Bábonymegyer Község Önkormányzata Képviselő-testületének

a 15/2015.(XII.15.), 1/2016.(II.12.) rendelettel módosított

4/2015. (II.20.)

RENDELETE

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a 2015. évi költségvetés gazdálkodás vonatkozásában a képviselő-testületre és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre terjed ki.

2. §

1. ^[1]Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1.sz. melléklet tartalmazza.

2. ^[2]Az önkormányzat –elemi költségvetés szerinti- költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2.sz. melléklet tartalmazza.

3. ^[3]Az önállóan működő költségvetési szerv engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3.sz. melléklet tartalmazza.

4. ^[4]A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

5. ^[5]Az önkormányzat beruházási és felújítási bevételeit és kiadásait feladatonként az 5. sz. melléklet tartalmazza.

6. ^[6]Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit a 6.sz. melléklet tartalmazza.

7. ^[7]A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 13.1. és 13.2. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

1. ^[8]A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv együttes 2015. évi költségvetését 296.623 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül:

            295.124 eFt    tárgyévi bevétellel,

                1.499 eFt finanszírozási bevétellel

            296.623 eFt    tárgyévi kiadással,

            főösszegen belül:     145.509 eFt tárgyévi működési célú bevétellel,

                                            149.763 eFt működési célú kiadással,

                                          4.254 eFt működési célú hiánnyal

                                               151.114 eFt tárgyévi felhalmozási célú bevétellel,

                                               146.860 eFt felhalmozási célú kiadással,

  4.254 eFt felhalmozási célú többlettel.

(2)     A költségvetésben jelentkező 3.389 eFt tárgyévi működési célú hiányt, és 550 eFt tárgyévi felhalmozási célú hiányt a képviselő-testület előző évi pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza.

3. Az önkormányzatnak 2015. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.

(4)^[9]      A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:

működési költségvetés tárgyévi bevétel                            295.124 eFt

működési költségvetés finanszírozási bevétele                      1.499 eFt

működési költségvetés tárgyévi kiadás                             149.763 eFt

ebből:

        - a személyi juttatások kiadásai                            51.203 eFt

        - a munkaadókat terhelő járulékok                         7.889 eFt

        - a dologi kiadások                                               20.348 eFt

        - az ellátottak pénzbeli juttatásai                           9.897 eFt

        - egyéb működési célú kiadás                                58.993 eFt

                    ebből:- egyéb működési célú támogatás     1.937 eFt

                              - működési célú átadás és kölcsön Áht-n kívülre  26.789 eFt

                                - az általános tartalék                         30.217 eFt

                                - a céltartalék                                        50 eFt

        - Finanszírozási kiadás                                              1.433 e Ft

felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel                    151.114 eFt

felhalmozási költségvetés finanszírozási bevétele             0 eFt

felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás                       146.860 eFt

ebből:

        - a beruházások összege                                 146.860  eFt

        - a felújítások összege                                             0  eFt

            - egyéb felhalmozási célú kiadások                        0   eFt.

(5)     A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 4. és 5. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(6)  Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2015. évben -a közfoglalkoztatottak nélkül- 5 fő.

(7)       A közfoglalkoztatottak éves létszáma 27 fő.

Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. sz. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület a 2015. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. sz. melléklet szerint állapítja meg.

Tartalékok

^[10]6. §

Az önkormányzat 30.267 eFt tartalékot képez, melyből 30.217 eFt az általános tartalék, 50 eFt pedig céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.

Több éves kihatással járó feladatok

^[11]7. §

A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. §

1. A 2015. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 7. sz. melléklet tartalmazza.

2. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

.

3. ^[12]Az előirányzat felhasználási tervet a 10. sz. melléklet tartalmazza.

4. ^[13]Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 11.sz.melléklet tartalmazza.

5. ^[14]A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 12.sz.melléklet tartalmazza.

6. A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 14.sz.melléklet tartalmazza.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. §

(1)       A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

2. A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.500.000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.

3. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.

(4)     Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.

(5)     A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.

(6)     A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

7. Az egységes rovatrend normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10%-áig vállalható kötelezettség.

8. Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109.§-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

1. készpénzfizetési számlák kifizetése
1. vásárlási előleg, ellátmány
1. munkavállalók illetményelőlege
1. munkavállalók utazási költségtérítése
1. munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
1. közcélú dolgozók munkabére
1. hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések,
1. szociális ellátások, segélyek,
1. pályázati, letéti díjak visszafizetése,
1. térítési díjak visszafizetése,
1. bérleti díj túlfizetésének kifizetése.

10. §

Az önállóan működő intézmény költségvetési támogatását - finanszírozási szükségletének megfelelően - biztosítja a képviselő-testület, amely összességében nem haladhatja meg a támogatás időarányos összegét.

ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK

11. §

(1)       A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25.§ (3) bekezdése szerint– a 2015.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25.§ (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

(2)       Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Tab, 2015. február 18.

                          Kiss Sándorné                                              Dr. Szűts Dóra
                           polgármester                                                       jegyző

Záradék:

Az egységes szerkezetbe foglalt rendelet a mai napon hatályos jogszabályi szöveget tartalmazza.

Bábonymegyer, 2016. február 15.

                        Kiss Sándorné                                                          Dr. Szűts Dóra

                           polgármester                                                                jegyző

Indokolás

Bábonymegyer Község Önkormányzata

4/2015. (II.20.) sz. költségvetési rendelethez

Az Országgyűlés a 2014. évi C. törvénnyel elfogadta a 2015 évi költségvetés alapját képező Magyarország 2015.évi központi költségvetését.

A 2010-es kormányváltás óta a gazdaságpolitika célja a foglalkoztatás bővítése, a versenyképesség javítása, a kiegyensúlyozott gazdasági növekedés biztosítása, valamint az államadósság csökkentése, és költségvetési hiány 3% alatt tartása.

Ennek érdekében a Kormány az elmúlt 4 és fél évben jelentős strukturális átalakításokat hajtott végre, többek között a munkaerőpiac, a nyugdíjrendszer, az adórendszer, az oktatás és a közigazgatás területén.

Az eredmények azt mutatják, hogy a költségvetési és pénzügyi egyensúly helyreállítására, az államadósság csökkentésére, valamint a munkaerőpiac keresleti és kínálati alkalmazkodására, a gazdasági növekedés újraindítására irányuló törekvések egy része már meghozta az elvárt pozitív fordulatot.

A helyi önkormányzatok 2015. évi és finanszírozási rendszere

A helyi önkormányzati finanszírozás 2015. évi alapelvei az előző évhez képest alig változtak:

• a gépjárműadó 40 %-a illeti meg továbbra is a helyi önkormányzatokat, SZJA átengedés nincs,
• a költségvetési törvény szerinti egyes támogatások összegét csökkenti az elvárt bevétel (a beszámítási összeg)
• a támogatások zöme feladatalapú, és kötött felhasználású,

Általános működési feladatok támogatása:

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása.

• Önkormányzati hivatal működésének támogatása: közös önkormányzati hivatal esetében a támogatás a székhely önkormányzatot illeti meg az Mötv. szellemének megfelelően
• Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása: településkategóriánkénti fajlagos összegek a támogatás alapja
• Egyéb önkormányzati feladatok támogatása: 1000 fő lakosságszám alatti települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség 20 000 Ft alatti, ott a támogatás legalább 4 millió forint

Településüzemeltetési feladatok támogatása:

• Támogatási elemek:
  • zöldterület gazdálkodás
  • közvilágítás
  • közutak fenntartása
  • köztemetők fenntartása
• A támogatások alapja a 2013. december 31. statisztikai adatok, illetve adatszolgáltatások szerint lett megállapítva.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása:

A helyi önkormányzatokat további, a költségvetési törvényben nem nevesített Mötv. szerinti feladataik ellátása érdekében lakos alapú működési támogatás illeti meg az alábbiak szerint:

Támogatási összeg: 2700 Ft/fő (2014. január 1-jei KSH lakosságszám) de legalább 3 millió forint, de legalább 4 millió forint, ahol a lakosságszám 1000 fő alatti és az egy főre jutó adóerő-képesség nem éri el a 20 000 forintot.

Köznevelés:

Továbbra is önkormányzati feladat:

• Óvodai nevelés területén az óvodák fenntartása és működtetése (kötelező óvodáztatás 2015 szeptemberétől)
• Iskola területén a működtetés
  • 3000 fő alatti településeknél főszabályként működtető az állam
  • 3000 fő felett főszabályként a működtető az önkormányzat

(Működtetés: a fenntartás egy részterületének a tárgyi feltételeknek és a tárgyi feltételekhez kapcsolódó személyi feltételek biztosítása)

Önkormányzati köznevelés feladatok finanszírozása

Óvodapedagógusok és segítőik bértámogatása

            Elve: Jogszabály szerinti oktatásszervezési paraméterek alapján a havi átlagkeresetek finanszírozása

            Lépései:

• gyerekszámból, csoportátlagból – elismert csoportszám
• pedagógus kötelező óraszámból, elismert csoportszámból – elismert pedagógus létszám
• átlagkeresetből, elismert pedagógus létszám - bértámogatás

A bértámogatás tartalmazza a pedagógus életpálya modell miatti bérnövekedés fedezetét is.

Óvodapedagógusok bértámogatása:                         4 152 000 forint/számított létszám/év

Pótlólagos összeg a 2015/2016. nevelési évre:          35 000 forint/számított létszám/3 hónap

Segítők bértámogatása:                                             1 800 000 forint/létszám/év

Óvodaműködtetés

• a statisztikai gyermeklétszám és 70 000 forint/fő/év szorzataként (14 000 forinttal emelkedett a fajlagos összeg) kapott összeg.

Szociális feladatok támogatása

Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése

• A 2015 január-március hónapokban folyósított foglakoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összeg 80%-a, a már megállapított lakásfenntartási támogatás 90%,az óvodáztatási támogatás 100%-a megilleti az önkormányzatot.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása

• Erre a normatívára csak a 32.000 forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települések jogosultak a támogatásra. Ilyen jogcímen 2015-ben 8 millió forintot kapunk.

Gyermekétkeztetés

• A gyermekétkeztetés támogatása jogcím a 2015. évi törvényben is a szociális ágazat támogatásai között szerepel
• A támogatási rendszer az előző évhez hasonlóan van kialakítva, nem gyermekenkénti fajlagos összeg jár, hanem
  • Elismert dolgozók bértámogatása
  • Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása alapján.

Elismert dolgozók bértámogatása:

• kapacitástól függő számított dolgozói létszám (ellátotti létszám alapján elismert dolgozói létszám)
• bértámogatás fajlagos összege: 1 632 000 forint/számított létszám/év (vásárolt szolgáltatás esetén is jár, ilyen esetben a szolgáltatási díjra használható)

Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása:

• béren kívüli egyéb kiadások (dologi és kiadások) támogatására szolgál

Kulturális feladatok támogatása

Kulturális feladatok támogatása szerkezetében és szabályozásában követi a 2014. évben bevezetett struktúrát. Támogatás összege 1 140.-forint/fő, de legalább 1,2 millió forint.

Beszámítás módszere:

• Egyes költségvetési támogatások összegéig a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkenés terheli az elvárt iparűzési adóbevételt.
• A számított bevétel a 2013.évi iparűzési adóalap 0,55%-a, az alábbi differenciálás szerint:
• Ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége nem haladja meg az 5000 forintot – 0%
  • Ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 5001 és 8500 forint közötti – 0%
  • Ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 8 501 és 10 000 forint közötti – 10%
  • A kategóriánkénti elvonás még tovább van bontva
  • Ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 42 001 forint és 60 000forint közötti – 105%

• a legalacsonyabb adóbevételi potenciállal rendelkezőket a beszámítás egyáltalán nem érinti, e felett sávosan jelentkezik az elvonás.

Szintén változás, hogy az elvárt bevétel miatti csökkentést költségvetési törvényben rögzített sorrendben kell érvényesíteni a támogatási jogcímek tekintetében a támogatás összegéig, így:

1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása jogcím
2. Lakott külterület támogatása jogcím
3. Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása jogcím
4. Közvilágítás fenntartásának támogatása
5. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladat
6. Közutak fenntartásának támogatása
7. Önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcím

A beszámítás összegeit a 12.sz.melléklet mutatja, ez 286 eft, amellyel az állami támogatás csökkentésre került.

A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai:

A támogatás négy részből tevődik össze:

• Helyi önkormányzatok működési célú költségvetési támogatás: itt van többek között a nyári gyermekétkeztetés támogatása, a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása,
• Helyi önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatás pl. lakossági közműfejlesztési támogatás, uniós fejlesztési pályázatok saját forrás kiegészítése, a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás
• Önkormányzati fejezeti tartalék: amely az önkormányzatok működőképességük megőrzése érdekében nyújthatnak be.
• Vis maior támogatás

de ezekre a pályázatokra majd külön lehet pályázni.

Részletes indokolás

BEVÉTELEK:

Működési bevételek:

Az előző évekhez hasonlóan a működési bevételeknél a tervezhető lehetőségek közt vettük számba a kamatbevételt, a bérleti díjakat, a kamatmentes kölcsön és a köztemetés törlesztő részleteit, a tűzifa értékesítés bevételét, valamint az intézményi ellátási díjak bevételét.

Önkormányzatnak a  koncessziós díjbevételből 1.378 eFt.bevétele keletkezik

Közhatalmi bevételek:

Helyi adók:

Helyi adókból 11.300 eFt bevétellel számolunk, amely az iparűzési adóból és a magánszemélyek kommunális adójából származik.

Átengedett központi adók:

Az átengedett központi adók összetétele a tavalyihoz hasonlóan alakul. A gépjármű adóból továbbra is 40% illeti meg a települési önkormányzatot, SZJA átengedés nincs.

Gépjárműadóra 1.100 eFt bevételt terveztünk

Az egyéb közhatalmi bevételek között terveztük az igazgatási szolgáltatási díjakat.

Önkormányzat működési támogatásai:

Az önkormányzatnak költségvetési állami támogatásból 59 millió forint bevétele várható. A támogatás összegeit részletezve a 12.sz.melléklet tartalmazza.

Felhalmozási bevételek:

A KEOP ivóvízminőség-javító pályázat felhalmozási célú áfa-visszaigénylése 14.259 eFt, a felhalmozási célú támogatás 52.800 eFt.

Hitel felvételt 2015 évben nem terveztünk.

Az önkormányzatnak a  2014. évi pénzmaradványból várhatóan  3.939 e Ft-ot kell felhasználnia.

KIADÁSOK:

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotói és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkció kiadásai:

A személyi juttatások között a polgármester, hivatalsegéd munkabére, a ruházati költségtérítése, és az étkezési költségtérítése szerepel.

A külső személyi juttatások között az alpolgármester és a képviselők tiszteletdíját vettük figyelembe.

A dologi kiadások között terveztük a helyi hivatal működési kiadásait, a számlavezető pénzintézet által felszámított bankköltség összegét, a közüzemi díjakat, a postaköltséget, a az önkormányzati ingatlanok vagyonbiztosítását, nyomtatványok, irodaszerek költségeit, a riasztó felügyeleti díját.

A járulékok költségtérítés után fizetendő kifizetői adó és egészségügyi hozzájárulási adó összegéből, illetve a hivatalsegéd, a polgármester és a képviselők után fizetendő szociális hozzájárulási adó összegéből adódnak.

Egyéb kormányzati funkciók kiadásai:

A személyi juttatások a közfoglalkoztatottak bérét tartalmazzák.

Egyéb külső személyi juttatásként jelenik meg a hagyomány szerint évente megrendezésre kerülő falunap, a karácsonyi ünnepség reprezentációs költségei.

Munkaadókat terhelő járulékok között szerepel a közfoglalkoztatottak után fizetendő szociális hozzájárulási adó, és a reprezentáció után fizetendő kifizetői adó és az egészségügyi hozzájárulási adó.

A dologi kiadások között terveztük a gyermekek iskolai étkeztetését, közvilágítást, a vízdíjat, az önkormányzat tulajdonában álló gépek karbantartásának, a köztemető fenntartásának költségeit, a közutak karbantartását, a közösségi ház és a klubhelyiség, az orvosi rendelő működési költségeit, az egyéb épületek vagyonbiztosítását, és egyéb szolgáltatási díjakat, valamint ezek áfa-ját.

A Koppány-völgye Többcélú Kistérségi Társulással a kistérségi megállapodás alapján fizetendő költségtérítés összegei a következők: a Családsegítő Szolgálat működéséhez 352 eFt, a Gyermekjóléti Szolgálathoz 353 eFt-tal számoltunk. Az egészségügyi ügyelethez való hozzájárulás mértéke éves szinten 2.451 eFt-ot tesz ki.

A „Koppány-Völgye KEK” Egészségügyi és Szolgáltató Nonprofit Kft-vel történő megállapodás alapján 2.317 eFt működési célú pénzeszköz átadást terveztünk járóbeteg-szakellátásra.

Működési célú pénzeszköz átadásként jelentkezik még a Dél-Nyugat Balatoni Hulladékgazdálkodási Társulás, a Dél-Balatoni Vízitársulat, a Tabi Fúvószenekar Egyesület, a Völgy Hangja Egyesület, az Anyatejes nap támogatása.

A fenti támogatások összegét e rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

Tartalékok:

2015. évre tartalékként 700 eFt-ot terveztünk, ebből 650 eFt-ot általános tartalék és 50 eFt a céltartalék.

Közfoglalkoztatás:

Önkormányzatunk 2014-ben a közfoglalkoztatás keretében folytatja az erdő projektet 2014. március 1-től – 2015. február 28-ig 11 fő foglalkoztatásával. A közfoglalkoztatottak fogják végezni a tarvágást, kidöntött fák gallyazását, darabolását és az erdőművelést.

A téli közfoglalkoztatás keretében 2 fő motorfűrész kezelő tanfolyamon vesz részt 2013. november 1-től – 2014. április 30-ig, valamint 10 fő alapkompetencia képzésen van 2013. december 1-től – 2014. április 30-ig.

A kazánprogram meghosszabbításaként lehetőség volt újabb hosszú időtartamú közfoglalkoztatásra, ahol 2főt foglalkoztatunk 2013. december 1-től – 2014. február 28-ig.

Közfoglalkoztatás keretében tervezzük továbbra is a településen a belvízelvezető, csapadékvíz-elvezető rendszerek rendbetételét, karbantartását, a település közterületeinek tisztántartását, gondozását. Ha lehetőségünk lesz szeretnénk folytatni az árokburkoló lapok gyártását.

Fenti programokkal éves szinten átlagosan 27 fő foglalkoztatását tervezzük.

Szociális ellátások:

Magyarország 2015. évi központi költségvetésének megalapozásáról szóló 2014. évi XCIX. törvény (a továbbiakban: Törvény) jelentősen módosítja 2015. március 1. napjától a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvényt (a továbbiakban: szociális törvény). A települést és a település költségvetését érintő módosítások az alábbiakban foglalhatóak össze.

Az aktív korúak ellátása köréből a foglalkoztatást helyettesítő támogatás, az egészségkárosodási (korábban egészségkárosodottak rendszeres szociális segélye) és gyermek-felügyeleti támogatás (korábban 14 éven aluli kiskorú gyermeket nevelő személy támogatása) 2015. március 1. napjától a járási hivatal hatáskörébe kerül. 2015. március 1. napjától megszűnik a szociális törvény 38. § (1) bekezdése szerinti lakásfenntartási támogatás, a 43/B. § (1) bekezdésében meghatározott méltányossági ápolási díj, illetve az 50. § (3) bekezdésében szabályozott méltányossági jogcímen nyújtott közgyógyellátás.

Az önkormányzati segély szabályozása 2015. március 1. napjától szintén változik. Az ellátás neve települési támogatásra módosul. A települési támogatás keretében az alábbi a támogatások nyújthatóak:

- a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez (korábbi lakásfenntartási támogatás),

- a 18. életévét betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személy részére (korábbi méltányossági ápolási díj),

- a gyógyszerkiadások viseléséhez (korábbi méltányossági jogcímen nyújtott közgyógyellátás),

- a lakhatási kiadásokhoz kapcsolódó hátralékot felhalmozó személyek részére.

A szociális törvény nem állapít meg keretszabályokat a települési támogatásra vonatkozóan, azaz a település képviselő-testülete rendeletében állapíthatja meg az anyagi és eljárási szabályokat is. A rendeletet 2015. február 28. napjáig kell megalkotni.

A szociális törvény 134/C. § (1)-(3) bekezdései alapján, a 2015. január 1-jén lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt folyamatban lévő, valamint a 2014. december 31-ét követően lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt benyújtott kérelem alapján indult ügyekben a lakásfenntartási támogatást 2015. február 28. napjáig lehet megállapítani. A 2014. december 31. napja előtt megállapított lakásfenntartási támogatást a támogatást megállapító határozatban megjelölt időpontig kell nyújtani. A 2015. március 1-jét megelőzően megállapított méltányossági közgyógyellátás tekintetében a 2015. február 28-án hatályos rendelkezéseket kell alkalmazni.

A fentiekre tekintettel, a település 2015-ös költségvetésében – a rendelet elfogadásáig – a változó ellátások finanszírozása az önkormányzati segély összegébe kerül betervezésre.

Pénzbeli és természetbeni juttatások

Az aktív korúak ellátása, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj:

Az aktív korúak ellátásában részesülők esetén – tekintettel arra, hogy az ellátások 2015. március 1. napjától a járási hivatalhoz tartoznak – arányosan 2014. decemberre (kifizetés 2015. január 5.), 2015. januárra és februárra terveztünk.

A méltányossági ápolási díj igénylőinek a száma csökkent, így 1 fővel számoltunk a 2015. januári és februári hónapokra. Amennyiben a képviselő-testület döntése alapján a települési támogatás keretében a továbbiakban is támogatja a 18. életévét betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személyt, úgy a támogatás fedezete az önkormányzati segély keretében megtalálható.

2015. évben a normatív alapon nyújtott lakásfenntartási támogatás esetén, tekintettel arra, hogy a 2015. január 1. napja előtt megállapított ellátásokat még kevesebb, mint 1 évig kell nyújtani, azonban a 2015. január 1. után megállapított ellátásokat csak 2015. február 28. napjáig, illetve 2015. március 1. napjától az ellátás megszűnik, lényegesen kisebb összeget terveztünk.

Eseti pénzbeli ellátások

Önkormányzati segély, majd 2015. március 1. napjától települési támogatás:

Tekintettel arra, hogy a helyi rendelet nem került megalkotásra, így a 2015. március 1. napjától nyújtott támogatások fajtáiról, összegéről, rendszerességéről, jövedelemi feltételeiről nincsen információ, a 2014. évnél magasabb összeg kerül tervezésre, így szükség esetén az összegek átcsoportosíthatóak.

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény:

2012. szeptember 30. napjától változott a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény. A jogszabályváltozás szerint a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek Erzsébet utalvány formájában részesülnek a támogatásban, mely utalványokat élelmiszer, ruházat és tanszer vásárlására lehet felhasználni.

2014. évre a jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás 5800.-Ft volt, mely támogatási összeg 2015. évben is változatlan marad.

A település tekintetében a 2015. évre az előző évihez hasonlóan, 100 gyermek támogatásával számoltunk.

Óvodáztatási támogatás:

A települési önkormányzat jegyzője az óvodáztatási támogatásra való jogosultságát - kérelmére - annak a szülőnek vagy családbafogadó gyámnak állapítja meg, akinek gyermeke tekintetében a halmozottan hátrányos helyzet fennállását a jegyző a megállapította, és legkésőbb annak az óvodai nevelési évnek a kezdetéig, amelyben az ötödik életévét betölti, megkezdi az óvodai nevelésben való tényleges részvételt és a kérelem benyújtását közvetlenül megelőző időszakban legalább két hónapon keresztül rendszeresen jár óvodába.

A pénzbeli támogatás összege a 2014. évhez hasonlóan 2015. évben is gyermekenként első alkalommal 20.000.-Ft, ezt követően esetenként és gyermekenként 10.000.-Ft.

2015. évben 1 gyermek óvodáztatási támogatásával számoltunk. Az ellátás 2015. szeptember 1. napjától megszűnik.

Nyári gyermekétkeztetés:

A rászoruló gyermekek nyári étkeztetéséről szóló kormányrendelet 2011. évben jelentősen átalakította a nyári gyermekétkeztetés rendszerét. 2014. évben sor került a nyári gyermekétkeztetésre. Bábonymegyer a hátrányos települések közé került besorolásra. A következő évi támogatás elosztásának részletes szabályairól az illetékes miniszter várhatóan 2015. év tavaszán rendeletet ad ki.

A 2015. évben 45 gyermek nyári étkeztetésével számoltunk.

Köztemetés:

A köztemetés megállapításának feltételeit a szociális törvény szabályozza. A 2014. évi időarányos tényadatokat figyelembe véve köztemetés tekintetében azonos létszám és pénzügyi adatokkal számolhatunk 2015. évre.

Méltányossági közgyógyellátás:

A közgyógyellátás megállapításának feltételeit a helyi rendelet szabályozza. A méltányossági jogcímen megállapított közgyógyellátás szabályai 2015. március 1. napjától szintén változnak, az ápolási díjhoz hasonlóan a települési támogatás keretén belül a képviselő-testület által alkotott rendelet szabályozza.

Szociális étkezésben és nappali ellátásban részesülők támogatása:

A 2014. évi időarányos tényadatok figyelembe vételével a szociális étkezésre fordítandó előirányzata tavalyi adatok hoz hasonlóan került megtervezésre.

Oktatási intézmények tanulóinak nyújtott támogatás:

A nappali tagozaton középiskolai tanulmányokat folytató diákok 2. 500.-Ft/hó támogatásban részesülnek, amennyiben

- hallgatói jogviszonyukat az intézmény által kiállított iskolalátogatási igazolással igazolják, továbbá

- félévi értesítőjük vagy év végi bizonyítványuk másolata igazolja, hogy tanulmányi átlaguk legalább a 4,0-es átlageredményt eléri.

Félévi értesítő alapján a támogatás minden év február 1. napjától június 30. napjáig, év végi bizonyítvány alapján minden év szeptember 1. napjától az azt követő év január 31. napjáig kerül folyósításra.

A település tekintetében a 2015. évre az előző évihez hasonlóan, 100 gyermek támogatásával számoltunk.

Felhalmozási kiadások:

A KEOP ivóvízminőségjavító pályázat beruházási költsége 2015 évben 52.810 eFt.

A várható befejezés 2015-re tehető.

A Délnyugat Balatoni Hulladékgazdálkodási Társulásnak hulladékkezelési rendszer fejlesztésére 400 eFt egyéb felhalmozási célú támogatást terveztünk.

A Bábonymegyer Községért Közalapítványnak a LEADER pályázatra felvett hitel költségeire 1.800 eFt támogatást hagyott jóvá a testület, 2015 évre 943 e ft-ot terveztünk.

A 2014. évi közvetett támogatások tervezett összegének indoklása:

Közvetett támogatások tervezésénél az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. tv. 134. § alapján a méltányosság gyakorlásának lehetőségét vettük figyelembe.

Több éves kihatással járó kiadások indoklása:

A több éves kihatással járó kiadások között a KEOP ivóvízminőség-javító program szerepel a 8.sz.melléklet szerinti felosztásban.

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások alakulása:

Bábonymegyer Község Önkormányzata az ivóvízminőség-javító beruházást 146.507 eFt Európai Uniós támogatással valósítja meg.

Bábonymegyer, 2015. február 18.

                                                                                                 Kiss Sándorné
                                                                                                  polgármester

Indokolás

Bábonymegyer Község Önkormányzata

15/2015.(XII.15.) sz. költségvetési rendelet-tervezetéhez

A Képviselő-testület a 4./2015.(II.20.) sz. rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését.

Ezen rendelet az alábbi változásokat tartalmazza:

Bevételi oldalon:

• A közmunka program támogatásaként tervezett 34.080e Ft bevétel helyett, 20.077 e Ft támogatás várható

• Az egyéb felhalmozási célú támogatás 52.810Ft-ról 146.695e Ft-ra emelkedett, amit az KEOP ivóvízminőség-javító program beruházására kapott az önkormányzat, amit hazai és EU-s társfinanszírozásból áll össze

• Az állami támogatások tervezett összege 948 e Ft-tal csökkent. Megvalósult a nyári gyermekétkeztetés állami támogatásból 746 e Ft összegben. A tervezett állami támogatásokon kívül központosított állami támogatásként még bejött a lakossági víz- és csatornatámogatás 8.564 e Ft összegben, amit tovább utaltunk a DRV felé. Illetve a szociális tűzifa, melynek összege 1029 e Ft. A szociális támogatások összege kevesebb lett a tervezettnél.

• Működési bevétel 18.416 e Ft-ról 32.557 Ft-ra módosult, melynek legfőbb oka az év elejei bankváltás nyitó egyenlegeinek az átvezetése.

• Felhalmozási bevételek  a KEOP támogatások és a földterületet értékesítés valamint 4.179 e Ft a Keop ivóvízminőség-javító programon belül az I.sz.Mélyépítő Kft. által fizetett jó teljesítési garancia biztosítéka miatt növekedtek.

• A kölcsön nyújtásra 205 e Ft volt tervezve, de ez 13.618e Ft-ra módosult.

 Bábonymegyer Községért Közalapítvány számára 13.618 e Ft kölcsönt nyújtott az önkormányzat, amit a Közalapítvány vissza is fizetett.

Kiadási oldalon:

• Személyi juttatásokra az önkormányzatnál 34.444 e Ft volt tervezve, de ezt az összeget módosítani kell 37.106 e Ft-ra, ami 2.662 e Ft kiadást jelent a tervezetten felül.

Az igazgatáson belül 733 e Ft-tal lesz több, míg a közmunka program keretein belül 3.171 e Ft-tal kevesebb lesz a személyi juttatások összege. A közfoglalkoztatási mintaprogram eredetileg nem volt betervezve, így az 4.888 e Ft-tal növelte a kiadást. A könyvtárban megbízással foglalkoztatott személy bére sem volt betervezve, emiatt a személyi juttatások költségeit megemeli 260 e Ft-tal.

Emiatt a munkaadói járulékokat is meg kell növelni 1512 e Ft-tal.

• A dologi kiadásokra tervezett összegnél kevesebb kifizetés várható, mint a tervezett.

• Egyéb működési célú támogatásra 7.286eFt volt tervezve, amit 14.778e Ft-ra módosítunk.

Családsegítésre 67 eFt- tal, gyermekjóléti szolgálatra 67 e Ft-tal több kerül átadásra a Koppány- Völgye Többcélú Társulás részére az eredetileg tervezettnél. Többcélú Társulásnak pénzeszköz átadásként ide került tervezésre a háziorvosi ügyeleti feladatok ellátásaként 2451 eFt, de ezt a feladatkört csak 2015. I. negyedév időszakra vonatkozóan látta el. Így időarányosan az itt kimutatható költség 607 eFt. Koppány Völgye KEK Kft. 2015.április 1-től ellátja a háziorvosi ügyeleti feladatkört is, ezen feladat ellátására 1820 eFt kerül átadásra.

• Képviselő-testületi döntés értelmében Bábonymegyer Község önkormányzata 249eFt tagi kölcsönt nyújt a Pelso –Com nonprofit Kft.-nek

• Képviselő-testületi döntés értelmében 100eFt vissza nem térítendő támogatást nyújt a Bábonymegyeri Református Egyházközség részére.
• 
  
• A beruházásokra tervezett 67.069eFt-ot módosítani kell 146.702eFt-ra, amit az önkormányzat a KEOP Ivóvízminőség-javító program megvalósítására fordított

• Finanszírozási kiadásként az óvodai finanszírozás és az állami megelőlegezés visszafizetése szerepel 21.731 Ft értékben. Ebből az óvodai finanszírozás 20.239 e Ft, illetve az állami megelőlegezés 1.492 e Ft.

• A beruházások során a közfoglalkozatási mintaprogram keretein belül beszerzésre került fűrész, bozótvágó, sövényvágó, aljnövényzet tisztító gépek. Megvalósult a temetőben a közvilágítás kiépítése. A jegyzőháznál térfigyelő rendszer került kialakításra. Illetve a KEOP ivóvíz minőség-javító program is megvalósult.

• Kölcsön nyújtásra 205 e Ft volt tervezve, de ez 13.618e Ft-ra módosult.

 Bábonymegyer Községért Közalapítvány számára 13.618 e Ft kölcsönt nyújtott az önkormányzat, amit a Közalapítvány vissza is fizetett.

• A tartalék összege 700 e Ft-ról 27.553e Ft-ra módosult, melynek oka az év elejei bankváltás nyitó egyenlegeinek az átvezetése

Bábonymegyer, 2015. december 10.

                                                                                                 Kiss Sándorné
                                                                                                  polgármester

Indokolás

Bábonymegyer Község Önkormányzata

1/2016. (II.12.) sz. költségvetési rendeletéhez

A Képviselő-testület a 4./2015.(II.20.) sz. rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015.évi

költségvetését és a 15/2015.(XII.15.) számú rendeletével módosította.

Ezen rendelet az alábbi változásokat tartalmazza:

• A tervezett állami támogatások 2.939 e Ft-tal több lett a várt összegnél.

• A közhatalmi bevételeknél tervezett összeg 400e Ft-tal több lett.

• A működési bevételek 377 e Ft-tal több lett a tervezetnél.

• A finanszírozási bevételek közt az államháztartáson belüli megelőlegezés 1499 e Ft-tal megnövelte a bevételünket.

• A személyi juttatások tervezett összegét 2.340 eFt-tal meg kellett emelni, ami az igazgatás, közművelődés és a közfoglalkoztatás kiadásait növelte meg.

A munkaadókat terhelő járulékokat is 121 eFt-tal megemeltük.

• A dologi kiadásokra tervezett összeget csökkentettük 498 eFt-tal.

• A működési célú átadott pénzeszközök tervezett összegét megnövelte a Délnyugat-Balatoni Hulladék Gazdálkodó Társulásnak átadott tagi kölcsön, és a  Bábonymegyer Községért Alapítványnak átadott támogatás.

• A Több éves kihatással járó kiadások indoklása:

A KEOP ivóvízminőség-javító program keretein belül az 1.sz. Mélyépítő Kft. jól teljesítési garancia vállalása szerepel, amit az önkormányzat számára be is fizetett. Ez az összeg szolgál az önkormányzat számára pénzügyi fedezetként. A jótállási idő 2017. május 6. napjáig szól. Ha ezt követően sikeresen lezárul a felülvizsgálat, az önkormányzatnak vissza kell utalnia a jótállás összegét.

A kimutatást a 10. számú melléklet tartalmazza.

Bábonymegyer, 2016. február 10.

                                                                                                 Kiss Sándorné
                                                                                                  polgármester