Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szabás Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 02Szabás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Szabás Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzati gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását
[4] Szabás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya, címrend
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (napköziotthonos óvoda) terjed ki.
2. § (1) A költségvetés címrendjében az intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ezek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A költségvetés jogcímcsoportjai az alapító okiratban szereplő kormányzati funkciókódok szerint kerülnek meghatározásra.
(3) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
A költségvetés bevételei és kiadásai
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2026. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2026. évi költségvetését 251.682.975 Ft bevétellel és 251.682.975 Ft kiadással állapítja meg.
(2) A bevételi és kiadási főösszegen belül a
a) működési célú bevételt 248.753.881 Ft-ban,
b) működési célú kiadást 248.753.881 Ft-ban,
c) felhalmozási célú bevételt 2.929.094 Ft-ban,
d) felhalmozási célú kiadást 2.929.094 Ft-ban állapítja meg.
(3) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:
a) önkormányzatok működési támogatásai 167.585.480 Ft
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 40.144.151 Ft,
c) közhatalmi bevételek 6.830.000 Ft,
d) működési bevételek 1.318.080 Ft,
e) működési célú átvett pénzeszköz - Ft
f) finanszírozási bevételek 75.949.415 Ft
(4) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok részletezése:
a) személyi juttatások 107.149.687 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.920.971 Ft,
c) dologi kiadások 34.330.840 Ft,
d) egyéb működési célú kiadások 6.121.127 Ft, ebből tartalék: 375.252 Ft
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 24.528.678 Ft,
f) beruházások 2.929.094 Ft,
g) felújítások - Ft,
h) finanszírozási kiadások 64.606.578 Ft.
4. § A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint költségvetési szerv 2026. évi költségvetését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület a Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda, mint költségvetési szerv 2026. évi költségvetését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. sz. melléklete szerint állapítja meg.
11. § A Képviselő-testület a 2026. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
13. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
14. § A képviselő-testület az önkormányzat, valamint a költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait a rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
15. § A képviselő-testület a polgármester részére átruházott hatáskörben 1 000 000 Ft összeg erejéig a költségvetési éven belüli kötelezettséget vállalhat, azonban az egyszeri kötelezettség vállalása a 200 000 Ft-t nem haladhatja meg.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
16. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a rendkívüli önkormányzati támogatás felvétele.
Bevételi többlet kezelése
17. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet 500 eFt-ig a polgármester hatáskörébe kerül. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(3) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel.
Több éves kihatással járó feladatok
18. § Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 12. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása
20. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladata ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
21. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal Szabási Kirendeltsége.
22. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételéve – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
23. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre.
(4) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(5) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
(6) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, valamint következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
24. § (1) A kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról 3.000 eFt értékhatárig a polgármester dönt.
(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi évekre áthúzódó hatással nem járhatnak.
(3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
Költségvetési szervek pénzmaradványa
25. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
Létszám- és bérgazdálkodás
26. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Záró rendelkezések
27. § (1) E rendelet 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
28. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
29. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Cím: |
|
a) Szabás Község Önkormányzata |
|
b) Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda |
|
Jogcímcsoport: a költségvetési szerv kötelező és nem kötelező feladatai az alapító okiratban meghatározott COFOG kódok szerint |
|
Előirányzat-csoport: |
|
a) működési célú előirányzat-csoport |
|
b) felhalmozási célú előirányzat-csoport |
|
c) pénzforgalom nélküli kiadások |
|
Kiemelt előirányzatok: |
|
a) működési célú előirányzat-csoporton belül |
|
a. személyi juttatások |
|
b. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
c. dologi kiadások |
|
d. ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
e. egyéb működési célú kiadások |
|
f. finanszírozási kiadás |
|
b) felhalmozási célú előirányzat-csoporton belül |
|
a. felújítások |
|
b. egyéb felhalmozási kiadások |
2. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
167.585.480 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
127.441.329 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
20.099.722 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
59.007.010 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
34.118.857 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
11.945.740 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
40.144.151 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
6.830.000 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
630.000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
630.000 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
6.000.000 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
6.000.000 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
6.000.000 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
200.000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
1.318.080 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
1.318.080 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
0 |
|
B408 Kamatbevételek |
0 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
0 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
0 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
75.949.415 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevételek |
16.531.000 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
16.531.000 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
59.418.415 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
251.682.975 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
184.147.303 |
|
K1 Személyi juttatások |
107.149.687 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
94.557.987 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
12.591.770 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11.920.971 |
|
K3 Dologi kiadások |
34.330.840 |
|
K31 Készletbeszerzés |
5.327.179 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
872.800 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
21.522.655 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6.608.206 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
24.528.678 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
6.217.127 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
2.910.596 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
1.338.959 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
1.592.320 |
|
K513 Tartalékok |
375.252 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
2.929.094 |
|
K6 Beruházások |
2.929.094 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
2.306.372 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
622.722 |
|
K7 Felújítások |
0 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
0 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
64.606.578 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
64.606.578 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
570.000 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
4.618.163 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
59.418.415 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
251.682.975 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
167.585.480 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
127.441.329 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
20.099.722 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
59.007.010 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
34.118.857 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
11.945.740 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.270.000 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
40.144.151 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
6.830.000 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
630.000 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
630.000 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
6.000.000 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
6.000.000 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
6.000.000 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
200.000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
1.318.080 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
1.318.080 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
0 |
|
B408 Kamatbevételek |
0 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
0 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
|
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
0 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
16.459.012 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
0 |
|
B813 Maradvány igénybevételek |
16.459.012 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
16.459.012 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
0 |
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
192.192.572 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
124.656.900 |
|
K1 Személyi juttatások |
57.227.260 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
44.635.560 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
12.591.700 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5.323.055 |
|
K3 Dologi kiadások |
31.360.780 |
|
K31 Készletbeszerzés |
4.727.179 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
662.800 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
19.882.655 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6.088.146 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
24.528.678 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
6.217.127 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
2.910.596 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
1.338.959 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
1.592.320 |
|
K513 Tartalékok |
375.252 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
2.929.094 |
|
K6 Beruházások |
2.929.094 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
2.306.372 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
622.722 |
|
K7 Felújítások |
0 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
0 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
64.606.578 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
64.606.578 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
570.000 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
4.618.163 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
59.418.415 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
192.192.572 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
0 |
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
0 |
|
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|
B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
0 |
|
B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
0 |
|
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
0 |
|
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
B 16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
|
II. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről |
0 |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
|
III. B3. Közhatalmi bevételek |
0 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
0 |
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
0 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó |
0 |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
0 |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
0 |
|
B408 Kamatbevételek |
0 |
|
B4101 Biztosító által fizetett kártérítések |
0 |
|
B411 Egyéb működési bevételek |
0 |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
B64 Egyéb működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
0 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
0 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B8113 rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
0 |
|
B813 Maradvány igénybevételek |
71.988 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
71.988 |
|
B814 ÁHT-n belüli megelőlegezések |
0 |
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
59.418.415 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
59.490.403 |
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
I. Működési kiadások |
59.490.403 |
|
K1 Személyi juttatások |
49.922.427 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
49.922.427 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
0 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6.597.916 |
|
K3 Dologi kiadások |
2.970.060 |
|
K31 Készletbeszerzés |
600.000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
210.000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
1.640.000 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
0 |
|
K35 különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
520.060 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
0 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
0 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre |
0 |
|
K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K513 Tartalékok |
0 |
|
II. Felhalmozási kiadások |
0 |
|
K6 Beruházások |
0 |
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
|
B67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K7 Felújítások |
0 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
0 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
0 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
III. Finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
0 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése ÁHT-n kívülre |
0 |
|
K912 Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
|
K914 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
59.490.403 |
5. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Fő |
|
1. Falugondnok |
1 |
|
2. Közművelődés szervező |
1 |
|
3. Önkormányzat dolgozói összesen |
2 |
|
4. Szabási Kispipitér Napköziotthonos Óvoda |
6 |
|
5. közfoglalkoztatottak |
25 |
|
6. választott tisztségviselők |
5 |
|
7. Foglalkoztatottak összesen |
38 |
6. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat |
|
Bevételek |
|
|
1. Működési célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből |
0 |
|
2. Felhalmozási célra kapott juttatások az Európai Unió költségvetéséből |
0 |
|
3. Felhalmozási maradvány igénybevétele |
0 |
|
4. Bevételek összesen (1+3) |
0 |
|
Kiadások |
|
|
1. Működési célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének |
0 |
|
2. Felhalmozási célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének |
0 |
|
3. TOP_PLUSZ Óvoda felújítása |
1.743.393 |
|
4. Kiadások összesen (1+2+3) |
0 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat |
|---|---|
8. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházás megnevezése |
Előirányzat |
|---|---|
|
1.) benzinmotoros fűkasza |
785.800 |
|
2.) lapvibrátor |
250.000 |
|
3.) fűnyíró |
149.901 |
9. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
I. |
II. |
III. |
IV. |
V. |
VI. |
VII. |
VIII. |
IX. |
X. |
XI. |
XII. |
Össz: |
|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
Önkorm. működ. támogatása |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 111 |
10 620 110 |
10 620 110 |
10 620 110 |
127 441 329 |
|
Működ.c.támog.áht-n belül |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 346 |
3 345 345 |
40 144 151 |
|
Közhatalmi bevételek |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 167 |
569 166 |
569 166 |
569 166 |
569 166 |
6 830 000 |
|
Működési bevételek |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
109 840 |
1 318 080 |
|
Műk.c.kölcsönök pénze.áht-n kívül |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási c.támog.áht-n belül |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási c.átvett pénze.áht-n kívül |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási bevételek |
21 482 535 |
4 951 535 |
4 951 535 |
4 951 535 |
4 951 535 |
4 951 535 |
4 951 535 |
4 951 534 |
4 951 534 |
4 951 534 |
4 951 534 |
4 951 534 |
75 949 415 |
|
Bevételek összesen |
36 126 999 |
19 595 999 |
19 595 999 |
19 595 999 |
19 595 999 |
19 595 999 |
19 595 999 |
19 595 998 |
19 595 997 |
19 595 996 |
19 595 996 |
19 595 995 |
251 682 975 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 141 |
8 929 140 |
8 929 140 |
8 929 140 |
8 929 140 |
8 929 140 |
107 149 687 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 414 |
993 415 |
993 415 |
993 415 |
11 920 971 |
|
Dologi kiadások |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 903 |
2 860 904 |
2 860 904 |
2 860 904 |
2 860 904 |
34 330 840 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 044 056 |
2 044 056 |
2 044 056 |
2 044 056 |
2 044 056 |
2 044 056 |
2 044 057 |
2 044 057 |
2 044 057 |
2 044 057 |
2 044 057 |
2 044 057 |
24 528 678 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 094 |
518 093 |
6 217 127 |
|
Beruházások |
1 035 800 |
149 901 |
1 743 393 |
2 929 094 |
|||||||||
|
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
9 617 198 |
4 999 035 |
4 999 035 |
4 999 035 |
4 999 035 |
4 999 035 |
4 999 035 |
4 999 034 |
4 999 034 |
4 999 034 |
4 999 034 |
4 999 034 |
64 606 578 |
|
6. Kiadások összesen |
24 962 806 |
20 344 643 |
21 380 443 |
20 494 544 |
22 088 036 |
20 344 643 |
20 344 644 |
20 344 642 |
20 344 643 |
20 344 644 |
20 344 644 |
20 344 643 |
251 682 975 |
10. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előirányzat Ft |
|
Települési támogatás étkezési térítési díj átvállalására |
4.200.000 |
|
Települési támogatás rendkívüli élethelyzetre |
5.728.678 |
|
Települési támogatás betegápolásra |
0 |
|
Települési támogatás – gyógyszertámogatás |
120.000 |
|
Települési támogatás egyes rendkívüli jövedelemkiegészítő támogatás |
6.500.000 |
|
Települési támogatás temetés költségeihez |
180.000 |
|
Köztemetés |
600.000 |
|
Települési támogatás lakhatáshoz |
2.900.000 |
|
Települési támogatás idősek támogatásához |
1.100.000 |
|
Települési támogatás iskolakezdési támogatás |
3.200.000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
24.528.678 |
|
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
24.528.678 |
11. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|
|
Költségvetési pénzforgalmi működési bevételek |
Költségvetési pénzforgalmi működési kiadások |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
127.441.329 |
Személyi juttatások |
107.149.687 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
40.144.151 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11.920.971 |
|
Közhatalmi bevételek |
6.830.000 |
Dologi kiadások |
34.330.840 |
|
Működési bevételek |
1.318.080 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
24.528.678 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
5.841.875 |
|
Finanszírozási bevételek |
73.020.321 |
Finanszírozási kiadások |
64.606.578 |
|
Felhalmozási célú kiadások |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
Intézményi beruházások |
2.929.094 |
|
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
Felújítási kiadások |
0 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások bevételi államháztartáson belülről |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
||
|
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
2.929.094 |
Működési célú tartalékok |
|
|
Általános tartalék |
375.252 |
||
|
Céltartalék |
|||
|
Bevételek összesen |
251.682.975 |
Kiadások összesen |
251.682.975 |
|
Kiadások mindösszesen |
|||
|
Működési célú bevételek összesen |
248.753.881 |
Működési célú kiadások összesen |
248.753.881 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
2.929.094 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
2.929.094 |
12. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Hitel törlesztés |
1004400 |
1514400 |
1514400 |
1514400 |
1514400 |
1514400 |
1514400 |
777200 |
13. melléklet az 1/2026. (II. 28.) önkormányzati rendelethez