Kisbajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Kisbajom Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 25

Kisbajom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Kisbajom Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.25.

Kisbajom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében, 71. § (1) bekezdésében, 97. § (2) bekezdésében, 109. § (6) bekezdésében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésének h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva és Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021.évi XC. törvényre figyelemmel a 2022 évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed:

a) az Önkormányzat Képviselő-testületére és szerveire (polgármester, bizottság),

b) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

a) A képviselő-testület a Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetését 152.320.000 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

aa) a működési célú bevételt 152.320.000 Ft-ban, ebből: finanszírozási célú műveletek: 66.985.671 Ft, előző évi pénzmaradvány: 64.912.028 Ft, Áht-n belüli megelőlegezés: 2.073.643 Ft. Működési célú műveletek: 85.334.329 Ft, kapott támogatások: 55.326.430 Ft, támogatás államháztartáson belül: 27.557.899 Ft, közhatalmi bevételek: 1.000.000 Ft, intézményi működési bevételek: 1.450.000 Ft, kölcsönök visszatérülése (működési): 0 Ft.

ab) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban, ebből: finanszírozás célú művelet: 0 Ft, előző évi pénzmaradvány: 0 Ft, kiemelt előirányzatok: 0 Ft, sajátos felhalmozási bevétel: 0 Ft, támogatásértékű felhalmozási bevétel: 0 Ft.

b) 152.320.000 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

ba) a működési célú kiadásokat 99.420.000 Ft-ban, ebből (kiemelt kiadási előirányzatok): a személyi juttatások kiadásai: 47.699.280 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: 6.218.490 Ft, a dologi kiadások: 22.776.500 Ft, az egyéb működési célú kiadások: 3.066.000 Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai (szoc.): 12.316.000 Ft, az általános tartalék: 5.270.087 Ft, Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése: 2.073.643 Ft, kölcsönök nyújtása: 0 Ft.

bb) a felhalmozási célú kiadást 52.900.000 Ft-ban, ebből: a felújítások összegét 44.000.000 Ft-ban, a beruházások összegét 8.900.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(4) A felhalmozási hiány finanszírozása a működési többletből történik. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az önkormányzat fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(5) A képviselő-testület Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabály szerint a 2022. évi saját bevételét 1.450.000 Ft összegben állapítja meg.

3. Kisbajomi Gyöngyszem Óvoda

3. § (1) A képviselő-testület az intézmény 2022. évi költségvetését:

a) 21.826.520 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 21.826.520 Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,

b) 21.826.520 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 21.826.520 Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását intézményi szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 2. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv előző évi költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

4. A költségvetés részletezése

4. § A Képviselő-testület Kisbajom Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházás, kisértékű tárgyi eszköz kiadásának részletezését a 3.sz. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2022. évi költségvetésében felújítást 44.000.000 Ft összegben tervez, melynek részletezését a 4.sz. melléklet tartalmazza.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségei a 2022. évben nincsenek, az önkormányzat a 2011.évi CXIV. törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot nem tervez.

d) Az Önkormányzat a 2022. évben engedélyezett létszámát 1,5 főben állapítja meg a képviselő-testület, a létszámadatokat az 5. sz. melléklet határozza meg.

e) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

f) Az önkormányzat helyi adók és egyéb közhatalmi bevételeit a 7. sz. melléklet szerint tervezi.

g) A Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú kiadásait és egyéb felhalmozási kiadásait a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

h) Az önkormányzat a 2022. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programjait, projektjeit a 9. sz. melléklet tartalmazza.

i) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot 5.270.087 Ft-ban állapít meg.

j) Az önkormányzat irányítószervi támogatások folyósítását a 10. sz. melléklet tartalmazza.

k) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat az 1. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

l) Az önkormányzat támogatások és kölcsönök nyújtását és bevételeit a 8. sz. melléklet tartalmazza.

m) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11.sz. melléklet tartalmazza.

n) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 12.sz. melléklet tartalmazza.

o) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 14.sz. melléklet tartalmazza.

p) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 15.sz. melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület Kisbajomi Gyöngyszem Óvoda 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az intézmény költségvetésében szereplő kiadásokat és bevételeket a 2.sz. melléklet szerint határozza meg.

b) Az intézmény 2022. évi költségvetésében felújítást nem tervez.

c) Az intézmény a 2022. évben engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg, melyet a 5. sz. melléklet tartalmaz.

d) A Képviselő-testület az intézmény költségvetésében szereplő bevételeket és kiadásokat a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

e) Az intézmény a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

f) A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. sz. melléklet tartalmazza.

5. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki. A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(5) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(6) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(7) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(8) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

(9) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(10) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(11) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(12) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(13) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(14) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(15) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(16) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(17) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzat közötti megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal.

6. Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a – vonatkozó jogszabályokban megjelölt határidőben - Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3) A képviselő-testület és szervei a szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján 1 millió Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(5) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekelt negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(6) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást elvégezhetik.

7. Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

8. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2) Támogatás csak annak a szervezetnek, vagy személynek adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának módját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

(5) A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

8. Készpénzben történő teljesítés

9. § Az Önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szervek házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

a) bérjellegű kifizetések

b) készpénzelőleg

c) postai kézbesítés

d) belföldi-külföldi kiküldetéseknél útiköltség térítések,

e) karbantartással, működtetéssel kapcsolatos kiadások,

f) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások

g) reprezentáció,

h) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

i) utazási költségtérítés, bérlet,

j) természetes személy részére pénzbeli kártalanítás vagy kártérítés

k) élelmiszer ellátmány beszerzése,

l) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése

m) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása

n) jogcímtől függetlenül 100.000 Ft összegig történő kifizetés.

9. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

10. § (1) A Költségvetési szervek céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az éves eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám - (álláshely) - keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

10. A követelések elengedése

11. § (1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat, a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés esetén, ha

a) a szervezet felszámoláskori vagyona alapján a követelés várhatóan részben sem térül meg;

b) végrehajtás során behajthatatlanná vált követelés esetén;

c) bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés esetén;

d) amennyiben az adós behajtható jövedelemmel nem rendelkezik, vagyoni nincs, és igazolhatóan a behajtási – végrehajtási - eljárásból a követelés részbeni megtérülése sem várható;

e) kis összegű lejárt követelések közül, azon követelése esetében, amelyek érvényesítésével kapcsolatos költségek igazoltan meghaladják a követelés összegét, vagy a követelés összege nem éri el a 10000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárul.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni. A behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

11. Szolgáltatási szerződés

12. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

ca) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

cb) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

fa) az ellátandó feladatot,

fb) a díjazás mértékét,

fc) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

fd) a szerződés időtartamát,

fe) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

ff) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

12. Záró rendelkezések

13. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetést követő második napon lép hatályba.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

1.számú melléklet a 1/2022. (II.23.) számú rendelethez

2022.évi költségvetés

Kisbajom Község Önkormányzat

Kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

25 404 200

Normatív jutalmak

K1102

Céljuttatás, projektprémium

K1103

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

142 800

Végkielégítés

K1105

Jubileumi jutalom

K1106

Béren kívüli juttatások

K1107

150 000

Ruházati költségtérítés

K1108

Közlekedési költségtérítés

K1109

Egyéb költségtérítések

K1110

Lakhatási támogatások

K1111

Szociális támogatások

K1112

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)

K11

25 697 000

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

4 988 000

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

Egyéb külső személyi juttatások

K123

840 000

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

K12

5 828 000

Személyi juttatások (=14+18)

31 525 000

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 116 250

Szakmai anyagok beszerzése

K311

2 700 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

5 900 000

Árubeszerzés

K313

Készletbeszerzés (=21+22+23)

K31

8 600 000

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

100 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

400 000

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

K32

500 000

Közüzemi díjak

K331

3 200 000

Vásárolt élelmezés

K332

1 400 000

Bérleti és lízing díjak

K333

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 400 000

Közvetített szolgáltatások

K335

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

350 000

Egyéb szolgáltatások

K337

1 151 500

Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)

K33

7 501 500

Kiküldetések kiadásai

K341

Reklám- és propagandakiadások

K342

150 000

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)

K34

150 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 385 000

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

Egyéb dologi kiadások

K355

90 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)

K35

2 475 000

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)

19 226 500

Társadalombiztosítási ellátások

K41

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

12 316 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)

12 316 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

1 400 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 481 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

185 000

Tartalékok

K512

5 270 087

Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)

8 336 087

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

7 007 875

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 892 125

Beruházások (=68+…+74)

8 900 000

Ingatlanok felújítása

K71

34 645 669

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

9 354 331

Felújítások (=76+...+79)

44 000 000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

Lakástámogatás

K87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)

Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)

K1-K8

128 419 837

1.számú melléklet a 1/2022.(II.23.)számú rendelethez

2022. évi költségvetés

Kisbajom Község Önkormányzat

BEVÉTELEK

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12 696 250

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

21 506 520

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

18 853 660

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

Működési célú központosított előirányzatok

B115

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)

B11

55 326 430

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

27 557 899

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)

82 884 329

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók (=20+21)

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

1 000 000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)

B35

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)

1 000 000

Készletértékesítés ellenértéke

B401

50 000

Szolgáltatások ellenértéke

B402

400 000

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

Tulajdonosi bevételek

B404

1 000 000

Ellátási díjak

B405

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

Kamatbevételek

B408

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

Egyéb működési bevételek

B410

Működési bevételek (=34+…+43)

1 450 000

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek (=45+…+49)

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)

Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)

B1-B7

85 334 329

1.sz. melléklet a 1./2022.(II.23.)számú rendelethez

2022. évi költségvetés

Kisbajom Község Önkormányzat

Finanszírozási Kiadások

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

2 073 643

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

21 506 520

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)

K91

23 580 163

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Finanszírozási kiadások (=16+21+22)

23 580 163

1.számú melléklet a 1/2022.(II.23.)számú rendelethez

2022. évi költségvetés

Kisbajom Község Önkormányzat

Finanszírozási bevételek

forintban

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Eredeti
előirányzat

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

64 592 028

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

Maradvány igénybevétele (=10+11)

B813

64 592 028

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

2 073 643

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

Központi, irányító szervi támogatás

B816

Betétek megszüntetése

B817

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)

B81

2 073 643

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek (=18+23+24)

66 665 671

1.számú melléklet a 1./2022.(II.23.) számú rendelethez
2022.évi költségvetés
Kisbajom Község Önkormányzat

Dologi Kiadások

					forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Önkormányzat Óvoda nélkül	Gyöngyszem Óvoda
1.	2.	3.	4.
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	2 700 000	2700000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 400 000	5900000	500000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	9 100 000	8600000	500000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	100 000	100000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	520 000	400000	120000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	620 000	500000	120000
28	Közüzemi díjak	K331	4 400 000	3200000	1200000
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 400 000	1400000
30	Bérleti és lízing díjak	K333
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 000 000	1400000	600000
32	Közvetített szolgáltatások	K335
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	350 000	350000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	1 551 500	1151500	400000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	9 701 500	7501500	2200000
36	Kiküldetések kiadásai	K341
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	150 000	150000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	150 000	150000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 085 000	2385000	700000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	90000	30000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	3 205 000	2475000	730000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	22 776 500	19226500	3550000

1.számú melléklet a 1./2022.(II.23. ) sz. rendelethez
2022. évi költségvetés - bérek és járulékaik
Kisbajom Község Önkormányzata
1.számú melléklet a …./2016…....számú rendelethez adatok forintban

Sor-szám Megnevezés Rovat száma Eredeti bontás bontás
előirányzat Önkormányzat Óvoda nélkül Gyöngyszem Óvoda
1 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1101 39 811 510 25 404 200 14 407 310
2 Normatív jutalmak K1102
3 Céljuttatás projektprémium K1103
4 Készenléti, ügyeleti, helettesítési díj, túlóra,túlszolgálat K1104 142 800 142 800
5 Végkielégítés K1105
6 Jubileumi Jutalom K1106 1 066 970 1 066 970
7 Béren kívüli juttatások K1107 600 000 150 000 450 000
8 Ruházati költségtérítés K108
9 Közlekedési költségtérítés K109 250 000 250 000
10 Egyéb költségtérítések K110
11 Lakhatási támogatások K111
12 Szociális támogatások K112
13 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K113
14 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (= +1 ….+13) K11 41 871 280 25 697 000 16 174 280
15 Választott tisztségviselők juttatásai K121 4 988 000 4 988 000
16 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K122
17 Egyéb külső személyi juttatások K123 840 000 840 000
18 Külső személyi juttatások K12 5 828 000 5 828 000
19 Személyi juttatások (=+14+18) K1 47 699 280 31 525 000 16 174 280
20 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2 6 218 490 4 116 250 2 102 240
Bérek és járulékok összesen 53 917 770 35 641 250 18 276 520

2. melléklet

2.számú melléklet a 1/2022.(II.23.)számú rendelethez
Kisbajomi Óvoda költségvetése
2022.év
forint
2021.tény 2022.terv
Bevételek
Irányító szervi támogatás 19690692 21 506 520
Előző évi pénzmaradvány 165387 320 000
Egyéb működési bevétel
BEVÉTELEK ÖSSZESEN 19 856 079 21 826 520

Kiadások

Törvény szerinti illetmény 14710087 14 407 310
Béren kívüli juttatás 450000
Közlekedési költségtérítés 199487 250000
Egyéb juttatás
Jubileumi jutalom 1066970
SZEMÉLYI JUTTATÁS 14 909 574 16 174 280
Szocho 2 280 061 2 102 240
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK 2 280 061 2 102 240
Szakmai anyag beszerzés
Üzemeltetési anyagok beszerzése 441654 500000
Informatikai szolgáltatások
Egyéb kommunikációs szolgáltatások 87221 120000
Közüzemi díjak 1092066 1200000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 199015 600000
Szakmai tev.segítő szolgáltatás
Egyéb szolgáltatások 68422 400000
Kiküldetés
Áfa 485988 700000
Egyéb dologi kiadás 4171 30000
DOLOGI KIADÁS 2 378 537 3 550 000
KIADÁSOK ÖSSZESEN 19 568 172 21 826 520

Normatív állami támogatás
óvoda pedagógusok bértám. 15670520
óvodaped.munkáját segítők bért. 3339000
óvoda működtetés támog. 2497000
21 506 520

3. melléklet

2021. évi Költségvetés - Kisbajom Község Önkormányzata
Az önkormányzat beruházási kiadásai feladatonként



	I. Beruházások


Sorszám	Feladat megnevezése	Előirányzat összege

1.	Ivókút beszerzés		6000000
2.	Óvodai kazán beszerzés		2900000

	Beruházás összesen:		8900000

4. melléklet

2021. évi Költségvetés - Kisbajom Község Önkormányzata

Az önkormányzat beruházási kiadásai feladatonként


	II. Felújítások

Sorszám	Feladat megnevezése	Előirányzat összege

1.	Magyar Falu Pályázat Faluház felújítása		24660360
2.	Magyar Falu Pályázat Ravatalozó felújítása		19339640


	Felújítás összesen:		44000000

	Felhalmozási kiadás összesen		52900000

5. melléklet

			5.melléklet a 1/2022. (II.23.) számú rendelethez
2022 évi költségvetés

Kisbajom Község Önkormányzata

Létszámok


	Átlagos staisztikai állományi létszám - közfoglalkoztatottak nélkül: 1,5 fő
		1 fő Falugondnok
		0,5 fő Közösség szervező
	Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 18 fő



Gyöngyszem Napköziotthonos Óvoda

	Létszámok


	2 fő óvodapedagógus
	1 fő dajka
	3 fő

6. melléklet

	6. számú melléklet a 1/2022.(II.23.) számú rendelethez
2022. évi költségvetés - folyósított szociális ellátások
Kisbajom Község Önkormányzata

Sor-szám	Megnevezés	Rovat	Eredeti előirányzat
1	Települési támogatás-lakhatással kapcsolatos		3 100 000
2	Gyógyszertámogatás		50 000
3	Köztemetés		500 000
4	Rendkívüli települési támogatás		1 500 000
5	Tanévkezdési települési támogatás		1 500 000
6	Önkormányzat saját hatáskörben nyújtott természetbeni ellátás		5 666 000
7.
8.
Egyéb nem intézményi ellátások (1+..+8)			12 316 000

7. melléklet

7.számú melléklet a 1/2022.(II.23.)számú rendelethez
Kisbajom Község Önkormányzata
Helyi adók és közhatalmi bevételek
2022


				forintban

					2022. évi terv

	IV. Termékek és szolgáltatások adói:

		vagyon típusú adók	kommunális adó		1000000

		gépjárműadó





	Termékek és szolgáltatások adói összesen:				1000000

	V. Közhatalmi bevételek összesen:				1000000


	Helyi adók és közhatalmi bevételek összesen:				1000000

8. melléklet

8.sz.melléklet a 1/2022.(II.23)számú rendelethez
2022. évi költségvetés - egyéb működési célú kiadások
Kisbajom Község Önkormányzata


Sor-szám	Megnevezés	Rovat	Eredeti előirányzat
	Műk.célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül (2+..+6)
1	Református Egyházközség Kisbajom		80 000
2	Római Katólikus Egyház Kutas		80 000
	Horgász Egyesület Kutas		10 000
	Támogatásértékű, működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n belülre		170 000
1	Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége		11 000
2	Rinyamenti Kistérségi Társulás		550 000
3	Kutasi Közös Önkormányzati Hivatal		800 000
4	Rinya-Dráva Szövetség		15 000
5	Rinyamnente Tirusztikai Társulás		10 000
	Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Társulás		25 000
	Somogy Megyei Önkormányzati Társulás		20 000
	Révkomáromi János Általános Iskola Kutas		15 000
Végleges pénzeszközátadás			1 496 000

9. melléklet


9. melléklet a(z) 1/2022..(II.23.) önkormányzati rendelethez



2022. évi költségvetés Kisbajom Község Önkormányzata Az önkormányzat és költségvetési szervei EU-s felhalmozási kiadásai feladatonként (e/ft)



	I. Beruházások

	ssz.	feladat megnevezése	előirányzat összege











	Beruházás összesen:

	Felújítás

	1.

	Felújítás összesen:



	Felújítás összesen:



	EU-s forrásból megvalósuló projektek összesen:

10. melléklet

		10.számú melléklet a 1/2022.(II.23.) számú rendelethez


2022.évi Költségvetés - Kisbajom Község Önkormányzata - Irányítószervi támogatások

					forintban


			Állami támogatás	Önkormányzati forrás	Támogatás összesen



Gyöngyszem Napköziotthonos Óvoda			21506520		21506520





	Finanszírozás összesen:				21506520

11. melléklet

Előirányzat felhasználási ütemterv 2022. évre
Kisbajom Község Önkormányzata
													11.sz.melléklet
													forintban
	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
1	Személyi juttatások	2447424	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	2643416	31525000
2	Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343020	343030	4116250
3	Dologi és egyéb folyó kiadások	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602208	1602212	19226500
4	Egyéb működési kiadások	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828007	828010	9936087
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026333	1026337	12316000
6	Felújítások					11000000	11000000	11000000	11000000					44000000
7	Beruházások					4450000	4450000							8900000
8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	Irányítószervi támogatás	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	1792210	21506520
9
10	Kiadások összesen (1+..+8)	8039202	8235194	8235194	8235194	23685194	23685194	19235194	19235194	8235194	8235194	8235194	8235215	151526357

11	Működési célú támogatások államházt belülről	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907027	6907032	82884329
12	Felhalmozási célú támogatások államházt belülről
13	Közhatalmi bevételek			500000						500000				1000000
14	Működési bevételek	50000	50000	50000	50000	150000	300000	300000	300000	50000	50000	50000	50000	1450000
15	Felhalmozási bevételek
16	Működési célú átvett pénzeszközök
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
17	Előző évi pénzmaradvány					64592028								64592028
18
19	Bevételek összesen (11+..+17)													149926357

20	Bevételek és kiadások különbsége (18-9)

12. melléklet

2022. évi költségvetés
Kisbajom Község Önkormányzata

Működési célú bevételek és kiadások mérlege
					12..melléklet
					forintban
Bevételek			Kiadások
megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat
Int.műk.bevételek		2 450 000	Személyi juttatások		31 525 000
Sajátos műk.bev.,támogatások			Munkaadót terhelő járulékok		4 116 250
Tám.értékű működési bevételek		83 957 972	Dologi kiadások		19 226 500
Műk.bevételek			Ellátottak pénzbeli juttatásai		12 316 000
Lakossági kölcs.tör.			Egyéb működési célú kiadás		5 139 643
Működési célú hitel felvétel			Likvid hitel törlesztése
Előző évi pénzmaradvány műk.része		12 692 028	Irányítószervi támogatás		21 506 520
			Tartalék		5 270 087
Összesen	-	99 100 000	Összesen	-	99 100 000

2022. évi költségvetés
Kisbajom Község Önkormányzata

Tőke jellegű bevételek és kiadások mérlege
				.	12… számú melléklet
					forintban
Bevételek			Kiadások
megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat	megnevezés		2022. évi eredeti előirányzat
Lakáshoz jutás feladatai			Felhalm.célú átadás
Kommunális adó		1 000 000	Felújítások
Társ.gazd.infrastruk.elmaradt telep.tám.			Intézményi beruházások		52 900 000
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek			Ép.kölcsön nyújtása lakosság rész.
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek			Felhalm.tartalék
Építési kölcsön visszafizetése
Előző évi pénzmaradvány felh.része		51 900 000
Összesen	-	52 900 000	Összesen	-	52 900 000

13. melléklet

Előirányzat felhasználási ütemterv 2022. évre
Gyöngyszem Napköziotthonos Óvoda
													13. sz.melléklet
													forintban
	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
1	Személyi juttatások	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347856	1347864	16174280
2	Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175186	175194	2102240
3	Dologi és egyéb folyó kiadások	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295833	295837	3550000
4	Egyéb működési kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Felújítások
7	Beruházások
8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	Irányítószervi támogatás
9
10	Kiadások összesen (1+..+8)	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818875	1818895	21826520

11	Működési célú támogatások államházt belülről
12	Felhalmozási célú támogatások államházt belülről
13	Közhatalmi bevételek
14	Működési bevételek
15	Felhalmozási bevételek
16	Működési célú átvett pénzeszközök
17	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
17	Előző évi pénzmaradvány
18	Irányítószervi támogatás	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818873	21826520
19	Bevételek összesen (11+..+17)	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818877	1818873	21826520

20	Bevételek és kiadások különbsége (18-9)

14. melléklet

14.számú melléklet a 1/2022.(II.23.)számú rendelethez
2022.évi Költségvetés- Kisbajom Község Önkormányzata
Kimutatás
a több éves kihatással járó döntések számszerűsítéséről





	Megnevezés	2019. év	2020. év	2021 év	2022. év	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év

15. melléklet

				15. sz. melléklet az 1/2022.(II.23.) számú rendelethez

		Kisbajom Község Önkormányzata
	2022. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és
		kiadási előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

						forint

			2022.év	2023. év	2024. év	2025. év
Működési célú támogatások ÁHT-n belülről			55 326 430	55 000 000	55 000 000	55 000 000
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
Közhatalmi bevételek			1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Működési bevételek			1 450 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Felhalmozási bevétlek
Működési célú átvett pénzeszközök			27 557 899	20 000 000	20 000 000	20 000 000
Felhalmozási célú átvett péneszközök
Önkormányzat költségvetési bevételei összesen			85 334 329	77 000 000	77 000 000	77 000 000
Belföldi finanszírozás bevételei				15 000 000	15 000 000	15 000 000
Önkormányzat finanszírozási bevételei összesen			66 665 671	15 000 000	15 000 000	15 000 000
MINDÖSSZESEN			152 000 000	92 000 000	92 000 000	92 000 000
Személyi juttatások			30 125 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó			3 916 250	2 600 000	2 600 000	2 600 000
Dologi kiadások			19 226 500	19 000 000	19 000 000	19 000 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai			12 316 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000
Egyéb működési célú kiadások			9 936 087	5 000 000	5 000 000	5 000 000
Beruházások			8 900 000
Felújítások			44 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások			152 000 000
Önkormányzat költségvetési kiadásai összesen			128 419 837	68 600 000	68 600 000	68 600 000
Belföldi finanszírozás kiadásai				23 400 000	23 400 000	23 400 000
Önkormányzat finanszírozási kiadásai összesen			23 580 163	23 400 000	23 400 000	23 400 000
MINDÖSSZESEN			152 000 000	92 000 000	92 000 000	92 000 000