Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 15- 2025. 05. 29

Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.15.

[1] Rinyakovácsi Község Önkormányzat Képviselő-testületének alapvető feladata az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosság érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Rinyakovácsi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal).

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek az 1. Címrendet alkotják. Más címrendet nem alkot.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 67 170 952 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 74 100 066 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, 7 929 305 Ft finanszírozási bevétellel és 1 000 191 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 66 622 322 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 73 551 436 Ft-ban

ba) a személyi juttatások kiadásait 45 096 770 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és adók 4 228 082 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 14 624 723 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 908 002 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat tartalék nélkül 736 878 Ft-ban

bf) tartalékot 2 956 981 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 548 630 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 548 630 Ft-ban

da) beruházások összegét 548 630 Ft-ban

db) felújítások összegét 0 Ft-ban

dc) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket (pénzmaradvány) 7 929 305 Ft-ban

f) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait 1 000 191 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek és kiadások az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását szolgálják. Kivételt képez ez alól az egyéb működési célú kiadások soron szereplő összegből 35 000 Ft, mely a Civil szervezetek támogatására fordított, és önként vállalt feladat.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 5. melléklet - MÉRLEG - alapján hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban 0 Ft-ban hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 5. melléklete bevételi oszlopa tartalmazza, míg a részletes bevételeit a 2. és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete kiadási oszlopa tartalmazza, míg a részletes kiadásokat és finanszírozási kiadásait az 1. és 3. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként és Címenként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, települési támogatásokat, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 1. melléklete – ellátottak pénzbeli juttatásai - sora tartalmazza részletesen.

(6) A képviselő-testület a nem intézményi, valamint közfoglalkoztatottak tervezett és engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.

(7) Olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, nem tervez.

(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet elfogadásával egyidejűleg elfogadott határozat tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét, mely működési bevétel és kiadás, valamint felhalmozási bevétel és kiadás szerinti bontásban szerepel, e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében kiegészítő hitel forrás felvételét nem tervezi. A legfeljebb 1 éves időtartamra – éven belül - felvehető folyószámla hitel összege 1.000 e Ft.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2025. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Tartalékok

7. § A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 2 956 981 Ft összegben határozza meg, melyből az vízműre elkülönített működési tartalék 2 856 981 Ft, felhalmozási tartalék 0 eFt.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület 2025-ben nem tervez többéves kihatással járó feladatokat.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

Közvetetett támogatások

10. § Az önkormányzat által közvetett támogatásokat tartalmazó kedvezményeket nem biztosít.

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 9/2019.(XII.13.) számú önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) személyi kiadások között 1000 eFt-ig

b) munkaadókat terhelő adók, járulékok között 155 eFt-ig

c) dologi kiadások között 2.000 eFt-ig

d) működési hozzájárulások között 500 eFt-ig.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 13. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (Csökölyi Közös Önkormányzati Hivatal).

13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(3) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. § A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának maximum 12 %-a.

Támogatási szerződés

16. § A Képviselő-testület a támogatások megítéléséről, civil szervezetek és non-profit szervezetek támogatásáról külön rendeletet alkot, tekintettel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény (1) bekezdésére.

17. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzat vagy az által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy az ötven millió forintot, és e tartozását két hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró rendelkezések

19. § A képviselő-testület az átmeneti időszak gazdálkodásáról külön rendeletet nem alkotott, a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

20. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése - KIADÁSOK

Sz

Rovat megnevezése

Rovat
száma

011130 Önkormányzatok általános igazgatási tevékenysége

013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés

062020 MAGYAR FALU Program

013350 Önkormányzati Vagyongazd.

041232; 041233; 041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram

045160 Útak felújítása

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

064010 Közvilágítás

066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

082044 Könyvtári szolgáltatások

082091/082092 Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

018030 Óvoda Műk.hozz.

107055 Falugondnoki szolgáltatás

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

Eredeti Előirányzat Ft-ban

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

24 209 200

4 579 800

28 789 000

09

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

50 000

50 000

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)

K11

-

-

-

-

24 259 200

-

-

-

-

-

-

4 579 800

-

28 839 000

15

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

15 367 770

15 367 770

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

240 000

240 000

17

Egyéb külső személyi juttatások

K123

350 000

300 000

650 000

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

K12

15 717 770

-

-

-

-

-

-

-

240 000

300 000

-

-

-

16 257 770

19

Személyi juttatások (=14+18)

K1

15 717 770

-

-

-

24 259 200

-

-

-

240 000

300 000

-

4 579 800

-

45 096 770

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 928 663

-

-

-

1 576 845

-

-

-

28 080

99 120

-

595 374

-

4 228 082

SZOCHO

1 801 424

1 576 845

28 080

46 020

595 374

4 047 743

SZJA

127 239

53 100

180 339

21

Szakmai anyagok beszerzése

K311

-

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

150 000

20 000

1 818 861

800 000

270 000

1 230 000

4 288 861

24

Készletbeszerzés (=21+22+23)

K31

150 000

20 000

-

-

1 818 861

-

-

800 000

-

270 000

-

1 230 000

-

4 288 861

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

140 000

128 400

45 500

45 500

6 000

365 400

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

48 000

50 400

8 000

10 000

16 800

133 200

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

K32

188 000

-

-

-

-

-

178 800

53 500

55 500

-

22 800

-

498 600

28

Közüzemi díjak

K331

330 000

21 000

-

105 000

-

-

-

620 000

230 000

18 000

53 000

-

-

-

1 377 000

Villamos energia szolg díja

K3311

280 000

105 000

620 000

200 000

18 000

53 000

Víz-és csatorna szolg díja

K3314

50 000

21 000

30 000

-

31

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

90 000

90 000

32

Közvetített szolgáltatások

K335

1 344 000

1 344 000

33

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

300 000

300 000

34

Egyéb szolgáltatások

K337

1 199 160

37 740

398 000

1 200 000

580 000

173 228

3 588 128

35

Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)

K33

2 873 160

58 740

-

105 000

-

300 000

-

710 000

628 000

18 000

1 253 000

-

580 000

173 228

6 699 128

36

Kiküldetések kiadásai

K341

-

38

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

39

Működési célú előzetesen felszámított ÁFA

K351

867 013

21 260

-

28 350

491 092

81 000

-

191 700

433 836

19 305

353 295

-

494 856

46 772

3 028 479

43

Egyéb dologi kiadások

K355

89 655

20 000

109 655

44

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

956 668

21 260

-

28 350

491 092

-

191 700

433 836

19 305

353 295

-

514 856

46 772

3 057 134

45

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)

K3

4 167 828

100 000

-

133 350

2 309 953

381 000

-

901 700

2 040 636

90 805

1 931 795

-

2 347 656

220 000

14 624 723

53

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

5 908 002

5 908 002

54

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)

K4

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 908 002

5 908 002

56

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások

K5021

-

59

Elvonások és befizetések (=56+57+58)

K502

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

63

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre(Óvoda, Belsőell., stb)

K506

621 878

621 878

69

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Civil szervezetek

K512

15 000

100 000

115 000

70

Tartalékok

K513

100 000

2 856 981

2 956 981

71

Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)

K5

115 000

-

-

-

-

2 856 981

-

-

-

-

721 878

-

-

3 693 859

72

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

73

Imngatlan beszerzés, létesítés

K62

-

-

74

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

-

75

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

-

431 992

431 992

78

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

K67

-

116 638

116 638

79

Beruházások (=72+…+78)

K6

-

-

-

-

548 630

-

-

-

-

-

-

-

-

-

548 630

80

Ingatlanok felújítása

K71

-

-

83

Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

K74

-

-

84

Felújítások (=80+...+83)

K7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

95

Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)

K1-K8

21 929 261

100 000

-

133 350

28 694 628

381 000

2 856 981

901 700

2 040 636

358 885

2 330 915

721 878

7 522 830

6 128 002

74 100 066

2. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése - BEVÉTELEK

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

082091/082092 Közművelődé

011130 Önkormányzati igazgatás

018010 Önkormányzatok elszámolásai a közp költégvet-el

041232 Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás

041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041237, 041232, 041233 Közfoglalkoztatási programok

045160 Utak felújítása

063020 Víztermelés, -kezelés, -ellátás

062020 MAGYAR FALU

66020 Város és községgazd. Kamerarendszer

900020 Önk. funkcióira nem sorolható bev. Áht-n kívülről

Előirányzatok összesen: Ft-ban

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

9 021 270

9 021 270

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

03

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

14 184 710

14 184 710

04

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

05

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

6 835 442

6 835 442

07

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)

B11

32 311 422

32 311 422

12

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

3 797 470

27 009 430

-

30 806 900

13

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)

B1

-

3 797 470

32 311 422

-

-

27 009 430

-

-

-

-

63 118 322

14

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások KAMERA/VP

B21

0

15

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

16

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

17

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

18

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

548 630

548 630

19

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)

B2

548 630

-

-

-

-

-

548 630

20

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

0

21

Társaságok jövedelemadói

B312

0

22

Jövedelemadók (=20+21)

B31

-

-

-

-

-

-

0

23

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

24

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

25

Vagyoni tipusú adók

B34

250 000

250 000

26

Értékesítési és forgalmi adók

B351

900 000

900 000

31

Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)

B35

-

-

-

-

-

-

-

-

900 000

900 000

32

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

10 000

10 000

33

Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)

B3

-

-

-

-

-

-

-

-

1 160 000

1 160 000

36

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

1 344 000

1 344 000

37

Tulajdonosi bevételek

B404

0

49

Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)

B4

-

1 344 000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 344 000

60

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

1 000 000

1 000 000

61

Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)

B6

-

1 000 000

-

-

-

-

-

-

1 000 000

68

Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)

B1-B7

-

6 141 470

32 311 422

-

-

27 558 060

-

-

-

-

1 160 000

67 170 952

3. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése - FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

Sorszám

Megnevezés

Rovat

Összesen

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 000 191

21

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)

1 000 191

30

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)

1 000 191

4. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése - FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

Sorszám

Megnevezés

Rovat

Összesen COFOG: 018030

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

7 929 305

vízmű koncessziós alszámlán

2 856 981

Letéti számla

4 000

Közfoglalkoztatás előleg

1 136 568

Közösségszerv. Bér

ÁH.megelőlegezés

1 000 191

MFP Polg.Hivatal ép.fúj.

-

Szabad

2 931 565

12

Maradvány igénybevétele (=10+11)

7 929 305

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)

7 929 305

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)

7 929 305

5. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési MÉRLEGE

Ft-ban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Ssz

BEVÉTELEK

3

KIADÁSOK

3

1

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

32 311 422

Személyi juttatások (K1)

45 096 770

2

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)

30 806 900

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

4 228 082

3

Közhatalmi bevételek (B3)

1 160 000

Dologi kiadások (K3)

14 624 723

4

Intézményi működési bevételek (B4)

1 344 000

Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4)

5 908 002

5

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6)

1 000 000

Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5)

736 878

6

Tartalék (K5)

2 956 981

7

Működési célú bevételek összesen:

66 622 322

Működési célú kiadások összesen:

73 551 436

8

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

548 630

Beruházások (K6)

548 630

9

Egyéb felhalmozási bevételek (B5)

0

Felújítások (K7)

0

10

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7)

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8)

0

11

Felhalmozási célú bevételek összesen:

548 630

Felhalmozási célú kiadások összesen:

548 630

12

Költségvetési bevételek összesen:

67 170 952

Költségvetési kiadások összesen:

74 100 066

13

Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12)

0

Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások
(K911-13)

0

14

Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813)

7 929 305

Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914)

1000191

Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813)

Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915)

0

15

Áht-n belüli megelőlegezések (B814)

0

16

Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816)

-

17

Finanszírozási bevételek összesen:

7 929 305

Finanszírozási kiadások összesen:

1 000 191

18

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

75 100 257

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

75 100 257

6. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése - Beruházások kiadásai beruházásonként

Feladat megnevezése

Eredeti ei. Ft-ban

Közfoglalkoztatás beruházás

548 630

Összesen:

548 630

7. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése - Felújítások kiadásai felújításonként

Felújítási cél megnevezése

Eredeti előirányzat

Magyar Falu Pr.

0

Összesen:

0

8. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi létszámkimutatása

Megnevezés:

Létszám:

Rinyakovácsi

Polgármester

1 fő

Falugondnok

1 fő

Közművelődési szakember

0 fő

Létszám összesen:

2 fő

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési
szervenként

Időtartam

Rinyakovácsi Projekt

Létszám

Átlag Létszám

Összesen:

30

15

Összesen:

17 fő

9. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rinyakovácsi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ÜTEMTERVE

ezer Ft-ban

Megnevezés

01. hó

02. hó

3. hó

4. hó

5. hó

6. hó

7. hó

8. hó

9. hó

10. hó

11. hó

12. hó

Összesen:

BEVÉTELEK:

Önkormányzat állami műk.bevételei

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

5 260

63 118

Működési célú bevételek

292

292

292

292

292

292

292

292

292

292

292

292

3 504

Felhalmozási bevételek

549

549

Finanszírozási bevételek:

7 929

7 929

Előző havi maradvány

5 374

4 796

4 219

3 641

3 613

3 035

2 458

1 880

1 303

725

148

Bevételek összesen:

13 481

10 926

10 348

9 771

9 742

9 165

8 587

8 010

7 432

6 854

6 277

5 699

75 100

KIADÁSOK:

Személyi kiadások és terhei

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

4 110

49 325

Dologi kiadások:

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

1 219

14 625

Működési célú pénzeszköz átadások

1 778

800

800

800

800

800

800

800

800

800

800

800

9 602

Felhalmozási kiadások:

Finanszírozási kiadások:

1 000

1 000

Kiadások Összesen:

8 107

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

6 129

74 552