Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (IV. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 04. 05

Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (IV. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.05.

Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

A Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2/2022. (III. 1.) rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat és intézménye 2022. évi költségvetését.

Az önkormányzat és intézménye a 2022. évben 222.681.803 Ft előirányzatból gazdálkodhat.

Az önkormányzat és az intézménye kiadásait a 1-3 táblázat, bevételeit 4-6 táblázat tartalmazza.

Rinyabesenyő Község Önkormányzata

B E V É T E L E K

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

Előirányzat 71.578.593 Ft, teljesítés 71.578.593 Ft (100%), ezen belül:

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

Az elmúlt évektől eltérően normatív támogatások helyett 2013. évtől feladatalapú támogatást kapnak az Önkormányzatok a költségvetéstől.

Előirányzat 53.089.890 Ft, teljesítés 53.089.890 Ft. (100%)

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

Előirányzat 17.122.822 Ft, teljesítés 15.261.753 Ft (89%)

Ezen belül:

Egyéb működési célú támogatások bevételei központi kezelésű előirányzatokból: a Munkaügyi központtól a közfoglalkoztatásra kapott támogatást tartalmazza. 2022. évben kiutalt támogatás 18.120.142 Ft.

Egyéb működési célú támogatások bevételei fejezeti kezelésű előirányzatokból a kulturális bérfejlesztés támogatásának bevételét 368.561 Ft tartalmazza.

Közhatalmi bevételek (B3)

A tervezett előirányzat 5.453.342 Ft, a teljesítés 5.453.342 Ft. (100 %)

Bevételi forrás megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Kommunális adó (B34)	300.000	275.817	275.817	100
Iparűzési adó (B351)	2.000.000	5.099.987	5.099.987	100
Gépjárműadó (B354)	0	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0	35.000	35.000	100
Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	0	42.538	42.538	100
Összesen	2.300.000	5.453.342	5.453.342	100

A 2013. évtől a gépjárműadó 40%-a maradhatott az önkormányzatoknál, a 60%-át a központi költségvetésnek kellett átadni. A 2020. évtől a COVID 19 vírus miatti intézkedéssorozatok részeként a 40%-ot is át kellett utalni az államkincstárnak.

Működési bevételek (B4)

A tervezett előirányzat 1.367.275 Ft, a teljesítés 1.362.003 Ft. (100 %.)

Bevételi forrás megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Áru- és készletért. ellenértéke (B401)	0	0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	18.000	18.000	100
Közvetített szolgáltatások (B403)	0	0	0	0
Tulajdonosi bevételek (B404)	550.000	1.339.250	1.339.250	100
Kamatbevételek (B4082)	0	14	14	100
Biztosító által fizetett kártérítés (B410)	0	0	0	0
Egyéb működési bevételek (B411)	10.000	10.011	4.739	47
Összesen:	560.000	1.367.275	1.362.003	100

A fenti táblából:

Szolgáltatások ellenértéke (B402) az alábbiakból tevődik össze:

18.000 Ft szociális kaszálási díj,

Tulajdonosi bevételek (B404) részletei:

408.000 Ft gépjárműhasználat bevételének díja.

581.250 Ft koncessziós díj befizetése

350.000 Ft Vantage Towers Zrt bérleti díj befizetése

Egyéb működési bevételek a munkabér és a pénztár kerekítési különbözetét 4.739 Ft-ot tartalmazza.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Tervezett előirányzat 1.239.498 Ft, teljesítés 859.098 Ft, (69%).

Bevételi forrás megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről (B64)	1.000.000	1.000.000	619.600	62
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz (B65)	0	239.498	239.498	100
Összesen:	1.000.000	1.239.498	859.098	69

A működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése a lakosság részére nyújtott kamatmentes visszatérítendő támogatás visszatérítését tartalmazza.

Az egyéb működési célú átvett pénzeszközök a 2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás fel nem használt összegét tartalmazza, melyet a DRV Zrt. visszautalt az önkormányzatnak.

Felhalmozási bevételek (B2)

A tervezett előirányzat 77.490.820 Ft, teljesítés 77.490.820 Ft, (100%)

Az EFOP2.4.1-16-2017-00111 projekt azonosító számú (ERFA) pályázat bevételét 63.640.702 Ft.

Az MFPUHK/2022 pályázat (útfelújítás) bevétele 13.850.118 Ft.

Maradvány igénybevétele (B813) (pénzmaradvány)

Előző év költségvetési maradványának igénybevétel előirányzata 63.562.646 Ft, ebből

49.152.655 Ft az ERFA pályázat maradványa,

6.075.301 Ft az ESZA pályázat maradványa,

2.758.211 Ft a közfoglalkoztatás pénzmaradványa,

2.063.880 Ft a vízíközmű alszámla pénzmaradványa,

3.512.599 Ft az önkormányzat maradványa (3.475.599 Ft + 37.000 Ft forgótőke)

K I A D Á S O K

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

A tervezett előirányzat 14.969.086 Ft, a teljesítés 14.969.086 Ft. (100%).

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Települési támogatások (K48)	13.169.000	12.397.336	12.397.336	100
- létfenntartási gondok enyhítésére rendk.tám. egyedi kérelemre	4.515.800	1.748.400	1.748.400	100
- elhunyt személy eltemetéséhez nyújtott támogatás	600.000	200.000	200.000	100
- települési támogatás lakhatáshoz	7.525.200	7.343.500	7.343.500	100
- egyszeri áramdíj és közüzemi díj támogatás	0	2.600.000	2.600.000	100
- szülési támogatás	400.000	400.000	400.000	100
- gyermekétkeztetés támogatása	128.000	105.436	105.436	100
- egyedi kérelmek támogatása	0	0	0	0
Szoc. tűzifa (K312, K337, K351)	0	2.000.250	2.000.250	100
Szoc. tűzifa szállítása (K337, K351)	0	571.500	571.500	100
Összesen:	13.169.000	14.696.086	14.969.086	100

Egyéb működési célú kiadások (K5):

Tervezett előirányzata 5.147.329 Ft, a teljesítés 4.757.329 Ft (92%)

Elvonások és befizetések teljesítése 239.498Ft, mely a 2021. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás elszámolása összegének visszautalása.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre teljesítése 599.531 Ft, melyből

4.080 Ft a Községek és Kistelepülések Országos Önkormányzati Szövetségének fizetett éves tagdíj összege

30.600 Ft a Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulásának fizetett 2021. évi tagdíja.

228.659 Ft a Rinyamenti Kistérség Többcélú Önkormányzati Társulásának fizetett 2022. I. félévi központi háziorvosi ügyeleti feladatok ellátására fizetett hozzájárulási díj.

36.192 Ft a MecsekDráva Önkormányzati Társulásnak fizetett 2022. évi tagdíj.

300.000 Ft működési támogatás a Lábodi Közös Önkormányzati Hivatalnak.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása teljesítése 610.000 Ft, mely a háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre teljesítése 3.308.300 Ft, melyből:

15.000 Ft a RinyaDráva Szövetség 2022. évi tagdíja.

5.000 Ft Nefela Egyesülésnek fizetett 2022. évi tagdíja.

3.288.300 Ft a DRV Zrt.nak utalt 2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás összege.

Beruházások (K6):

Tervezett előirányzat 115.759.413 Ft, a teljesítés 82.745.068 Ft, (71%)

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0	0	0	0
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	38.702.878	98.611.491	69.679.134	71
Informatikai eszközök beszerzése (K63)	0	0	0	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	2.249.391	2.335.476	350.345	15
Beruházás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	11.057.113	14.812.446	12.715.589	86
Összesen:	52.009.382	115.759.413	82.745.068	71

A fenti beruházásból:

Az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovat teljesítése 350.345 Ft, melyből:

a közfoglalkoztatási programokhoz 220.643 Ft értékben vásároltunk kis értékű eszközöket.

61.773 Ft értékben a falunapra zászló. Zászlótartó rúd, mikrofon és a hangosításhoz kábelek vásárlása.

59.740 Ft értékben elsőbbségadás kötelező táblákat vásároltunk.

8.189 Ft értékben hidraulikus emelő 8T vásárlása.

Felújítások (K7):

Tervezett előirányzat 13.740.098 Ft, a teljesítés 13.740.098 Ft. (100 %).

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Ingatlanok felújítása (K71)	0	10.272.625	10.272.625	100
Egyéb tárgyi eszköz felújítása (K73)	0	693.864	693.864	100
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74)	0	2.773.609	2.773.609	100
Összesen:	0	13.740.098	13.740.098	100

Finanszírozási kiadások (K9)

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.694.544 Ft.

Központi irányító szervi támogatások folyósítására 11.164.610 Ft fordítottunk, mely az önkormányzat fenntartásában lévő Napköziotthonos Óvoda működési kiadásait biztosítja.

Költségvetésben szereplő nem intézményi kiadások szakfeladatonkénti bontásban :

Önkormányzati igazgatási feladatok (011130) kiadási előirányzata 18.927.571 Ft, a teljesítés 11.920.811 Ft. (63%)

- Személyi jellegű kiadások a polgármester és a képviselők tiszteletdíját, polgármester, alpolgármester költségtérítését, valamint az év végi jutalmakat tartalmazzák 5.878.340 Ft.

- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése 770.728 Ft.

- Dologi kiadásként a bankköltség, a postaköltség, a telefon, belső ellenőrzés, foglalkoztatottak egészségügyi szolgáltatás díja, kerekítési különbözet, valamint a személygépkocsi használat kerül elszámolásra 1.353.443 Ft értékben.

- Egyéb működési célú kiadások között szerepelnek a háztartásoknak működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 610.000 Ft, a Rinya-Dráva szövetség 2022. évi tagdíja 15.000 Ft, a Nefela Egyesülés 2022. évi tagdíja 5.000 Ft és a DRV Zrt.-nek átutalt 2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás 3.288.300 Ft értékben.

Köztemető fenntartás (013320) kiadási előirányzata 371.908 Ft, a teljesítés 371.908 Ft (100%).

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás (013350) kiadási előirányzata 40.275 Ft, a teljesítés 40.275 Ft (100%), mely összeg a közüzemi díjakat foglalja magába.

Közutak hidak (045160) szakfeladaton a kiadási előirányzat 406.224 Ft, teljesítés 406.224 Ft (100%), mely az elsőbbségadás kötelező táblák beszerzését; a 113 hrsz-on kapubejáró építési költségét; kő, rakodási, terítési, szállítási költségeit tartalmazza.

Közvilágítás (064010) kiadási előirányzata 1.357.489 Ft, a teljesítés 1.357.489 Ft. (100%)

Dologi kiadás: a közvilágítási lámpatestek karbantartását (ellenőrzésére, cseréjére) és a közvilágítás áramdíját; a közvilágítás korszerűsítésének megtervezését valamint a korszerűsítés során le nem cserélt lámpák kikapcsolási díját tartalmazza.

Zöldterület-kezelés, parkfenntartás (066010) kiadási előirányzata 4.230.820 Ft, a teljesítés 4.230.820 Ft. (100%).

A parkgondozáshoz szükséges gépek (önjáró fűkaszák, fűnyírók, szegélynyírók,) karbantartása, alkatrész cseréje, valamint a működésükhöz szükséges üzemanyag költségét, a traktor és pótkocsi éves biztosítási díját, felújítási karbantartási költségét, egy Gardena fűrész árát valamint Orsós Gábor alpolgármester megbízási díját tartalmazza.

Könyvtári szolgáltatások szakfeladaton (082044) 436.998 Ft kiadási előirányzatot terveztünk, a teljesítés 436.998 Ft (100%). A kiadás az internetdíj, a villamos energia díja, vízdíj, az irodaszer, tisztítószer, költségeit tartalmazza.

Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése szakfeladaton (082091) 1.893.977 Ft a kiadási előirányzatot terveztünk, a teljesítés 1.893.977 Ft (100%), mely Szeszán Attila munkabérét, annak közterheit, internetdíj, a villamos energia díja, a vízdíj felosztott költségeit tartalmazza.

Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása szakfeladaton (082092) a falunappal kapcsolatos kiadásokat terveztük:

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadás	0	0	0	0
Munkaadót terhelő járulék	0	0	0	0
Dologi kiadások	0	8.201	8.201	100
Beruházás	0	78.451	78.451	100
Felújítás	0	0	0	0
Összesen:	0	86.652	86.652	100

Közművelődés – kulturális alapú gazdaságfejlesztés szakfeladaton (082094) 368.651 Ft kiadási előirányzatot terveztünk, a teljesítés 368.651 Ft (100%), mely Szeszán Attila munkabérének a kulturális ágazatot érintő bérfejlesztésének összegét tartalmazza.

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés szakfeladaton (104037) a kiadási előirányzat 907.499 Ft, a teljesítés 907.499 Ft (100%), a gyerekek szünidei étkeztetését tartalmazza.

Város és községgazdálkodási szakfeladaton (066020) a 119.904.084 Ft előirányzattal szemben 85.496.969 Ft a teljesítés. (71%)

Ezen a szakfeladaton dologi kiadások kerülnek elszámolásra 370.497 Ft teljesítéssel valamint tárgyi eszköz beszerzése 0 Ft teljesítéssel.

Ezen a szakfeladaton részletező kóddal alábontva kettő pályázatot is elszámolunk:

- EFOP-1.6.2-16-2017-00085 számú „A mi kis falunk fejlődéséért” (ESZA) pályázat

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadás	1.446.000	1.446.000	1.364.000	94
Munkaadót terhelő járulék	170.744	170.744	149.489	88
Dologi kiadás	1.693.454	1.693.454	1.312.854	78
Beruházás	0	0	0	0
Összesen:	3.310.198	3.310.198	2.826.343	85

- EFOP-2.4.1-16-2017-00111 számú „A mi kis falunk fejlődéséért \ Szegregált élethelyzetek felszámolása komplex programokkal (ERFA) pályázat

Bevételek megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása miatt felhalmozási célú támogatás (B25)	0	63.640.702	63.640.702	100
Egyéb működési bevételek teljesítése (B411)	0	0	0	0
Összesen:	0	63.640.702	63.640.702	100

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadás	0	0	0	0
Munkaadót terhelő járulék	0	0	0	0
Dologi kiadások	0	0	0	0
Beruházás	49.152.655	112.793.357	82.300.129	73
Felújítás	0	0	0	0
Összesen:	49.152.655	112.793.357	82.300.129	73

Településfejlesztési projektek és támogatásuk szakfeladaton (062020) 13.921.234 Ft előirányzattal szemben a teljesítés 13.921.234 Ft (100%).

- Magyar Falu Program MFP-UHK/2022 kódszámú „Út” című pályázat részletezőn

Kiadások megnevezése	Módisított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Dologi kiadás	875.000	875.000	100
Felújítás	13.046.234	13.046.234	100
Összesen:	13.921.234	13.921.234	100

Falugondnoki szolgálat szakfeladaton (107055) a kiadási előirányzat 5.774.114 Ft a teljesítés 5.774.114 Ft (100%)

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadás	2.788.128	2.863.316	2.863.316	100
Munkaadót terhelő járulék	367.397	377.171	377.171	100
Dologi kiadás	2.011.871	1.839.763	1.839.763	100
Beruházások	335.610	335.610	0	0
Felújítások	0	693.864	693.864	100
Összesen:	5.503.006	5.774.114	5.774.114	100

A személyi jellegű kiadás a falugondnok bérét tartalmazza.

A dologi kiadások a falugondnoki busz üzemanyag költségét, tisztítószerek vásárlását, a biztosítási díjakat, műszaki vizsgához kapcsolódó költségeket foglalja magába.

Felújítási kiadások a falubusz felújításának-karbantartásának költségét tartalmazza.

A közfoglalkoztatás 041233 szakfeladaton a kiadási előirányzat 4.361.686 Ft, teljesítés 4.361.686 Ft. (100%)

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadás	901.630	3.982.020	3.982.020	100
Munkaadót terhelő járulékok	58.606	265.706	265.706	100
Dologi kiadások	0	113.960	113.960	100
Beruházások	0	0	0	0
Összesen :	960.236	4.361.686	4.361.686	100

A közfoglalkoztatás 041237 szakfeladaton a kiadási előirányzat 19.035.813 Ft, a teljesítés 14.546.471 Ft. (76%)

Dologi kiadás a munkaruha, a szerszámok, üzemanyag, valamint egyéb anyag beszerzését tartalmazza.

Rinyabesenyői Napköziotthonos Óvoda

Bevételek:

Bevételek megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Kamat bevételek (B408)	0	0	0	0
Egyéb működési bevételek (B411)	5.000	2.965	2.965	100
Központi irányítószervi támogatás (B816)	13.198.833	11.164.610	11.164.610	100
Pénzmaradvány (B813)	245.388	245.388	245.388	100
Összesen:	13.449.221	11.412.963	11.412.963	100

Kiadások:

Kiadások megnevezése	Eredeti előirányzat Ft	Módosított előirányzat Ft	Teljesítés Ft	%
Személyi jellegű kiadások (K1)	11.305.940	8.399.404	8.399.404	100
Munkaadót terhelő járulékok (K2)	1.486.931	1.119.171	1.119.171	100
Dologi kiadások (K3)	656.350	874.488	627.140	72
Beruházási kiadások	0	1.019.900	1.019.900	100
Összesen:	13.449.221	11.412.963	11.165.615	98