Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 17Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.17.
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Rinyabesenyő Község Önkormányzat képviselő testülete 1/2023. (II. 28.) számú rendeletében fogadta el a 2023. évi költségvetését. A rendeletmódosítást a számviteli változások indokolják, ugyanis minden hónap 20-ig költségvetési jelentést kell készítenie az önkormányzatnak, melyhez az előirányzatok kialakítása és a meglévők folyamatos és állandó módosítása szükséges az adott időszakig.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 110.300.210 Ft-ról 119.236.077 Ft-ra emelkedett. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Rinyabesenyő Község Önkormányzatánál az alábbi kiadási és bevételi előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
- A (K122) munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzata nőtt 445.360 Ft-tal, mely Orsós Gábor megbízási díját tartalmazza.
- A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata nőtt 2.340.900 Ft-tal.
- A (K334) karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata nőtt 524.349 Ft-tal.
- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt 1.137.032 Ft-tal.
- A (K351) működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 578.640 Ft-tal.
- A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata nőtt 2 Ft-tal a kerekítési különbözetek miatt.
- A (K506) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzata nőtt 408.746 Ft-tal, a RBRNÖ-nek megállapodás alapján adott működési támogatás és a MFP-OEP/2020 kódszámú Óvodaépület felújítása-2020 című pályázat el nem költött összegének és ügyleti kamatának visszautalása miatt.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok módosultak:
- A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata csökkent 135.992 Ft-tal.
- A (K48) egyéb nem intézményi ellátások előirányzata csökkent 537.845 Ft-tal.
- A (B1131) települési támogatások egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzata nőtt 469.900 Ft-tal.
-A (B115) működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata nőtt 2.249.170 Ft-tal.
- A (B351) értékesítési és forgalmi adók előirányzata nőtt 977.530 Ft-tal.
- A (B402) szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt 4.000 Ft-tal.
- A (B4082) egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt 2 Ft-tal.
- A (B410) biztosító által fizetett kártérítés előirányzata nőtt 110.588 Ft-tal.
- A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt 950.002 Ft-tal.
Rinyabesenyői Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege nem változott 12.907.097 Ft csak átcsoportosítás történt.
- A (K3311) villamos energia szolgáltatás előirányzata nőtt 200.000 Ft-tal a meghibásodott bojler túlfogyasztása miatt.
A fenti előirányzattal szemben az alábbi előirányzatok módosultak.
- A (K64) tárgyi eszköz beszerzése létesítése előirányzata csökkent 157.480 Ft-tal.
- A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata csökkent 42.520 Ft-tal.