Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 29- 2024. 09. 20

Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.29.

Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 126.335.975 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft 126.335.975 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevétel 72.535.511 Ft-ban ebből:

aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

ab) előző évi pénzmaradványt 24.237.048 Ft-ban

ac) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 71.019.008 Ft-ban ebből, kötelező feladathoz kapcsolódó: 0 Ft-ban

ba) a személyi juttatások kiadásait 24.863.753 Ft-ban

bb) a munkaadó terhelő járulékokat 3.118.447 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 20.341.221 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.316.800 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 17.378.787 Ft-ban

bf) az általános tartalékot 593.535 Ft-ban

bg) a cél tartalékot 10.641.105 Ft-ban

bh) a finanszírozási kiadások összegét 1.232.503 Ft-ban

c) önként vállalt feladathoz kapcsolódó: 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú bevételt 53.800.464 Ft-ban ebből:

da) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

db) előző évi pénzmaradványt 10.877.226 Ft-ban

dc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

e) a felhalmozási célú kiadást 54.084.464 Ft-ban

ea) intézményi beruházások összegét 4.266.523 Ft-ban

eb) felújítások összegét 49.817.941 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület összesen 35.114.274 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. számú melléklet szerint.

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések

5. § A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 35.114.274 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.

4. A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

5. Általános és céltartalék

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat cél tartalékát 10.641.105 Ft összegben,

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 593.535 Ft összegben, e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.

6. Több éves kihatással járó feladatok

8. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 13. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

7. Közvetett támogatások

9. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

8. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 5/2019./XI.22./ önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000.000 Ft értékhatárig

b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000.000 Ft értékhatárig

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.

13. § Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

9. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

10. Önkormányzati biztos kirendelése

15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a Képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a Képviselő-testület kezdeményezi.

(3) Ha a Képviselő-testület a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat Képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a Képviselő-testületen keresztül,

c) a helyi önkormányzat Képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

11. Záró és egyéb rendelkezések

16. § A Képviselő-testület az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 12/2024 (II.27.) képviselő-testületi határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

17. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

Köztemető-fenntartás és -működtetés

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek

Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

Közvilágítás

Zöldterület-kezelés

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

Háziorvosi alapellátás

Háziorvosi ügyeleti ellátás

Fogorvosi alapellátás

Fogorvosi ügyeleti ellátás

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

Könyvtári szolgáltatások

Múzeumi kiállítási tevékenység

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

Közművelődés - egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek

Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés

Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok

Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Család és gyermekjóléti szolgáltatások

Szociális étkeztetés szociális konyhán

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek

A költségvetési hiány belső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek

2024. évi eredeti előirányzat Ft-ban

Bevételek

35 114 274

Előző évi működési célú pénzmaradvány

24 237 048

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány

10 877 226

Kiadások

0

3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

2024. évi előirányzat Ft-ban

I. Működési bevételek (1+2+3+4)

48 298 463

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

37 038 545

Önkormányzatok működési támogatásai

32 406 467

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

16 681 415

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

12 258 760

Települési önkormányzatok szünidei étkeztetés támogatása

389 940

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása

3 076 352

Műk. C. költségvetési tám. És kieg. Tám.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

4 632 078

2. Közhatalmi bevételek

8 680 474

Vagyoni típusú adók

3 000 000

Értékesítési és forgalmi adók

5 630 474

Egyéb közhatalmi bevételek

50 000

3. Működési bevételek

2 579 444

Tulajdonosi bevételek

Ellátási díjak

Kamatbevételek

30

Egyéb működési bevételek

2 579 414

4. Működési célú átvett pénzeszközök

0

Működési célú visszatér.tám. visszatér.ÁH kív.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

II. Felhalmozási bevételek (6+7+8)

42 923 238

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

41 623 238

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

41 623 238

7. Felhalmozási bevételek

1 300 000

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

1 300 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Részesedések értékesítése

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II)

91 221 701

III. Finanszírozási bevételek

35 114 274

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

35 114 274

Államháztartáson belüli megelőlegezés

Bevételek mindösszesen (I+II+III)

126 335 975

Ebből önként vállalt feladat

0

4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatai

Önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatai

2024. évi előirányzat Ft-ban

I. Működési kiadások

71 019 008

Kötelező feladat

71 019 008

Személyi jellegű kiadások

24 863 753

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

3 118 447

Dologi jellegű kiadások

20 341 221

Ellátottak pénzbeli jutattásai

5 316 800

Egyéb működéi célú kiadások

17 378 787

Önként vállalt feladat

0

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Ellátottak pénzbeli jutattásai

Egyéb működéi célú kiadások

II. Felhalmozási kiadások

54 084 464

Kötelező feladat

54 084 464

Beruházás

4 266 523

Felújítás

49 817 941

Egyéb felhalmozási célú támogatások

Önként vállalt feladat

0

Finanszírozási kiadások

1 232 503

Kiadások mindösszesen (I + II)

126 335 975

5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási cél megnevezése

Felhalmozási cél megnevezése

2024. évi előirányzat Ft-ban

Fűnyíró (közfoglalkoztatási program)

199 000

BFT - Közösségi emlékpark kialakítása

4 067 523

Összesen

4 266 523

6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Felújítási cél megnevezése

Felújítási cél megnevezése

2024. évi előirányzat FT-ban

Külterületi út VP6-7.2.1.1-21

49 817 941

Összesen

49 817 941

7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

Lakosságnak juttatott támogatások

2024. évi előirányzat Ft-ban

Szociális, rászorultsági ellátások

5 316 800

Települési támogatás Szoc tv. 45. §

5 316 800

Mindösszesen

5 316 800

8. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

Létszám-előirányzat

2024. évi előirányzat

Köztisztviselő

Közalkalmazott

MT. hatálya alá tartozó

Összesen

Önkormányzat

3 fő

0 fő

3 fő

Közfoglalkoztatottak nélkül összesen

0 fő

3 fő

0 fő

3 fő

Közfoglalkoztatottak

5 fő

5 fő

Összesen

0 fő

3 fő

5 fő

8 fő

9. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Átlaglétszám

Közfoglalkoztatási program

5 fő

Összesen:

5 fő

10. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása Ft-ban

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei

ÖSSZESEN

2025

2026

2027

1

Helyi adók

3 733 499

3 733 499

3 733 499

11 200 497

2

Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel

-

3

Díjak, pótlékok, bírságok

-

4

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel

-

5

Részvények, részesedések értékesítése

0

6

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

0

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

8

Saját bevételek (1+… .+7)

3 733 499

3 733 499

3 733 499

11 200 497

9

Saját bevételek (8. sor) 50%-a

1 866 750

1 866 750

1 866 750

5 600 249

10

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+18)

-

-

-

-

11

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

-

12

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

13

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

14

Váltó kibocsátás

0

15

Pénzügyi lízing

0

16

Visszavásárlási kötelezettség

0

17

Fedezeti betét

0

18

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

19

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27)

0

0

0

0

20

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

0

21

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

22

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

23

Adott váltó

0

24

Pénzügyi lízing

0

25

Visszavásárlási kötelezettség

0

26

Fedezeti betét

0

27

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

28

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

-

-

-

-

29

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-28)

1 866 750

1 866 750

1 866 750

5 600 249

11. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

BEVÉTELEK

BEVÉTELEK

2024. évi előirányzat Ft-ban

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Pénzforgalmi bevételek

Működési célú

48 298 463

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

37 038 545

Közhatalmi bevételek

8 680 474

Működési bevételek

2 579 444

Működési célú átvett pénzeszközök

0

Felhalmozási célú

42 923 238

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

41 623 238

Felhalmozási bevételek

1 300 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

91 221 701

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

35 114 274

I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

35 114 274

II.Államháztartáson belüli megelőlegezés

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

126 335 975

KIADÁSOK

2024. évi előirányzat

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi kiadások

Működési célú

71 019 008

Személyi jellegű kiadások

24 863 753

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 118 447

Dologi és egyéb folyó kiadások

20 341 221

Ellátottak pénzbeli juttatásai

5 316 800

Egyéb működési célú kiadások

17 378 787

Felhalmozási célú

54 084 464

Beruházás

4 266 523

Felújítás

49 817 941

Egyéb felhalmozási célú támogatások

0

Finanszírozási kiadások

1 232 503

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

126 335 975

12. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzata 2024. évi tartalékai

Az önkormányzata 2024. évi tartalékai

Feladat

Eredeti előirányzat Ft-ban

Az átcsoportosítás jogát gyakorolja

Általános tartalék

593 535

Kéviselő-testület

Általános tartalék összesen

593 535

Céltartalék

10 641 105

Céltartalék összesen

10 641 105

Tartalékok összesen

11 234 640

13. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai Ft-ban

feladat megnevezése

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

Összesen

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

0

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

0

beruházási és fejlesztési hitelek

0

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Közvetett támogatások

2024. évi előirányzat FT-ban

Magánszemélyek kommunális adója

0

Mindösszesen

0