. Foglalkoztatottak személyi juttatásai (1+…+5) |
23 218 644 |
27 020 295 |
27 020 295 |
100 |
|
7. Személyi juttatások összesen (=6) |
23 218 644 |
27 020 295 |
27 020 295 |
100 |
|
8. Munkaadókat terhelő járulékok |
3 153 424 |
3 644 283 |
3 644 283 |
100 |
|
9. Szakmai anyagok beszerzése |
150 000 |
223 146 |
223 146 |
100 |
|
10. Üzemeltetési anyag |
870 000 |
1 428 564 |
1 392 992 |
98 |
|
11. Készletbeszerzés (9+10) |
1 020 000 |
1 651 710 |
1 616 138 |
98 |
|
12. Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
89 148 |
45 349 |
45 349 |
100 |
|
13. Egyéb kommunikációs szolgáltatások igénybevétele |
157 800 |
192 720 |
192 720 |
100 |
|
14. Kommunikációs szolgáltatások (12+13) |
246 948 |
238 069 |
238 069 |
100 |
|
15. Villamosenergia díja |
1 444 415 |
1 301 747 |
1 301 747 |
100 |
|
16. Víz- és csatornaszolgáltatás díja |
72 000 |
51 375 |
50 608 |
99 |
|
17. Közüzemi díjak (15+16) |
1 516 415 |
1 353 122 |
1 352 355 |
99,9 |
|
18. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
0 |
1 572 968 |
1 572 968 |
100 |
|
19. Egyéb szolgáltatások |
450 000 |
481 582 |
481 582 |
100 |
|
20. Szolgáltatási kiadások (18+19) |
1 966 415 |
3 407 672 |
3 406 905 |
99,9 |
|
21. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
682 969 |
1 090 335 |
1 090 335 |
100 |
|
22. Egyéb dologi kiadások |
0 |
4742 |
4742 |
100 |
|
23. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (21+22) |
682 969 |
1 095 077 |
1 095 077 |
100 |
|
24. Dologi kiadások összesen (11+14+17+20+23) |
3 916 332 |
6 392 528 |
6 356 189 |
99 |
|
25. Költségvetési kiadások (7+8+24) |
30 288 400 |
37 057 106 |
37 020 767 |
99,9 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Teljesítés %-ban |
|
1. Egyéb működési bevételek |
0 |
3 748 |
3 748 |
100 |
|
2. Működési bevételek (=1) |
0 |
3 748 |
3 748 |
100 |
|
3. Költségvetési bevételek (=2) |
0 |
3 748 |
3 748 |
100 |
|
4. Maradvány igénybevétele |
75 021 |
75 021 |
75 021 |
100 |
|
5. Központi, irányító szervi támogatás |
30 213 37 |
36 978 337 |
36 978 337 |
100 |
|
6. Finanszírozási bevételek (4+5) |
30 288 400 |
37 053 358 |
37 053 358 |
100 |
|
7. Bevételek összesen (3+6) |
30 288 400 |
37 057 106 |
37 057 106 |
100 |
3. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Nyitó (Ft) |
Záró (Ft) |
|
A/I/1 Vagyoni értékű jogok |
47.162 |
11.505 |
|
A/I/2 Szellemi termékek |
294.838 |
166.336 |
|
A/I Immateriális javak (A/I/1+A/I/2) |
342.000 |
177.841 |
|
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
486.595.583 |
470.871.633 |
|
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
10.199.730 |
8.691.697 |
|
A/II/4 Beruházások, felújítások |
11.537.364 |
113.237.750 |
|
A/II. Tárgyi eszközök (A/II/1+…A/II/4) |
508.332.677 |
592.801.080 |
|
A/III/1 Tartós részesedések |
40.000 |
40.000 |
|
A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
3.778.917 |
3.778.917 |
|
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (A/III/1+A/III/2) |
3.818.917 |
3.818.917 |
|
A)NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (A/I+A/II+A/III) |
512.493.594 |
596.797.838 |
|
C/II/1 Forintpénztár |
119.440 |
179.250 |
|
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1) |
119.440 |
179.250 |
|
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
6.802.907 |
6.059.145 |
|
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák |
279.850.041 |
154.405.647 |
|
C/III Forintszámlák (C/III/1+C/III/2) |
286.652.948 |
160.464.792 |
|
C)PÉNZESZKÖZÖK (C/II+C/III) |
286.772.388 |
160.644.042 |
|
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre |
5.917.002 |
5.917.002 |
|
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre |
2.444.960 |
3.445.520 |
|
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre |
500.000 |
500.000 |
|
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (D/I/3+D/I/4+D/I/6) |
8.861.962 |
9.862.522 |
|
D/III/1 Adott előlegek |
50.000 |
0 |
|
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
44.000 |
107.000 |
|
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (D/III/1+D/III/4) |
94.000 |
107.000 |
|
D)KÖVETELÉSEK |
8.955.962 |
9.969.522 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+C+D) |
808.221.944 |
767.411.402 |
|
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
265.429.000 |
265.429.000 |
|
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
17.907.000 |
17.907.000 |
|
G/IV Felhalmozott eredmény |
209.418.742 |
497.635.721 |
|
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
288.216.979 |
-41.283.996 |
|
G)SAJÁT TŐKE (G/i+…+G/VI) |
780.971.721 |
739.687.725 |
|
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
8 |
24.713 |
|
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/3) |
8 |
24.713 |
|
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
7.441.672 |
6.990.498 |
|
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/9) |
7.441.672 |
6.990.498 |
|
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
398.353 |
440.025 |
|
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/3) |
398.353 |
440.025 |
|
H)KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
7.840.033 |
7.455.236 |
|
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
3.787.950 |
4.646.201 |
|
J/3 halasztott eredményszemléletű bevételek |
15.622.240 |
15.622.240 |
|
J)PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (J/2+J/3) |
19.410.190 |
20.268.441 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+J) |
808.221.944 |
767.411.402 |
4. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2018.év |
2019.év |
2020.év |
2021.év |
2022.év |
2023.év |
2024.év |
2025.év |
2026.év |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Hitel törlesztés |
0 |
211474 |
1004400 |
1514400 |
1514400 |
1414400 |
1514400 |
1514400 |
777200 |
|
(Fejlesztési cél megnevezése: Önkormányzat és Művelődési ház energetikai korszerűsítéseAdósságot keletkeztető ügylet összege: 6 854 920 FtKormány engedély: A Kormány 1512/2018.(X.17.) Korm. határozata az Önkormányzatok adósságot keletkeztető, valamint kezesség-, illetve garanciavállalásra vonatkozó ügyleteihez történő, 2018. augusztusi előzetes kormányzati hozzájárulásról) |
|||||||||
5. melléklet a 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Nyitó (Ft) |
Záró (Ft) |
|
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
227 935 |
148 183 |
|
A/II. Tárgyi eszközök (=A/II/2) |
227 935 |
148 183 |
|
A)NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (A/I+A/II+A/III) |
227 935 |
148 183 |
|
C/II/1 Forintpénztár |
5 655 |
1 725 |
|
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1) |
5 655 |
1 725 |
|
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
69 366 |
34 614 |
|
C/III Forintszámlák (=C/III/1) |
69 366 |
34 614 |
|
C)PÉNZESZKÖZÖK (C/II+C/III) |
75 021 |
36 339 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+C) |
302 956 |
184 522 |
|
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
497 973 |
497 973 |
|
G/IV Felhalmozott eredmény |
-1 372 288 |
-2 277 277 |
|
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-904 989 |
-1 066 847 |
|
G)SAJÁT TŐKE (G/III+…+G/VI) |
-1 779 304 |
-2 846 151 |
|
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
2 082 260 |
3 030 673 |
|
J)PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/2) |
2 082 260 |
3 030 673 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+J) |
302 956 |
184 522 |