Mike Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 03. 11

Mike Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.03.11.

[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

[2] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását,

[3] Mike Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre), valamint a támogatásban részesített magányszemélyekre, jogi személyiséggel rendelkező, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege

3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetési előirányzatát –központi irányító szervi támogatás nélkül – 158.337.209,- Ft költségvetési bevétellel és 178.984.106,- Ft költségvetési kiadással, 25.278.531,- Ft finanszírozási célú bevétellel és 4.631.634,- Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.

(2) Mike Község Önkormányzat és Mikei Óvoda 2026. évi költségvetésén belül Bevételi főösszegét: 183.615.740,- Ft-ban ebből:

a) a működési célú támogatásokat 130.976.886,- Ft-ban egyéb működési célú támogatásokat 20.178.788,- Ft-ban

b) felhalmozási bevételeket 577.850,- Ft-ban

c) a közhatalmi bevételeket 3.712.319,- Ft-ban

d) a működési célú bevételeket 2.528.468,- Ft-ban

e) a működési célú átvett pénzeszközöket 362.898,- Ft-ban

f) finanszírozási bevételeit 25.278.531,- Ft-ban

(3) Kiadási főösszegét 183.615.740,- Ft-ban ebből: a működési célú kiadásokat 174.899.376,- Ft-ban ebből:

a) a személyi juttatások kiadásait 89.613.182,- Ft-ban

b) a munkaadókat terhelő járulékokat 5.125.875,- Ft-ban

c) a dologi kiadásokat 48.770.429,- Ft-ban

d) ellátottak pénzbeli juttatása 12.535.816,- Ft-ban

e) egyéb működési célú kiadás 601.195,- Ft-ban

f) tartalék 18.252.879,- Ft-ban

g) a felhalmozási célú kiadást 4.084.730,- Ft-ban ebből:

h) a beruházások összegét 3.506.880,- Ft-ban

i) a felújítások összegét 577.850,- Ft-ban

j) finanszírozási kiadások 4.631.634,- Ft-ban

k) ebből előző évi megelőlegezés visszafizetése 4.631.634,- Ft-ban

(4) Mike Község Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 183.615.740,- Ft-ban és kiadásait 183.615.740,- Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat és Mikei Óvoda bevételeit forrásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és Mikei Óvoda kiadási előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) A Mikei Mesevár Óvoda költségvetését e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az előző évi maradványt a 8. melléklet tartalmazza.

(8) A felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(9) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve éves létszám-előirányzatát összesen, e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 18.252.879,- Ft összegben állapítja meg.

(2) A fenti tartalékból 2.871.880,- Ft céltartalék.

(3) Általános tartalék: 15.380.999,- Ft

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.

Az előirányzat-módosításának szabályai

9. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe szükséges átvezetni.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület előterjesztés alapján legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésekor, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(7) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 2 500.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza. A tartalék terhére dönthet a polgármester az előirányzat átcsoportosításáról.

(8) Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

10. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(2) Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az illetményalapot 2026. január 1-től 46 380 forintban határozza meg.

Támogatási szerződés

11. § (1) Az 100 000 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.

12. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, kerüljenek kiutalásra.

Önkormányzati biztos kirendelése

13. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 100/F. § (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Több éves kihatással járó feladatok

14. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

15. § (1) A 2026. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 12. melléklet tartalmazza

(2) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 13. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat nem döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak nincs a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége

(5) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 16. melléklet tartalmaz.

Záró és egyéb rendelkezések

16. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

17. § Ez a rendelet 2026. március 11-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzata címrendje

Önállóan működő kültségvetési szerve:
	Mikei Óvoda


Kormányzati funkciók:

011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
013320	Köztemető-fenntartás és a működtetés
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram
045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
047410	Ár- és belvíz védelemmel összefüggő tevékenységek
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
063080	Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése
064010	Közvilágítás
066010	Zöldterület kezelés
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
072111	Háziorvosi alapellátás
072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás
0702312	Fogorvosi ügyeleti ellátás
081045	Szabadidő sport tevékenység és támogatása
082044	Könyvtári szolgáltatások
082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
104042	Család- és gyermekjóléti szolgáltatások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
096025	Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
107052	Házi betegellátás
107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

2. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat és Mikei Óvoda bevételei

1. Mike Község Önkomrányzat és Mike Óvoda bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	28 172 821
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	43 279 766
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	27 256 009
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	B1132	28 706 061
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 310 052
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
	Elszámolásból származó bevételek	B116	252 177
07	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	130 976 886
8	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	20 178 788
9	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	151 155 674

10	Vagyoni tipusú adók	B34	966 475
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 540 931
12	Termékek és szolgáltatások adói	B35
13	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 204 913
14	Közhatalmi bevételek	B3	3 712 319

15	Szolgáltatások ellenértéke	B402	420 000
16	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 475 000
17	Tulajdonosi bevételek	B404	568 368
18	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	100
19	Egyéb működési bevételek	B411	15 000
20	Működési bevételek	B4	2 528 468
61	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	362 898
21	Költségvetési bevételek	B1-B7	158 337 209

2. Mike Község Önkormányzat és Mikei Óvoda finanszírozási bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	25 278 531
12	Maradvány igénybevétele	B813	25 278 531
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
21	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	25 278 531
30	Finanszírozási bevételek	B8	25 278 531

3. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat és Mikei Óvoda költségvetési kiadásai

1. Mike Község Önkomrányzat és Mikei Óvoda költségvetési kiadásai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	71 750 918
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	4 972 044
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
07	Béren kívüli juttatások	K1107
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	271 800
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	76 994 762
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 390 400
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 018 120
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	210 000
18	Külső személyi juttatások	K12	12 618 520
19	Személyi juttatások	K1	89 613 182
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 125 875
	Szociális hozzájárulási adó	K2	5 125 875
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	400 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 900 000
24	Készletbeszerzés	K31	6 300 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	552 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 141 428
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 693 428
28	Közüzemi díjak	K331	2 357 671
29	Vásárolt élelmezés	K332	19 577 483
30	Bérleti és lízing díjak	K333	1 936 808
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 282 700
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	300 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	5 346 927
	ebből: biztosítás díjak		853 073
35	Szolgáltatási kiadások	K33	30 801 589
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	9 925 312
43	Egyéb dologi kiadások	K355	50 100
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	9 975 412
45	Dologi kiadások	K3	48 770 429
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	12 535 816
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	12 535 816
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	601 195
70	Tartalékok	K513	18 252 879
71	Egyéb működési célú kiadások	K5	18 854 074
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	2 761 323
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	745 557
79	Beruházások	K6	3 506 880
80	Ingatlanok felújítása	K71	455 000
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	122 850
84	Felújítások	K7	577 850
95	Költségvetési kiadások	K1-K8	178 984 106

2. Mike Község Önkormányzat 2026. évi finanszírozási kiadásai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	4 631 634
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	78 029 655
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	82 661 289
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	82 661 289

4. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat bevételei

1. Mike Község Önkormányzat bevételei

Sor- sz.	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	28 172 821
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	43 279 766
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) - falugondnoki szolg.-ra és szociális segélyekre kapott támog.	B1131	27 256 009
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	B1132	28 706 061
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (könyvtár és kulturház fenntartására, üzemeltetésére és kulturális rendezvényekre kapott támog. bevétele	B114	3 310 052
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	-
7	Elszámolásból származó bevételek (2024. évi normatíva elszámolás felülvizsgálata utáni pótlólagos támogatás bevétele	B116	252 177
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	130 976 886
9	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	20 178 788
10	- Közfoglalkoztatás 2025-ről áthúzódó program		10 144 596
11	- Közfoglalkoztatás 2026		10 034 192
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	151 155 674
13	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	577 850
14	Szociális jellegű közfoglalkoztatási program felhalmozási bevétele		577 850
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	B2	577 850
17	Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója)	B34	966 475
18	Értékesítési és forgalmi adók (IPA bevétele)	B351	1 540 931
19	Egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék és bírság bevételének követelési állománya)	B36	1 204 913
20	Közhatalmi bevételek	B3	3 712 319
21	Készletértékesítés ellenértéke	B401
22	Szolgáltatások ellenértéke (tárgyi eszközök bérbeadása, sírhely megváltás, földbérleti díj, Telecom bérleti díának bevétele)	B402	420 000
23	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (sport öltöző közüzemi díjainak tovább számlázásából származó bevétel, hivatal fenntartási költségeinek tovább szlázása)	B403	1 475 000
24	Tulajdonosi bevételek (DRV-től kapott koncessziós díj)	B404	568 368
25	Ellátási díjak	B405
26	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (banki kamat bevétel)	B4082	100
27	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	-
28	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
29	Egyéb működési bevételek (kerekítési különbözet bevétele, kiadások visszatérítései)	B411	15 000
30	Működési bevételek összesen	B4	2 478 468
51	Ingatlanok értékesítése	B52
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Felhalmozási bevételek összesen	B5	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (köztemetés költségének visszakövetelése)	B64	362 898
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	362 898
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
31	Költségvetési bevételek	B1-B7	158 287 209

2. Mike Község Önkormányzat finanszírozási bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	25 243 266
12	Maradvány igénybevétele	B813	25 243 266
21	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	25 243 266
30	Finanszírozási bevételek	B8	25 243 266

5. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkomrányzat kiadásai

Sor- sz.	Rovat megnevezése	Rovat száma	011130 Igazgatás	062020 Településfejlesztési projektek	013020 Köztemető fenntartás és működtetés	066010 - Zöldterület kezelés	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233, 041237 - Közfoglalkozta-tás	107052 - Házi segítség-nyújtás	063020 - Víztermelés, -kezelés, -ellátás	064010 - Közvilágítás	107055 - Falugondnoki szolgálat	066020 - Város- és községgazd.	081030 - Sportlétesítmények működteté-se	082044, 082092 - Könyvtár, közművelődés	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	072111 Háziorvosi rendelő, védőnői szolgálat	091110, 091140 Óvodai feladatok	104037 Szünidei étkeztetés	096015 - Intézményi gyermekétkeztetés	084031 Civil szervezetek támogatása	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	Eredeti előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101						19 518 450				5 116 020	2 227 000		178 000								27 039 470
02	Céljuttatás, projektprémium	K1103																					-
03	Béren kívüli juttatások (cafeteria)	K1107																					-
04	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113																					-
05	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	-	-	-	-		19 518 450	-	-	-	5 116 020	2 227 000	-	178 000	-		-	-	-		-	27 039 470
06	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 390 400																				11 390 400
08	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (Megbízási díjak)	K122										538 020			480 000								1 018 020
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	150 000						60 000														210 000
09	Külső személyi juttatások	K12	11 540 400	-	-	-		-	60 000	-	-	538 020	-	-	480 000	-	-	-	-	-	-	-	12 618 420
10	Személyi juttatások	K1	11 540 400	-	-	-		19 518 450	60 000	-	-	5 654 040	2 227 000	-	658 000	-	-	-	-	-	-	-	39 657 890
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 184 736	-	-	-		1 253 226	7 800	-	-	735 034	-	-	69 975	-	-	-	-	-	-	-	3 250 771
	Szociális hozzájárulási adó		1 184 736	-	-	-	-	1 253 226	7 800	-	-	665 087	-	-	69 975	-	-	-	-	-	-	-	3 180 824
	Táppénz hozzájárulás																						-
	Kifizetői SZJA											69 947											69 947
12	Szakmai anyagok beszerzése	K311																					-
13	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 200 000		100 000	300 000		1 300 000				500 000	1 500 000		300 000		100 000						5 300 000
14	Készletbeszerzés	K31	1 200 000		100 000	300 000	-	1 300 000	-	-	-	500 000	1 500 000	-	300 000	-	100 000	-	-	-		-	5 300 000
15	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	552 000																				552 000
16	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefon és internet díj)	K322	700 000									150 000			120 000		91 428						1 061 428
17	Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 252 000	-	-	-	-	-	-	-	-	150 000	-	-	120 000	-	91 428	-	-	-		-	1 613 428
18	Közüzemi díjak	K331	605 000	-	12 500	-	-	-	-	-	780 000	-	270 000	50 000	90 000	-	40 000	-	-	-	-	-	1 847 500
	- ebből Villamos energia	K3311	455 000		2 500						780 000		230 000	35 000	90 000		40 000						1 632 500
	- ebből Gázenergia	K3312																					-
	- ebből Vízdíj	K3314	150 000		10 000								40 000	15 000									215 000
19	Vásárolt élelmezés	K332																	780 197				780 197
20	Bérleti és lízing díjak	K333	70 000		1 500						1 210 308	600 000	30 000				25 000						1 936 808
21	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	100 000		90 000					200 000	152 700	80 000	500 000	10 000			50 000						1 182 700
22	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (pályázat írás)	K336	300 000																				300 000
23	Egyéb szolgáltatások (bankktg., posta ktg., hulladék szállítás, tűzoltó készülék ellenőrzés, munka- és tűzvédelm.)	K337	1 700 000		200 000							150 000	1 400 000	250 000	1 200 000		196 927						5 096 927
	ebből: biztosítás díjak		146 927		146 927							70 740	146 927	194 625			146 927						853 073
24	Szolgáltatási kiadások	K33	2 775 000	-	304 000	-	-	-	-	200 000	2 143 008	830 000	2 200 000	310 000	1 290 000	-	311 927	-	780 197	-	-	-	11 144 132
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
25	Működési célú előzetesen felszámított áfa	K351	1 000 000	-	109 080	81 000	-	351 000	-	54 000	578 612	399 600	999 000	83 700	461 700	-	60 000		210 653	-	-	-	4 388 345
26	Egyéb dologi kiadások (kerekítési különbözet, felszólítási díj, stb.)	K355	20 000										20 000										40 000
27	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 020 000	-	109 080	81 000	-	351 000	-	54 000	578 612	399 600	1 019 000	83 700	461 700	-	60 000		210 653	-		-	4 428 345
28	Dologi kiadások	K3	6 247 000	-	513 080	381 000	-	1 651 000	-	254 000	2 721 620	1 879 600	4 719 000	393 700	2 171 700	-	563 355	-	990 850	-	-	-	22 485 905
29	Egyéb nem intézményi ellátások	K48									-	-				12 535 816							12 535 816
30	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12 535 816		-	-	-		-	12 535 816
31	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (BURSA, Kaposmenti Hulladékgazd. - tagdíj, Települési Önkorm. Orsz. Szövetsége)	K506					601 195																601 195
32	Tartalékok	K513					18 252 879																-
33	Egyéb működési célú kiadások	K5	-	-	-	-	18 854 074	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	18 854 074
34	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	500 000	2 261 323																			2 761 323
35	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	135 000	610 557																			745 557
36	Beruházások	K6	635 000	2 871 880	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3 506 880
37	Ingatlanok felújítása (közmunka pr. során Haász dűlő javítása)	K71																				455 000	455 000
38	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74																				122 850	122 850
39	Felújítások	K7	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	577 850	577 850
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
40	Költségvetési kiadások	K1-K8	19 607 136	2 871 880	513 080	381 000	18 854 074	22 422 676	67 800	254 000	2 721 620	8 268 674	6 946 000	393 700	2 899 675	12 535 816	563 355	-	990 850	-	-	577 850	100 869 186

6. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mikei Óvoda költségvetési kiadásai

Sor- sz.	Rovat megnevezése	Rovat száma	091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	Összesen
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	35 310 310		9 401 138	44 711 448
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	4 972 044			4 972 044
07	Béren kívüli juttatások	K1107
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	271 800			271 800
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				-
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	40 554 154	-	9 401 138	49 955 292
19	Személyi juttatások	K1	40 554 154	-	9 401 138	49 955 292
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	652 956	-	1 222 148	1 875 104
	Szociális hozzájárulási adó		652 956		1 222 148	1 875 104
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	300 000	100 000		400 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	-	200 000	200 000	400 000
24	Készletbeszerzés	K31	300 000	300 000	200 000	800 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322		80 000		80 000
27	Kommunikációs szolgáltatások	K32	-	80 000	-	80 000
28	Közüzemi díjak	K331		510 171	-	510 171
	Villamos energia			430 171		430 171
	Víz- és csatorna szolgáltatás			80 000
29	Vásárolt élelmezés	K332			18 797 286	18 797 286
30	Bérleti és lízing díjak	K333				-
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334		100 000		100 000
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336				-
34	Egyéb szolgáltatások	K337	50 000	200 000		250 000
35	Szolgáltatási kiadások	K33	50 000	810 171	18 797 286	19 657 457
36	Kiküldetések kiadásai	K341	200 000			200 000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	200 000	-	-	200 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	94 500	313 200	5 129 267	5 536 967
43	Egyéb dologi kiadások	K355	50	10 000	50	10 100
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	94 550	323 200	5 129 317	5 547 067
45	Dologi kiadások	K3	644 550	1 513 371	24 126 603	26 284 524
95	Költségvetési kiadások	K1-K8	41 851 660	1 513 371	34 749 889	78 114 920



	Intézményi gyermekétkeztetés finanszírozási bevétele:		27715211
	Gyermekétkeztetés kiadása:		34749889
	Hiány:		7034678

	Óvoda finanszírozási és működési bevétele össz:		71080242
	Összes kiadása:		78114920
	Hiány:		7034678

	A HIÁNY AZ ÖNKORMÁNYZATNAK NYÚJTOTT SZOCIÁLIS TÁMOGATÁSOKBÓL FINANSZÍROZHATÓ, FIGYELEMBE VEHETŐ.

1. Mikei Óvoda bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
48	Egyéb működési bevételek	B411	50 000
49	Működési bevételek	B4	50 000
68	Költségvetési bevételek	B1-B7	50 000

2. Mikei Óvoda finanszírozási bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	35 265
12	Maradvány igénybevétele	B813	35 265
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	78 029 655
21	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	78 064 920
30	Finanszírozási bevételek	B8	78 064 920

7. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat és intézménye költségvetése - KONSZOLIDÁLT MÉRLEG

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat
Ssz	BEVÉTELEK	3	KIADÁSOK	3
1	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	130 976 886	Személyi juttatások (K1)	89 613 182
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)	20 178 788	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	5 125 875
3	Közhatalmi bevételek (B3)	3 712 319	Dologi kiadások (K3)	48 770 429
4	Intézményi működési bevételek (B4)	2 528 468	Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4)	12 535 816
5	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6)	362 898	Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5)	601 195
6		0	Tartalék (K5)	18 252 879
7	Működési célú bevételek összesen:	157 759 359	Működési célú kiadások összesen:	174 899 376
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	577 850	Beruházások (K6)	3 506 880
9	Egyéb felhalmozási bevételek (B5)	0	Felújítások (K7)	577 850
10	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7)	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8)	0
11	Felhalmozási célú bevételek összesen:	577 850	Felhalmozási célú kiadások összesen:	4 084 730
12	Költségvetési bevételek összesen:	158 337 209	Költségvetési kiadások összesen:	178 984 106
13	Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12)	0	Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások (K911-13)	0
14	Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813)	25 278 531	Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914)	4 631 634
15	Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813)	0
16	Áht-n belüli megelőlegezések (B814)	0		0
17	Finanszírozási bevételek összesen:	25 278 531	Finanszírozási kiadások összesen:	4 631 634
18	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	183 615 740	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	183 615 740

8. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa


	Önkormányzat	Óvoda	Összesen
Maradvány	25 243 266	35 265	25 278 531 Ft
Ebből feladattal terhelt:
2026. évi előleg	978 390	467	978 857 Ft


Versenyképes járások program 2025. II. ütem	2 871 880

Közfoglalkoztatás támogatások	-
Szabad maradvány	21 392 996	35 265	21 428 261 Ft

9. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat beruházásai és felújításai célonként

Projekt	Feladat megnevezése	Eredeti ei. Összege (Ft)


Versenyképes járások progam 2025. I. ütem	Tárgyi eszközök beszerzése	2 871 880




Összesen:



Mike Mesevár Óvoda beruházásai és felújításai célonként

Projekt	Feladat megnevezése	Eredeti ei. Összege (Ft)

Összesen		-

10. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat létszámkerete

Mike Önkormányzat
Kormányzati funkció	Ellátott tevékenység
Igazgatás	Polgármester	1 fő
	Alpolgármester	1 fő
	Képviselő	3 fő
Közművelődés	Művelődés-szervező	1 fő
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	Falugondnok	1 fő
Város- és községgazdálkodás	Kisegítő	1 fő
Létszám Közfoglalkoztatottak nélkül	8 fő
	Közfoglalkoztatott	12 fő
Létszámkeret közfoglalkoztatottakkal	20 fő


Mikei Óvoda
	Ellátott tevékenység
Óvodai nevelés	Óvónő	2 fő
Óvodai nevelés	Dajka	1 fő
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	Tálaló	1,5 fő
Létszámkeret	4,5 fő

Önkormányzat és intézménye létszámkerete:	24,5 fő

11. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve


Kiadások	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
K1. Személyi juttatások	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	- 4 162 941	39 657 890
K1. Személyi juttatások	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 824	3 304 825	3 304 825	39 657 890
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	662 457	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	235 301	3 250 771
K3. Dologi kiadások	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	1 873 825	22 485 905
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	652 985	12 535 816
K5. Egyéb működési célú kiadások	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	1 571 173	18 854 074
K6. Beruházások	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	292 240	3 506 880
K7. Felújítások	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	577 850
K8. Finanszírozási kiadások	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	6 888 441	82 661 289
K8. Finanszírozási kiadások													-
Összesen	15 294 099	14 866 943	15 916 943	14 866 943	14 866 943	15 916 943	15 366 943	14 866 943	15 916 943	14 866 943	14 866 944	15 916 944	183 530 475




Bevételek	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	12 596 306	151 155 674
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	48 154	577 850
B3. Közhatalmi bevételek	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	309 360	3 712 319
B4. Működési bevételek	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	206 539	2 478 468
B6. Működési célú átvett pénzeszkzök	181 449					181 449							362 898
B8. Finanszírozási bevételek	25 243 266												25 243 266
Összesen	38 633 228	13 208 513	13 208 513	13 208 513	13 208 513	13 389 962	13 208 513	13 208 513	13 208 513	13 208 513	13 208 513	13 208 513	183 530 475

Bevételek-Kiadások egyenleg		23 339 129	21 680 700	18 972 270	17 313 840	15 655 411	13 128 430	10 970 000	9 311 571	6 603 141	4 944 711	3 286 281	577 850

12. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

Sor- szám	Bevételi jogcím	Kedvezmények összege
1	2	3
1.	Ellátottak térítési díjának elengedése	-
2.	Ellátottak kártérítésének elengedése	-
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	-
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	-
5.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
6.	Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
7.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
8.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
9.	Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
10.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	-
11.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	-
12.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	-
13.	Egyéb kedvezmény	-
14.	Egyéb kölcsön elengedése	-
	Összesen:	-

13. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Mike Község Önkormányzat központi költségvetési támogatásai

Jogcím száma	Jogcím megnevezése	2026
1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	5 493 538
1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 477 000
1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	2 472 261
1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 995 404
1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	9 697 591
1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	41 215
	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	5 995 812
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	28 172 821
1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	3 912 890
1.2.1.3.	Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás	2 000 000
1.2.2.1.	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	27 504 000
	Esélyteremtési illetményrész	2 513 376
1.2.3.1.1.2.1.	Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	1 782 500
1.2.5.1.1.	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	5 567 000
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	43 279 766
1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	20 070 494
1.3.2.5.1.1	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen	6 759 000
1.3.2.5.1.2	Falugondnoki szolgáltatás - kiegészítő támogatás	73 955
	Szociális ágazati pótlék	352 560
1.3.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	27 256 009
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	9 284 000
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	18 431 211
1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	990 850
1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	28 706 061
1.5.2.	Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	3 310 052
1.5.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 310 052
	Központi támogatások összesen	130 724 709

	Szolidaritási hozzájárulással csökkentett támogatás	130 724 709

14. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

1. Költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

Megnevezés	2027. év	2028. év	2029. év
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	28 172 821	30 990 103	34 089 113
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	43 279 766	47 607 743	52 368 517
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	27 256 009	29 981 610	32 979 771
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	28 706 061	31 576 667	34 734 334
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 310 052	3 641 057	4 005 163
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	252 177	277 395	305 134
Önkormányzatok működési támogatásai	130 976 886	144 074 575	158 482 032
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	20 178 788	22 196 667	24 416 333
	-	0	0
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	151 155 674	166 271 241	182 898 366
Vagyoni tipusú adók	966 475	1 063 123	1 169 435
Értékesítési és forgalmi adók	1 540 931	1 695 024	1 864 527
Termékek és szolgáltatások adói		0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	1 204 913	1 325 404	1 457 945
Közhatalmi bevételek	3 712 319	4 083 551	4 491 906
Szolgáltatások ellenértéke	420 000	462 000	508 200
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 475 000	1 622 500	1 784 750
Tulajdonosi bevételek	568 368	625 205	687 725
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	15 100	16 610	18 271
Egyéb működési bevételek	2 478 468	2 726 315	2 998 946
Működési bevételek	362 898	399 188	439 107
Költségvetési bevételek	157 709 359	173 480 295	190 828 324
Finanszírozási bevételek összesen:	25 821 116	28 403 228	31 243 550
Bevételek Összesen:	183 530 475	201 883 523	222 071 875

2. költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

Megnevezés	2027. év	2028. év	2029. év
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	27 039 470	29 743 417	32 717 759
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat		0	0
Béren kívüli juttatások		0	0
Közlekedési költségtérítés		0	0
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai		0	0
Foglalkoztatottak személyi juttatásai		0	0
Választott tisztségviselők juttatásai	11 390 400	12 529 440	13 782 384
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	1 018 020	1 119 822	1 231 804
Egyéb külső személyi juttatások	210 000	231 000	254 100
Külső személyi juttatások	12 618 420	13 880 262	15 268 288
Személyi juttatások	39 657 890	43 623 679	47 986 047
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 250 771	3 575 848	3 933 433
Szakmai anyagok beszerzése		0	0
Üzemeltetési anyagok beszerzése	5 300 000	5 830 000	6 413 000
Készletbeszerzés	5 300 000	5 830 000	6 413 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	552 000	607 200	667 920
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	1 061 428	1 167 571	1 284 328
Kommunikációs szolgáltatások	1 613 428	1 774 771	1 952 248
Közüzemi díjak	1 847 500	2 032 250	2 235 475
Vásárolt élelmezés	780 190	858 209	944 030
Bérleti és lízing díjak	1 936 808	2 130 489	2 343 538
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 182 700	1 300 970	1 431 067
Közvetített szolgáltatások	-	0	0
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	300 000	330 000	363 000
Egyéb szolgáltatások	5 096 927	5 606 620	6 167 282
ebből: biztosítás díjak	853 073	938 380	1 032 218
Szolgáltatási kiadások	5 396 927	5 936 620	6 530 282
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 388 345	4 827 180	5 309 897
Egyéb dologi kiadások	40 000	44 000	48 400
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	4 428 345	4 871 180	5 358 297
Dologi kiadások	22 485 898	24 734 488	27 207 937
Egyéb nem intézményi ellátások	12 535 816	13 789 398	15 168 337
Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 535 816	13 789 398	15 168 337
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	601 195	661 315	727 446
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	-	0	0
Tartalékok	19 822 563	21 804 819	23 985 301
Egyéb működési célú kiadások	20 423 758	22 466 134	24 712 747
Kiadások összesen:	98 354 133	108 189 546	119 008 501

15. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó döntések

Sorszám	Kötelezettségek	Kötelezettség időtartama	Kötelezettség

16. melléklet az 1/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok a következők

Civil szervezetek támogatása:

	Megnevezés	Támogatási összeg (Ft)
	Helyi civil szervezetek támogatására keretösszeg	601 195
	Összesen:	601 195