Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 22

Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelete

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről

2025.09.22.

[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva

[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását

[4] Szabás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya, címrend

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (napköziotthonos óvoda) terjed ki.

2. § (1) A költségvetés címrendjében az intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ezek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A költségvetés jogcímcsoportjai az alapító okiratban szereplő kormányzati funkciókódok szerint kerülnek meghatározásra.

(3) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2025. évi költségvetése

3. §¹ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2025. évi költségvetését 243.435.455 Ft bevétellel és 243.435.455 Ft kiadással állapítja meg.

(2) A bevételi és kiadási főösszegen belül a

a) működési célú bevételt 240.853.926 Ft-ban,

b) működési célú kiadást 236.704.454 Ft-ban,

c) felhalmozási célú bevételt 2.581.529 Ft-ban,

d) felhalmozási célú kiadást 6.731.001 Ft-ban állapítja meg.

(3) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:

a) önkormányzatok működési támogatásai 132.159.049 Ft

b) működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 29.266.171 Ft,

c) közhatalmi bevételek 5.480.000 Ft,

d) működési bevételek 1.430.000 Ft,

e) működési célú átvett pénzeszközök 171.000 Ft,

f) finanszírozási bevételek 74.929.189 Ft

(4) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:

a) személyi juttatások 96.733.533 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 10.614.298 Ft,

c) dologi kiadások 38.952.049 Ft,

d) egyéb működési célú kiadások 10.592.924 Ft, ebből tartalék: 673.151 Ft

e) ellátottak pénzbeli juttatásai 15.010.277 Ft,

f) beruházások 3.731.916 Ft,

g) felújítások 0 Ft,

h) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.999.085 Ft,

i) finanszírozási kiadások 64.801.373 Ft.

4. § A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint költségvetési szerv 2025. évi költségvetését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület a Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda, mint költségvetési szerv 2025. évi költségvetését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A Képviselő-testület a 2025. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

11. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12. § A képviselő-testület a polgármester részére átruházott hatáskörben 1 000 000 Ft összeg erejéig a költségvetési éven belüli kötelezettséget vállalhat, azonban az egyszeri kötelezettség vállalása a 200 000 Ft-t nem haladhatja meg.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a rendkívüli önkormányzati támogatás felvétele.

Bevételi többlet kezelése

14. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet 500 eFt-ig a polgármester hatáskörébe kerül. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(3) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel.

Több éves kihatással járó feladatok

15. § Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 10. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása

17. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladata ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

18. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal Szabási Kirendeltsége.

19. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételéve – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

20. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre.

(4) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(5) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

(6) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

21. § (1) A kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról 3.000 eFt értékhatárig a polgármester dönt.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi évekre áthúzódó hatással nem járhatnak.

(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

Költségvetési szervek pénzmaradványa

22. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

IV. Fejezet

Létszám- és bérgazdálkodás

23. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet rendelkezéseit azonban 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

25. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez²

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai (önkormányzat és intézménye összevont)

Ft-ban

Megnevezés	Előirányzat
1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	19.764.501
2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	55.287.152
*módosítás*	*+2.386.271*
3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	28.323.200
*módosítás*	*+327.700*
4. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás (B1132)	14.376.804
5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2.270.000
6. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	12.137.392
*módosítás*	*+5.821.211*
7. Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+6) (B11)	*132.159.049*

8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n belülről (B14)	10.350
*módosítás*	*+10.350*
9. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	29.255.821
*10. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről (7+8+9)*	*161.425.220*
11. Vagyoni típusú adók (B34)	780.000
12. Értékesítési és forgalmi adók (B351)	4.500.000
13. Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	200.000
14. Közhatalmi bevételek *(11+12+13)*	5.480.000
15. Tulajdonosi bevételek (B404)	1.118.080
16. Biztosító által fizetett kártérítések (B410)	311.966
17. Működési bevételek *(15+16)*	1.430.046
18. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről (B64)	171.000
*módosítás*	*+171.000*
*19.* Költségvetési bevételek *(7+10+14+17+18)*	*168.506.266*
20 Maradvány igénybevétele (B813)	15.324.533
21. Központi, irányító szervi támogatás (B816)	59.604.656
*módosítás*	*+2.386.274*
*22.* Finanszírozási bevételek *(20+21)*	*74.929.189*
23. Bevételek összesen *(19+22)*	*243.435.455*

1. Személyi juttatások (K1)	96.733.533
*módosítás*	*+694.949*
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	*10.614.298*
*módosítás*	*-67.015*
3. Dologi kiadások (K3)	38.952.049
*módosítás*	*+70.000*
4. Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	15.010.277
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai (=4) (K4)	15.010.277
6. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	5.824.208
*módosítás*	*+5.824.208*
7. Elvonások és befizetések (=6) (K502)	5.824.208
8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n belülre (K504)	10.350
*módosítás*	*+10.350*
9. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	828.000
10. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre (K508)	171.000
*módosítás*	*+171.000*
11. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	3.086.215
*módosítás*	*+2.156.040*
12. Tartalék (K513)	673.151
*módosítás*	*-143.000*
13. Egyéb működési célú kiadások *(7+8+9+10+11+12)*	*10.592.924*
14. Beruházások (K6)	3.731.916
15. Felújítások (K7)	0
16. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	2.999.085
17. Egyéb felhalmozási célú kiadások (=16)	2.999.085
18. Költségvetési kiadások (1+2+3+5+13+14 +15+17)	*178.634.082*
19. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911)	1.140.000
20. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (K914)	4.056.717
21. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	59.604.656
*módosítás*	*+2.386.274*
*22.* Finanszírozási kiadások *(19+20+21)*	*64.801.373*
*23.* Kiadások összesen *(18+22)*	*243.435.455*

3. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez³

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai

Megnevezés	Előirányzat
1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	19.764.501
2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112	55.287.152
*módosítás*	*+2.386.274*
3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	28.323.200
*módosítás*	*+327.700*
4. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás (B1132)	14.376.804
5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2.270.000
6. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	12.137.392
*módosítás*	*+5.821.211*
7. Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+6)	*132.159.049*
8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n belülről (14)	10.350
*módosítás*	*+10.350*
9. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	29.255.821
*10. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről (7+8+9)*	*161.425.220*
11. Vagyoni típusú adók (B34)	780.000
12. Értékesítési és forgalmi adók (B351)	4.500.000
13. Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	200.000
14. Közhatalmi bevételek (11+12+13)	5.480.000
15. Tulajdonosi bevételek (B404)	1.118.080
16. Biztosító által fizetett kártérítések (B410)	311.966
17. Működési bevételek (15+16)	1.430.046
18. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről (B64)	+171.000
*módosítás*	*+171.000*
19. Költségvetési bevételek (7+10+14+17+18)	*168.506.266*
20. Maradvány igénybevétele (B813)	15.287.839
21. Finanszírozási bevételek (=20)	15.287.839
22. Bevételek összesen (19+21)	*183.794.105*

1. Személyi juttatások (K1)	47.137.900
*módosítás*	*-1.691.325*
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	4.479.581
*módosítás*	*-67.015*
3. Dologi kiadások (K3)	35.431.049
*módosítás*	*+70.000*
4. Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	15.010.277
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai (=4)	15.010.277
6. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	5.824.208
*módosítás*	*+5.824.208*
7. Elvonások és befizetések (=6)	5.824.208
8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n belülre (K504)	10.350
*módosítás*	*+10.350*
9. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	828.000
10. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása áht-n kívülre (K508	171.000
	+171.000
11. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	3.086.215
*módosítás*	*+2.156.040*
12. Tartalék (K513)	673.151
*módosítás*	*-143.000*
13. Egyéb működési célú kiadások *(7+8+9+10+11+12)*	*10.592.924*
14. Beruházások (K6)	3.341.916
15. Felújítások (K7)	0
16. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	2.999.085
17. Egyéb felhalmozási célú kiadások *(=16)*	2.999.085
18. Költségvetési kiadások *(1+2+3+5+13+14+15+17)*	118.992.732
19. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911)	1.140.000
20. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (K914)	4.056.717
21. Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	59.604.656
*módosítás*	*+2.386.274*
22. Finanszírozási kiadások *(19+20+21)*	64.801.373
23. Kiadások összesen *(18+22)*	*183.794.105*

4. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁴

Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda 2025. évi kiadásai és bevételei

Megnevezés	Előirányzat Ft
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	46.308.944
Készenléti, ügyeleti, hely.díj, túlóra (K1104)	2.826.519
*módosítás*	*+2 023 604*
Közlekedési költségtérítés (K1109)	97.500
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K11)	362.670
*módosítás*	*+362 670*
Személyi juttatások összesen (K1)	49.595.633
*módosítás*	*+2 386 274*
Munkaadókat terhelő járulékok (K2)	6.134.717
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	150.000
Üzemeltetési anyagok beszerzésse (K312)	1.079.500
*módosítás*	*-500*
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	110.000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások igénybevétele (K322)	152.240
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	541.000
Víz- és csatornaszolgáltatás díja (K3314)	110.700
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	60.000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	159.410
*módosítás*	*+159 410*
Egyéb szolgáltatások (K337)	574.790
*módosítás*	*-159 410*
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	582.860
Egyéb dologi kiadások (K355)	500
*módosítás*	*+500*
Dologi kiadások összesen	3.521.000
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése (K64)	307.087
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa (K67)	82.913
Beruházások	390.000
Kiadások mindösszesen	*59.641.350*

Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (B8131)	36.694
Központi, irányító szervi támogatás (B816)	59.604.656
*módosítás*	*+2 386 274*
Bevételek mindösszesen	*59.641.350*

5. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi létszám-előirányzata

Megnevezés	Fő
1. Falugondnok	1
2. Közművelődés szervező, könyvtáros	1
3. Önkormányzat dolgozói összesen	2
4. Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda	7
5. közfoglalkoztatottak	14
6. választott tisztségviselők	5
8. Foglalkoztatottak összesen	28

6. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Európai Unió költségvetéséből származó bevételek és kiadások 2025. évi alakulása

Ft-ban

Megnevezés	Előirányzat
Bevételek
1. Működési célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből	0
2. Felhalmozási célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből	0
3. Felhalmozási maradvány igénybevétele	2.581.519
4. Bevételek összesen (1+3)	2.581.519

Kiadások
1. Működési célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének	0
2. Felhalmozási célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének	0
4. TOP_PLUSZ – Volt parókia átalakítása	2.581.519
5. Kiadások összesen (1+4)	2.581.519

7. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁵

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi bevételei és kiadásai előirányzat-felhasználási ütemterve

Megnevezés	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII.hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó	Összesen
1. Személyi juttatások	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.127	8.061.127	8.061.127	96.733.533
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.524	884.524	10.614.298
3. Dologi kiadások	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.005	38.952.049
4 Egyéb működési célú kiadások	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.743	882.743	882.743	882.743	10.592.924
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	15.010.277
6. Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Beruházások	1.680.764	0	1.290.765	0	760.387	0	0	0	0	0	0	0	3.731.916
8. Felhalmozási célú támogatások	0	0	0								2.999.085		2.999.085
9. Finanszírozási kiadások	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	64.801.373
10. Kiadások összesen (1+...+9)	21.406.137	19.725.373	21.016.138	19.725.373	20.485.760	19.725.37	19.725.371	19.725.371	19.725.370	19.725.369	22.724.453	19.725.369	243.435.455

1.Önkormányzatok működési támogatásai	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.255	132.159.049
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n belülről					10.350								10.350
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.986	29.255.821
3. Közhatalmi bevételek	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.666	456.666	456.666	456.666	5.480.000
4. Működési bevételek	119.171	119.171	119.171	119.171	119.171	119.171	119.170	119.170	119.170	119.170	119.170	119.170	1.430.046
5 Működési célú átvett pénzeszközök			57.000	57.000	57.000								171.000
5. Finanszírozási bevételek	20.291.588	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.054	4.967.054	4.967.054	4.967.054	74.929.189
6. Bevételek összesen (1+...+5)	34.318.665	18.664.132	19.051.132	19.051.132	19.061.482	18.994.132	18.994.131	18.994.131	18.994.129	18.994.129	18.994.129	18.994.131	243.435.455

8. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Szabás Község Önkormányzata által folyósított ellátások 2025.

Megnevezés	Előirányzat Ft
Települési támogatás étkezési térítési díj átvállalására	2.400.000
Települési támogatás rendkívüli élethelyzetre	3.283.877
Települési támogatás betegápolásra	410.400
Települési támogatás egyes rendkívüli jövedelemkiegészítő támogatás	2.400.000
Települési támogatás temetés költségeihez	180.000
Települési támogatás lakhatáshoz	2.700.000
Települési támogatás idősek támogatásához	1.100.000
Települési támogatás iskolakezdési támogatás	2.536.000
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen	15.010.277
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások összesen	15.010.277

9. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁶

Szabás Község Önkormányzatának 2025. évi mérlege

Megnevezés	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII.hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó	Összesen
1. Személyi juttatások	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.128	8.061.127	8.061.127	8.061.127	96.733.533
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.525	884.524	884.524	10.614.298
3. Dologi kiadások	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.004	3.246.005	38.952.049
4 Egyéb működési célú kiadások	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.744	882.743	882.743	882.743	882.743	10.592.924
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.857	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	1.250.856	15.010.277
6. Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Beruházások	1.680.764	0	1.290.765	0	760.387	0	0	0	0	0	0	0	3.731.916
8. Felhalmozási célú támogatások	0	0	0								2.999.085		2.999.085
9. Finanszírozási kiadások	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.115	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	5.400.114	64.801.373
10. Kiadások összesen (1+...+9)	21.406.137	19.725.373	21.016.138	19.725.373	20.485.760	19.725.37	19.725.371	19.725.371	19.725.370	19.725.369	22.724.453	19.725.369	243.435.455

1.Önkormányzatok működési támogatásai	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.254	11.013.255	132.159.049
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n belülről					10.350								10.350
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.985	2.437.986	29.255.821
3. Közhatalmi bevételek	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.667	456.666	456.666	456.666	456.666	5.480.000
4. Működési bevételek	119.171	119.171	119.171	119.171	119.171	119.171	119.170	119.170	119.170	119.170	119.170	119.170	1.430.046
5 Működési célú átvett pénzeszközök			57.000	57.000	57.000								171.000
5. Finanszírozási bevételek	20.291.588	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.055	4.967.054	4.967.054	4.967.054	4.967.054	74.929.189
6. Bevételek összesen (1+...+5)	34.318.665	18.664.132	19.051.132	19.051.132	19.061.482	18.994.132	18.994.131	18.994.131	18.994.129	18.994.129	18.994.129	18.994.131	243.435.455

10. melléklet az 1/2025. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás A több éves kihatással járó döntések számszerűsítéséről

Megnevezés	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Hitel törlesztés	1004400	1514400	1514400	1514400	1514400	1514400	1514400	777200

A 3. § a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. melléklet a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 4. melléklet a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 7. melléklet a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 9. melléklet a Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.