Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 27Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Rinyakovácsi Község Önkormányzat Képviselő-testületének alapvető feladata az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosság érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.
[2] Rinyakovácsi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal).
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek az 1. Címrendet alkotják. Más címrendet nem alkot.
3. §1 (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 74 986 871 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 81 877 090 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, 7 890 410 Ft finanszírozási bevétellel és 1 000 191 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 74 438 241 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 80 782 360 Ft-ban
ba) a személyi juttatások kiadásait 47 162 645 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és adók 4 496 646 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 16 034 788 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 908 002 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat (Tartalék nélkül) 765 567 Ft-ban
bf) tartalékot 6 414 712 Ft-ban
bg) finanszírozási kiadás (megelőlegezés) 1 000 191 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 548 630 Ft-ban (ebből: finanszírozási célú pénzügyi műv. 0 Ft)
d) a felhalmozási célú kiadást 1 094 730 Ft-ban
da) beruházások összegét 777 230 Ft-ban
db) felújítások összegét 317 500 Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek és kiadások az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását szolgálták. Kivételt képez ez alól az egyéb működési célú kiadások soron szereplő összegből 35 000 Ft, mely a Civil szervezetek, támogatására fordított, és önként vállalt feladat.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 5. melléklet - MÉRLEG - alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban 0 Ft-ban hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 5. melléklete bevételi oszlopa tartalmazza, míg a részletes bevételeit a 2. és 4. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete kiadási oszlopa tartalmazza, míg a részletes kiadásokat és finanszírozási kiadásait az 1. és 3. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként és Címenként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, települési támogatásokat, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 1. melléklete – ellátottak pénzbeli juttatásai - sora tartalmazza részletesen.
(6) A képviselő-testület a nem intézményi, valamint közfoglalkoztatottak tervezett és engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
(7) Olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, nem tervez.
(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet elfogadásával egyidejűleg elfogadott határozat tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét, mely működési bevétel és kiadás, valamint felhalmozási bevétel és kiadás szerinti bontásban szerepel, e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében kiegészítő hitel forrás felvételét nem tervezi. A legfeljebb 1 éves időtartamra – éven belül - felvehető folyószámla hitel összege 1.000 e Ft.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2025. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Tartalékok
7. §2 A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 6 414 712 Ft összegben határozza meg, melyből a vízműre elkülönített működési tartalék 3 072 415 Ft, felhalmozási tartalék 0 Ft.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület 2025-ben nem tervez többéves kihatással járó feladatokat.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 9. melléklet tartalmazza.
Közvetetett támogatások
10. § Az önkormányzat által közvetett támogatásokat tartalmazó kedvezményeket nem biztosít.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 9/2019.(XII.13.) számú önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) személyi kiadások között 1000 eFt-ig
b) munkaadókat terhelő adók, járulékok között 155 eFt-ig
c) dologi kiadások között 2.000 eFt-ig
d) működési hozzájárulások között 500 eFt-ig.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 13. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (Csökölyi Közös Önkormányzati Hivatal).
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(3) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának maximum 12 %-a.
Támogatási szerződés
16. § A Képviselő-testület a támogatások megítéléséről, civil szervezetek és non-profit szervezetek támogatásáról külön rendeletet alkot, tekintettel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény (1) bekezdésére.
17. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzat vagy az által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy az ötven millió forintot, és e tartozását két hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró rendelkezések
19. § A képviselő-testület az átmeneti időszak gazdálkodásáról külön rendeletet nem alkotott, a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
20. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
28 789 000 |
30 172 295 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
0 |
0 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
0 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
50 000 |
61 905 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
28 839 000 |
30 234 200 |
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
15 367 770 |
16 038 445 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
240 000 |
240 000 |
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
650 000 |
650 000 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
16 257 770 |
16 928 445 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
45 096 770 |
47 162 645 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
4 228 082 |
4 496 646 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
0 |
0 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 288 861 |
5 369 861 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 288 861 |
5 369 861 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
365 400 |
365 400 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
133 200 |
133 200 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
498 600 |
498 600 |
|
Villamosenergia szolg. Díja K3311 |
1 276 000 |
1 276 000 |
|
|
Víz-és csatorna szolg. Díja K3314 |
101 000 |
101 000 |
|
|
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
1 377 000 |
1 377 000 |
|
36 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
0 |
0 |
|
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
90 000 |
90 000 |
|
40 |
Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335) |
1 344 000 |
1 344 000 |
|
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
300 000 |
300 000 |
|
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
3 588 128 |
3 588 128 |
|
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
6 699 128 |
6 699 128 |
|
46 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
0 |
|
48 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) |
0 |
0 |
|
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 028 479 |
3 320 349 |
|
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
109 655 |
146 850 |
|
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
3 138 134 |
3 467 199 |
|
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
14 624 723 |
16 034 788 |
|
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
5 908 002 |
5 908 002 |
|
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100)(K4) |
5 908 002 |
5 908 002 |
|
123 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
28 689 |
|
126 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
0 |
28 689 |
|
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
621 878 |
621 878 |
|
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
115 000 |
115 000 |
|
189 |
Tartalékok (K513) |
2 956 981 |
6 414 712 |
|
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
3 693 859 |
7 180 279 |
|
192 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62) |
0 |
0 |
|
194 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
0 |
|
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
431 992 |
611 992 |
|
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
116 638 |
165 238 |
|
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
548 630 |
777 230 |
|
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
250 000 |
|
203 |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74) |
0 |
67 500 |
|
204 |
Felújítások (=202+203) (K7) |
0 |
317 500 |
|
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
74 100 066 |
81 877 090 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
9 021 270 |
19 843 111 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
14 184 710 |
14 184 710 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
14 184 710 |
14 184 710 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 120 357 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
6 835 442 |
1 372 870 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
32 311 422 |
38 521 048 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
30 806 900 |
31 503 018 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
63 118 322 |
70 024 066 |
|
46 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
0 |
|
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
548 630 |
548 630 |
|
71 |
ebből: központi költségvetési szervek (B25) |
0 |
0 |
|
76 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) |
0 |
548 630 |
|
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
548 630 |
548 630 |
|
109 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
250 000 |
250 000 |
|
116 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
900 000 |
900 000 |
|
164 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
900 000 |
900 000 |
|
165 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
10 000 |
440 101 |
|
184 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
1 160 000 |
1 590 101 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
||
|
189 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403) |
1 344 000 |
1 344 000 |
|
191 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404) |
0 |
268 090 |
|
Biztosító által fizetett kártéríté (B410) |
0 |
0 |
|
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
183 295 |
|
|
221 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
1 344 000 |
1 795 385 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64) |
0 |
28 689 |
|
|
246 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
258 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
1 000 000 |
1 028 689 |
|
285 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
67 170 952 |
74 986 871 |
3. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
Rovat |
Összesen |
|---|---|---|---|
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 000 191 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
1 000 191 |
|
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
1 000 191 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
7 929 305 |
7 890 410 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
7 929 305 |
7 890 410 |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
7 929 305 |
7 890 410 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
7 929 305 |
7 890 410 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez6
|
Ft-ban |
||||||
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
|
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
4 |
KIADÁSOK |
6 |
7 |
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
32 311 422 |
38 521 048 |
Személyi juttatások (K1) |
45 096 770 |
47 162 645 |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
30 806 900 |
31 503 018 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
4 228 082 |
4 496 646 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
1 160 000 |
1 590 101 |
Dologi kiadások (K3) |
14 624 723 |
16 034 788 |
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
1 344 000 |
1 795 385 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
5 908 002 |
5 908 002 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
1 000 000 |
1 028 689 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
736 878 |
765 567 |
|
6 |
Tartalék (K5) |
2 956 981 |
6 414 712 |
|||
|
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
66 622 322 |
74 438 241 |
Működési célú kiadások összesen: |
73 551 436 |
80 782 360 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
548 630 |
548 630 |
Beruházások (K6) |
548 630 |
777 230 |
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
Felújítások (K7) |
0 |
317 500 |
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
0 |
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
548 630 |
548 630 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
548 630 |
1 094 730 |
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
67 170 952 |
74 986 871 |
Költségvetési kiadások összesen: |
74 100 066 |
81 877 090 |
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
7 929 305 |
7 344 310 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
1000191 |
1000191 |
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
0 |
546 100 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
0 |
0 |
|
|
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
|||
|
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
- |
||||
|
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
7 929 305 |
7 890 410 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
1 000 191 |
1 000 191 |
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
75 100 257 |
82 877 281 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
75 100 257 |
82 877 281 |
6. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez7
|
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Ft-ban |
Módosított ei Ft-ban |
|---|---|---|
|
Közfoglalkoztatás |
548 630 |
777 230 |
|
Összesen: |
548 630 |
777 230 |
7. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez8
|
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Ft-ban |
Módosított ei Ft-ban |
|---|---|---|
|
Garázs felújátás (falubusz) |
- |
317 500 |
|
Összesen: |
- |
317 500 |
8. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés: |
Létszám: |
||
|---|---|---|---|
|
Rinyakovácsi |
|||
|
Polgármester |
1 fő |
||
|
Falugondnok |
1 fő |
||
|
Közművelődési szakember |
0 fő |
||
|
Létszám összesen: |
2 fő |
||
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési |
|||
|
Időtartam |
Rinyakovácsi Projekt |
Létszám |
Átlag Létszám |
|
Összesen: |
30 |
15 |
|
|
Összesen: |
17 fő |
||
9. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
ezer Ft-ban |
|||||||||||||
|
Megnevezés |
01. hó |
02. hó |
3. hó |
4. hó |
5. hó |
6. hó |
7. hó |
8. hó |
9. hó |
10. hó |
11. hó |
12. hó |
Összesen: |
|
BEVÉTELEK: |
|||||||||||||
|
Önkormányzat állami műk.bevételei |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
5 260 |
63 118 |
|
Működési célú bevételek |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
292 |
3 504 |
|
Felhalmozási bevételek |
549 |
549 |
|||||||||||
|
Finanszírozási bevételek: |
7 929 |
7 929 |
|||||||||||
|
Előző havi maradvány |
5 374 |
4 796 |
4 219 |
3 641 |
3 613 |
3 035 |
2 458 |
1 880 |
1 303 |
725 |
148 |
||
|
Bevételek összesen: |
13 481 |
10 926 |
10 348 |
9 771 |
9 742 |
9 165 |
8 587 |
8 010 |
7 432 |
6 854 |
6 277 |
5 699 |
75 100 |
|
KIADÁSOK: |
|||||||||||||
|
Személyi kiadások és terhei |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
4 110 |
49 325 |
|
Dologi kiadások: |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
1 219 |
14 625 |
|
Működési célú pénzeszköz átadások |
1 778 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
800 |
9 602 |
|
Felhalmozási kiadások: |
|||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások: |
1 000 |
1 000 |
|||||||||||
|
Kiadások Összesen: |
8 107 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
6 129 |
74 552 |
A 3. § a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rinyakovácsi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.