Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024 (III.4.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 08. 31Rinyabesenyő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.31.
Rinyabesenyő Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024 (III.4.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Rinyabesenyő Község Önkormányzat képviselő testülete 3/2024 (III.4.) számú rendeletében fogadta el a 2024. évi költségvetését. A rendeletmódosítást a számviteli változások indokolják, ugyanis minden hónap 20-ig költségvetési jelentést kell készítenie az önkormányzatnak, melyhez az előirányzatok kialakítása és a meglévők folyamatos és állandó módosítása szükséges az adott időszakig.
A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 102.045.966 Ft-ról 266.206.212 Ft-ra emelkedett. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Rinyabesenyő Község Önkormányzatánál az alábbi kiadási és bevételi előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
- A (K122) munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzata nőtt 143.170 Ft-tal, mely Orsós Gábor megbízási díját tartalmazza.
- A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata nőtt 16.751 Ft-tal.
- A (K334) karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata nőtt 69.101 Ft-tal.
- A (K335) közvetített szolgáltatások előirányzata nőtt 1.069.600 Ft-tal az új építésű ingatlanok áram rákötés költségei miatt, mely összeg kiszámlázásra került az építési vállalkozó felé.
- A (K336) szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata nőtt 895.154 Ft-tal az ERFA pályázat könyvvizsgálójának kifizetett költsége és a falugondnok továbbképzésének díja miatt.
- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt 915.029 Ft-tal az ERFA pályázatban a műszaki ellenőrzés lebonyolítása, a nyilvánosság biztosításának díja, valamint a faluház tetőfelújításának tervdokumentációs költségei miatt.
- A (K351) működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 370.599 Ft-tal.
- A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata nőtt 2 Ft-tal a kerekítési különbözetek miatt.
- A (K5021) helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata nőtt 597.284 Ft-tal a jogosulatlanul igényelt 2022. évi köznevelési feladat támogatásának kamatai miatt.
- A (K506) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzata nőtt 1.311.787 Ft-tal az ESZA pályázat fel nem használt támogatásának visszautalása.
- A (K62) ingatlanok beszerzése. létesítése előirányzata nőtt 144.734.727 Ft-tal a ERFA pályázat új építések bevétele miatt.
- A (K63) informatikai eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 18.094 Ft-tal TP-Link router és Kingston 128 GB pendrive vásárlása miatt.
- A (K64) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 469.596 Ft-tal a közfoglalkoztatási programban vásárolt kisértékű eszközök, valamint a led lámpák, csavarbehajtó és akna fedlap vásárlása miatt.
- A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 13.812.105 Ft-tal.
- A (K914) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata nőtt 282.058 Ft-tal a közfoglalkoztatási programhoz nyújtott megelőlegezések miatt.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok módosultak:
- A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata csökkent 544.455 Ft-tal.
- A (K3311) villamosenergia szolgáltatás díja előirányzata csökkent 356 Ft-tal.
- A (B114) települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása előirányzata nőtt 221.602 Ft-tal.
-A (B116) elszámolásból származó bevételek előirányzata nőtt 32.428 Ft-tal.
- A (B16) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 139.000 Ft-tal.
- A (B25) egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 160.839.570 Ft-tal az ERFA pályázat bevétele miatt.
- A (B355) egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata nőtt 2.000 Ft-tal.
- A (B403) közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt 1.358.392 Ft-tal az új építésű ingatlanok árambekötésének tovább számlázása miatt.
- A (B404) tulajdonosi bevételek előirányzata nőtt 323.973 Ft-tal.
- A (B4082) egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt 3 Ft-tal.
- A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt 370.009 Ft-tal.
- A (B65) egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata nőtt 591.211 Ft-tal.
- A (B814) Államháztartáson belüli megelőlegezések bevétele előirányzata nőtt 282.058 Ft-tal.
Rinyabesenyői Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege nem változott 18.981.122 Ft.