Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 08. 26
Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (VIII. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.08.26.
Végső előterjesztői indokolás
A Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 1/2023 (II. 28.) rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetését.
Az önkormányzat és intézménye a 2023. évben 114.727.233 Ft előirányzatból gazdálkodhat.
Az önkormányzat és az intézménye kiadásait a 1-3 táblázat, bevételeit 4-6 táblázat tartalmazza.
Rinyabesenyő Község Önkormányzata
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)
Előirányzat 71.578.593 Ft, teljesítés 71.578.593 Ft (100%), ezen belül:
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)
Az elmúlt évektől eltérően normatív támogatások helyett 2013. évtől feladatalapú támogatást kapnak az Önkormányzatok a költségvetéstől.
Előirányzat 46.102.208 Ft, teljesítés 26.611.674 Ft. (58%)
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)
Előirányzat 14.399.481 Ft, teljesítés 8.804.700 Ft (61%)
Ezen belül:
Egyéb működési célú támogatások bevételei központi kezelésű előirányzatokból: a Munkaügyi központtól a közfoglalkoztatásra kapott támogatást tartalmazza. 2023. évben kiutalt támogatás 8.804.700 Ft.
Közhatalmi bevételek (B3)
A tervezett előirányzat 3.875.121 Ft, a teljesítés 3.801.121 Ft. (98 %)
Bevételi forrás megnevezése |
Eredeti előirányzat Ft |
Módosított előirányzat
Ft |
Teljesítés
Ft
|
%
|
Kommunális adó (B34) |
250.000 |
250.000 |
176.000 |
70 |
Iparűzési adó (B351) |
3.500.000 |
3.624.014 |
3.624.014 |
100 |
Gépjárműadó (B354) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) |
0 |
0 |
0 |
100 |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
0 |
1.107 |
1.107 |
100 |
Összesen |
3.750.000 |
3.875.121 |
3.801.121 |
98 |
A 2013. évtől a gépjárműadó 40%-a maradhatott az önkormányzatoknál, a 60%-át a központi költségvetésnek kellett átadni. A 2020. évtől a COVID 19 vírus miatti intézkedéssorozatok részeként a 40%-ot is át kellett utalni az államkincstárnak.
Működési bevételek (B4)
A tervezett előirányzat 1.552.887 Ft, a teljesítés 1.347.747 Ft. (87 %.)
Bevételi forrás megnevezése |
Eredeti előirányzat Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés Ft
|
%
|
Áru- és készletért. ellenértéke (B401) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Közvetített szolgáltatások (B403) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
350.000 |
1.277.900 |
1.080.400 |
85 |
Kamatbevételek (B4082) |
0 |
5 |
5 |
100 |
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek (B411) |
10.000 |
274.982 |
267.342 |
97 |
Összesen: |
360.000 |
1.552.887 |
1.347.747 |
87 |
A fenti táblából:
Tulajdonosi bevételek (B404) részletei:
222.500 Ft gépjárműhasználat bevételének díja.
507.900 Ft koncessziós díj befizetése
350.000 Ft Vantage Towers Zrt bérleti díj befizetése
Egyéb működési bevételek
2.372 Ft a munkabér és a pénztár kerekítési különbözetét tartalmazza
251.000 Ft a roma nemzetiségi önkormányzatnak adott támogatás visszautalása
13.970 Ft az SKM Kft. kéményvizsgálati díj dupla utalásának visszautalását tartalmazza.
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)
Tervezett előirányzat 1.286.367 Ft, teljesítés 391.967 Ft (30%).
Bevételi forrás megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat
Ft |
Teljesítés
Ft
|
%
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről (B64) |
1.000.000 |
1.000.000 |
105.600 |
11 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz (B65) |
0 |
286.367 |
286.367 |
100 |
Összesen: |
1.000.000 |
1.286.367 |
391.967 |
30 |
A működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése a lakosság részére nyújtott kamatmentes visszatérítendő támogatás visszatérítését tartalmazza.
Az egyéb működési célú átvett pénzeszközök a 2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás fel nem használt összegét tartalmazza, melyet a DRV Zrt. visszautalt az önkormányzatnak.
Felhalmozási bevételek (B2)
A tervezett előirányzat 0 Ft, teljesítés 0Ft (0%)
Maradvány igénybevétele (B813) (pénzmaradvány)
Előző év költségvetési maradványának igénybevétel előirányzata 47.258.821 Ft
30.493.228 Ft az ERFA pályázat maradványa,
995.173 Ft az ESZA pályázat maradványa,
2.438.248 Ft a közfoglalkoztatás pénzmaradványa,
2.578.532 Ft a vízíközmű alszámla pénzmaradványa,
10.753.640 Ft az önkormányzat maradványa (10.543.740 Ft + 37.000 Ft forgótőke + 172.900 Ft áthúzódó bér)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)
A tervezett előirányzat 11.364.000 Ft, a teljesítés 4.168.304 Ft. (37%).
Kiadások megnevezése
|
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
%
|
Települési támogatások (K48) |
11.364.000 |
11.364.000 |
4.168.304 |
37 |
- létfenntartási gondok enyhítésére rendk.tám. egyedi kérelemre |
2.914.000 |
2.914.000 |
345.600 |
12 |
- elhunyt személy eltemetéséhez nyújtott támogatás |
400.000 |
400.000 |
0 |
0 |
- települési támogatás lakhatáshoz |
7.500.000 |
7.500.000 |
3.527.200 |
47 |
- szülési támogatás |
400.000 |
400.000 |
200.000 |
50 |
- gyermekétkeztetés támogatása |
150.000 |
150.000 |
95.504 |
64 |
- egyedi kérelmek támogatása |
0 |
0 |
0 |
0 |
Szoc. tűzifa (K312, K337, K351) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Szoc. tűzifa szállítása (K337, K351) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
11.364.000 |
11.364.000 |
4.168.304 |
37 |
Egyéb működési célú kiadások (K5):
Tervezett előirányzata 7.897.567 Ft, a teljesítés 5.108.442 Ft (65%)
Elvonások és befizetések teljesítése 1.317.142 Ft melyből
286.367 Ft a 2022. évi lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatás elszámolása összegének visszautalása.
1.017.095 Ft a 2021. évi köznevelési feladat támogatása, annak kamata és késedelmi kamatának visszafizetése.
13.680 Ft a 2022. évi szünidei gyermekétkeztetés fel nem használt összegének visszautalása.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre teljesítése 1.051.000 Ft, melyből
800.000 Ft működési támogatás a Lábodi Közös Önkormányzati Hivatalnak.
251.000 Ft RBRNÖ működési támogatása megállapodás alapján.
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása teljesítése 150.000 Ft, mely a háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre teljesítése 3.308.300 Ft, melyből:
15.000 Ft a RinyaDráva Szövetség 2022. évi tagdíja.
5.000 Ft Nefela Egyesülésnek fizetett 2022. évi tagdíja.
2.570.300 Ft a DRV Zrt.nak utalt 2022. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás összege.
Beruházások (K6):
Tervezett előirányzat 37.388.421 Ft, a teljesítés 4.313.658 Ft, (12%)
Kiadások megnevezése
|
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
%
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
24.010.415 |
24.010.415 |
0 |
0 |
Informatikai eszközök beszerzése (K63) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
5.731.945 |
5.429.285 |
3.396.581 |
63 |
Beruházás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
8.030.439 |
7.948.721 |
917.077 |
12 |
Összesen: |
37.772.799 |
37.388.421 |
4.313.658 |
12 |
A fenti beruházásból:
Az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovat teljesítése 3.396.581 Ft, melyből:
a közfoglalkoztatási programokhoz 146.387 Ft értékben vásároltunk kis értékű eszközöket.
3.036.100 Ft értékben lecseréltük a régi közvilágítási lámpatesteket új energiatakarékos LED lámpákra.
78.732 Ft értékű elektromos bojlert vásároltunk, ami az óvoda konyhaelőkészítő helyiségébe lett felszerelve.
135.362 Ft értékneb egy Stihl motorfűrészt vásároltunk.
Felújítások (K7):
Tervezett előirányzat 0 Ft, a teljesítés 0 Ft. (0 %).
Kiadások megnevezése
|
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
%
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszköz felújítása (K73) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
Finanszírozási kiadások (K9)
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.741.276 Ft.
Központi irányító szervi támogatások folyósítására 12.654.749 Ft fordítottunk, mely az önkormányzat fenntartásában lévő Napköziotthonos Óvoda működési kiadásait biztosítja.
Költségvetésben szereplő nem intézményi kiadások szakfeladatonkénti bontásban :
Önkormányzati igazgatási feladatok (011130) kiadási előirányzata 13.052.282 Ft, a teljesítés 7.372.319 Ft. (56%)
- Személyi jellegű kiadások a polgármester és a képviselők tiszteletdíját, polgármester, alpolgármester költségtérítését, valamint az év végi jutalmakat tartalmazzák 3.323.600 Ft.
- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése 432.068 Ft.
- Dologi kiadásként a bankköltség, a postaköltség, a telefon, belső ellenőrzés, foglalkoztatottak egészségügyi szolgáltatás díja, kerekítési különbözet, valamint a személygépkocsi használat kerül elszámolásra 876.351 Ft értékben.
- Egyéb működési célú kiadások között szerepelnek a háztartásoknak működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 150.000 Ft, a Rinya-Dráva szövetség 2023. évi tagdíja 15.000 Ft, a Nefela Egyesülés 2023. évi tagdíja 5.000 Ft és a DRV Zrt.-nek átutalt 2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás 2.570.300 Ft értékben.
Köztemető fenntartás (013320) kiadási előirányzata 508.000 Ft, a teljesítés 105.014 Ft (21%).
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás (013350) kiadási előirányzata 124.526 Ft, a teljesítés 119.441 Ft (96%), mely összeg a közüzemi díjakat és bojler vásárlás összegét foglalja magába.
Közutak hidak (045160) szakfeladaton a kiadási előirányzat 725.200 Ft, teljesítés 60.499 Ft (8%), mely az utak mentén történő kaszálás költségeit tartalmazza.
Közvilágítás (064010) kiadási előirányzata 6.078.347 Ft, a teljesítés 5.159.911 Ft. (85%)
Dologi kiadás: a közvilágítási lámpatestek karbantartását (ellenőrzésére, cseréjére) és a közvilágítás áramdíját, valamint a közvilágítás régi lámpatesteinek korszerű, energiatakarékos LED lámpára történő cseréjének díját tartalmazza.
Zöldterület-kezelés, parkfenntartás (066010) kiadási előirányzata 3.917.119 Ft, a teljesítés 2.825.023 Ft. (72%).
A parkgondozáshoz szükséges gépek (önjáró fűkaszák, fűnyírók, szegélynyírók,) karbantartása, alkatrész cseréje, valamint a működésükhöz szükséges üzemanyag költségét, pótkocsi kötelező biztosításának díját, felújítási karbantartási költségét, egy Stihl motorfűrész árát valamint Orsós Gábor alpolgármester megbízási díját tartalmazza.
Könyvtári szolgáltatások szakfeladaton (082044) 640.550 Ft kiadási előirányzatot terveztünk, a teljesítés 471.874 Ft (74%). A kiadás az internetdíj, a villamos energia díj, vízdíj, az irodaszer, tisztítószer költségeit tartalmazza.
Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése szakfeladaton (082091) 1.946.550 Ft a kiadási előirányzatot terveztünk, a teljesítés 904.611 Ft (46%), mely Bogdán Zoltán megbízási díját, annak közterheit, internetdíj, a villamos energia díja, a vízdíj felosztott költségeit tartalmazza.
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés szakfeladaton (104037) a kiadási előirányzat 926.820 Ft, a teljesítés 121.285 Ft (13%), a gyerekek szünidei étkeztetését tartalmazza.
Város és községgazdálkodási szakfeladaton (066020) a 35.199.775 Ft előirányzattal szemben 136.480 Ft a teljesítés. (1%)
Ezen a szakfeladaton dologi kiadások kerülnek elszámolásra
teljesítéssel valamint tárgyi eszköz beszerzése
Ezen a szakfeladaton részletező kóddal van megkülönböztetve a Csillagház közüzemi számláinak könyvelése, 17.828 Ft teljesítéssel.
Részletező kóddal van még megkülönböztetve a víziközmű alszámlán lévő tételek mozgása is, melynek előirányzata 3.086.433 Ft (ez az összeg szerepel a számlán), teljesítése 0 Ft.
Ezen a szakfeladaton részletező kóddal alábontva kettő pályázatot is elszámolunk:
- EFOP-1.6.2-16-2017-00085 számú „A mi kis falunk fejlődéséért” (ESZA) pályázat
Kiadások megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
% |
Személyi jellegű kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
Munkaadót terhelő járulék |
0 |
0 |
0 |
0 |
Dologi kiadás |
995.173 |
995.173 |
0 |
0 |
Beruházás |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
995.173 |
995.173 |
0 |
0 |
- EFOP-2.4.1-16-2017-00111 számú „A mi kis falunk fejlődéséért \ Szegregált élethelyzetek felszámolása komplex programokkal (ERFA) pályázat
Bevételek megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
% |
Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása miatt felhalmozási célú támogatás (B25) |
|
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek teljesítése (B411) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
Kiadások megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
% |
Személyi jellegű kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
Munkaadót terhelő járulék |
0 |
0 |
0 |
0 |
Dologi kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
Beruházás |
30.493.228 |
30.493.228 |
0 |
0 |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
30.493.228 |
30.493.228 |
0 |
0 |
Falugondnoki szolgálat szakfeladaton (107055) a kiadási előirányzat 5.450.694 Ft a teljesítés 3.244.788 Ft (60%)
Kiadások megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
%
|
Személyi jellegű kiadás |
3.178.000 |
3.178.000 |
1.573.000 |
50 |
Munkaadót terhelő járulék |
413.140 |
413.140 |
204.480 |
50 |
Dologi kiadás |
1.599.549 |
1.859.554 |
1.467.298 |
79 |
Beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
5.190.689 |
5.450.694 |
3.244.788 |
60 |
A személyi jellegű kiadás a falugondnok bérét tartalmazza.
A dologi kiadások a falugondnoki busz üzemanyag költségét, tisztítószerek vásárlását, a busz karbantartási, javítási költségeit, saját gépkocsi használatát foglalja magába.
Felújítási kiadások a falubusz felújításának-karbantartásának költségét tartalmazza.
A közfoglalkoztatás 041237 szakfeladaton a kiadási előirányzat 16.837.730 Ft, a teljesítés 8.580.791 Ft. (51%)
Dologi kiadások a munkaruha, a szerszámok, üzemanyag, valamint egyéb anyag beszerzését tartalmazzák.
Rinyabesenyői Napköziotthonos Óvoda
Bevételek:
Bevételek megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
%
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
5.000 |
5.000 |
1.738 |
35 |
Központi irányítószervi támogatás (B816) |
12.902.097 |
12.902.097 |
6.682.348 |
52 |
Pénzmaradvány (B813) |
247.348 |
247.348 |
247.348 |
100 |
Összesen: |
13.154.445 |
13.154.445 |
6.931.434 |
53 |
Kiadások:
Kiadások megnevezése |
Eredeti előirányzat
Ft |
Módosított előirányzat Ft |
Teljesítés
Ft |
% |
Személyi jellegű kiadások (K1) |
9.971.280 |
9.971.280 |
4.972.577 |
50 |
Munkaadót terhelő járulékok (K2) |
1.292.067 |
1.292.067 |
635.067 |
49 |
Dologi kiadások (K3) |
1.443.750 |
1.443.750 |
802.419 |
56 |
Beruházási kiadások |
200.000 |
200.000 |
0 |
0 |
Összesen: |
12.907.097 |
12.907.097 |
6.410.063 |
50 |