Rinyabesenyő Község Önkormányzat képviselő testülete 3/2024 (III.4.) számú rendeletében fogadta el a 2024. évi költségvetését. A rendeletmódosítást a számviteli változások indokolják, ugyanis minden hónap 20-ig költségvetési jelentést kell készítenie az önkormányzatnak, melyhez az előirányzatok kialakítása és a meglévők folyamatos és állandó módosítása szükséges az adott időszakig.

A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:

Az önkormányzat és intézménye 2024. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 102.045.966 Ft-ról 296.943.951 Ft-ra emelkedett. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.

- A (K1101) törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzata nőtt 3.101.837 Ft-tal, a közfoglalkoztatási program miatt.

- A (K121) választott tisztségviselők juttatásai előirányzata nőtt 468.081 Ft-tal, a főállású polgármesteri illetmény miatt.

- A (K2) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata nőtt 311.361 Ft-tal.

- A (K312) üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata nőtt 489.380 Ft-tal a falugondnoknál és a köztemetőre könyvelt főnyírókba való tankolások miatt.

- A (K332) vásárolt élelmezés előirányzata nőtt 64.047 Ft-tal a szünidei gyermekétkeztetés miatt.

- A (K334) karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata nőtt 84.721 Ft-tal a falubusz olajcseréje, karbantartása miatt.

- A (K336) szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata nőtt 15.000 Ft-tal.

- A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt 2.814.029 Ft-tal az előirányzatok teljesítésre való visszaállítását tartalmazza.

- A (K502) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzata nőtt 146.448 Ft-tal az ESZA projekt felnem használt támogatásának visszafizetése és a Közös Hivatal működésének önkormányzati hozzájárulása miatt.

- A (K512) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzata nőtt 1.770.200 Ft-tal a 2024. évi lakossági víz- és csatorna szolgáltatás támogatás DRV Zrt. részére való átutálása miatt.

- A (K62) ingatlanok beszerzése. létesítése előirányzata nőtt 3.293.746 Ft-tal a ERFA pályázat új építések bevétele miatt.

- A (K64) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata nőtt 2 Ft-tal.

- A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt 164.687 Ft-tal.

- A (B34) vagyoni típusú adók előirányzata csökkent 54.000 Ft-tal a teljesítés mértékére.

- A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata csökkent a teljesítésre, 4.242 Ft-tal.

- A (B64) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről előirányzata csökkent 265.800 Ft-tal.

- A (K914) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata nőtt 2.071.604 Ft.-tal a december hónapban az államkincstár által ideutalt 2025. évi 4%-os előleg miatt.

- A (K915) központi, irányítószervi támogatások folyósítása előirányzata nőtt 1.196.597 Ft-tal a Rinyabesenyői Napköziotthonos Óvoda működési támogatása miatt.

- A (K321) informatikai szolgáltatások igénybevétele előirányzata csökkent 45.549 Ft-tal.

- A (K322) egyéb kommunikációs szolgáltatások előirányzata csökkent 4.693 Ft-tal.

- A (k3311) villamosenergia szolgáltatás díja előirányzata csökkent 18.761 Ft-tal.

- A (K3314) víz- és csatorna szolgáltatás díja előirányzata csökkent 310.298 Ft-tal.

- A (K335) közvetített szolgáltatások előirányzata csökkent 21.210 Ft-tal.

- A (K341) kiküldetések kiadásai előirányzata csökkent 44.355 Ft-tal.

- A (K351) működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata csökkent 45.717 Ft-tal.

- A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata csökkent 483 Ft-tal.

- A (K48) egyéb intézményi ellátások előirányzata csökkent 688.110 Ft-tal.

- A (K508) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre előirányzata csökkent 45.000 Ft-tal.

- A (K513) tartalék előirányzata csökkent 900.000 Ft-tal.

- A (B112) települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása előirányzata nőtt 3.477.443 Ft-tal.

- A (B1131) települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzata nőtt 403.410 Ft-tal.

- A (B1132) települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása előirányzata nőtt 79.800 Ft-tal.

- A (B114) települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása előirányzata nőtt 393.959 Ft-tal.

- A (B115) működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata nőtt 1.775.200 Ft-tal.

- A (B16) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 1.979.136 Ft-tal.

- A (B25) egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata nőtt 3.458.433 Ft-tal az ERFA pályázat bevétele miatt.

- A (B351) értékesítési és forgalmi adók előirányzata nőtt 248.741 Ft-tal.

- A (B36) egyéb közhatalmi bevételek előirányzata nőtt 65 Ft-tal.

- A (B403) közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt 12.682 Ft-tal.

- A (B404) tulajdonosi bevételek előirányzata nőtt 209.950 Ft-tal.

- A (B4082) egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek előirányzata nőtt 3 Ft-tal.

- A (B410) biztosító által fizetett kártérítés előirányzata nőtt 81.180 Ft-tal.

- A (B814) államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata nőtt 2.071.604 Ft-tal.

Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 20.172.726 Ft-ra emelkedett, ezért az alábbi kiadási és bevételi előirányzatok módosultak: