Az önkormányzat 2014. évi költségvetése

Hatályos: 2014. 02. 15

Az önkormányzat 2014. évi költségvetése

2014-02-15-tól

Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testületének

2/2014. (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 80.331 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 52.430 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 13.500 e Ft,

amelyből

ba) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

származó pénzeszközből, 9.000 e Ft

c) közhatalmi bevétel 5.420 e Ft

d) intézményi működési bevétel, 2.405 e Ft

e) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/ 6.576 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 52.430 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 27.901 e Ft,

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 71.331 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 9.000 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 71.331 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 11.810 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 4.063 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 20.030 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 27.667 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 7.761 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 9.000 e Ft

ba) felújítások ..9.000 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 52.430 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 27.901 e Ft,

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítási kiadások felújításonként

aa) ingatlanok felújítása 9.000e Ft,

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) 1.470 e Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 4.401 e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 2.175 e Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 6.576 e Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele 6.576 e Ft,

aa) működési célú 4.401 e Ft

ab) felhalmozási célú 2.175 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 9 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 2.000 e Ft,

5. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

8. § A Roma Nemzetiségi Önkormányzat Hedrehely helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 4.számú melléklet tartalmazza.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

11. § Hedrehely Község Önkormányzatának részletes költségvetését az 1-3 mellékletek tartalmazzák.

7. Egyéb rendelkezések

12. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Hedrehely, 2014. február 5.

Farkas László Dr Barna Angéla polgármester jegyző

Kihirdetve: Hedrehely, 2014. február 15.

Dr. Barna Angéla

Jegyző

1. sz. melléklet
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások
#	Megnevezés	Eredeti előirányzat
2	3	4
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	6 680
02	Normatív jutalmak (K1102)	260
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	0
05	Végkielégítés (K1105)	0
06	Jubileumi jutalom (K1106)	0
07	Béren kívüli juttatások (K1107)	240
08	Ruházati költségtérítés (K1108)	30
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	0
10	Egyéb költségtérítések (K1110)	0
11	Lakhatási támogatások (K1111)	0
12	Szociális támogatások (K1112)	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	7 210
15	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	3 450
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	0
17	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	1 150
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17) (K12)	4 600
19	Személyi juttatások (=14+18) (K1)	11 810
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	4 063
21	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	30
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	3 970
23	Árubeszerzés (K313)	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)	4 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	50
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	650
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)	700
28	Közüzemi díjak (K331)	1 570
29	Vásárolt élelmezés (K332)	0
30	Bérleti és lízing díjak (K333)	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	2 000
32	Közvetített szolgáltatások (K335)	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	25
34	Egyéb szolgáltatások (K337)	6 280
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)	9 875
36	Kiküldetések kiadásai (K341)	550
37	Reklám- és propagandakiadások (K342)	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)	550
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 245
40	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	0
41	Kamatkiadások (K353)	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	0
43	Egyéb dologi kiadások (K355)	660
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)	4 905
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)	20 030
46	Társadalombiztosítási ellátások (K41)	0
47	Családi támogatások (K42)	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)	20 673
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	4 920
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)
53	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	2 074
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) (K4)	27 667
55	Nemzetközi kötelezettségek (K501)	0
56	Elvonások és befizetések (K502)	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)	0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	5 561
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)	0
63	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)	0
64	Kamattámogatások (K510)	0
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511)	200
66	Tartalékok (K512)	2 000
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66) (K5)	7 761
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0
72	Részesedések beszerzése (K65)	0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)	0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0
75	Beruházások (=68+…+74) (K6)	0
76	Ingatlanok felújítása (K71)	9 000
77	Informatikai eszközök felújítása (K72)	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0
80	Felújítások (=76+...+79) (K7)	9 000
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)	0
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)	0
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)	0
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)	0
87	Lakástámogatás (K87)	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K88)	0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88) (K8)	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89) (K1-K8)	80 331

2. sz. melléklet
02 - B1-B7. Költségvetési bevételek
#	Megnevezés	Eredeti előirányzat
2	3	4
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	19 109
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	24 762
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	507
05	Működési célú központosított előirányzatok (B115)	57
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (B116)	4 155
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)	48 590
08	Elvonások és befizetések bevételei (B12)	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről (B13)	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B14)	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B15)	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	3 840
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) (B1)	52 430
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről (B22)	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B23)	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B24)	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	9 000
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) (B2)	9 000
20	Magánszemélyek jövedelemadói (B311)	0
21	Társaságok jövedelemadói (B312)	0
22	Jövedelemadók (=20+21) (B31)	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok (B32)	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók (B33)	0
25	Vagyoni tipusú adók (B34)	700
26	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	4 000
27	Fogyasztási adók (B352)	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók (B353)	0
29	Gépjárműadók (B354)	700
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) (B35)	4 700
32	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	20
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) (B3)	5 420
34	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	0
35	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	850
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	0
37	Tulajdonosi bevételek (B404)	1 150
38	Ellátási díjak (B405)	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)	0
41	Kamatbevételek (B408)	5
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409)	0
43	Egyéb működési bevételek (B410)	4 900
44	Működési bevételek (=34+…+43) (B4)	6 500
45	Immateriális javak értékesítése (B51)	0
46	Ingatlanok értékesítése (B52)	0
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0
48	Részesedések értékesítése (B54)	0
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek (B55)	0
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49) (B5)	0
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B61)	0
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B62)	0
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B63)	0
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) (B6)	0
55	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B71)	0
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72)	0
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B73)	0
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57) (B7)	0
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58) (B1-B7)	73 755

3. sz. melléklet
04 - B8. Finanszírozási bevételek
#	Megnevezés	Eredeti előirányzat
2	3	4
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8111)	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8113)	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03) (B811)	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) (B812)	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	6 576
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)	6 576
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)	0
15	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0
16	Betétek megszüntetése (B817)	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17) (B81)	6 576
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele (B824)	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22) (B82)	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24) (B8)	6 576

4. sz. melléklet

ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT HEDREHELY

2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Bevételek: Előir. eFt______

Költségvetési támogatás 68

Előző évi pénzmaradvány 610___

Bevételek összesen: 678

Kiadások:

54.-57. Dologi jellegű kiadások

- egyéb készletbeszerzés 472

- gyermeknap, mikulás 61

- ÁFA 130

592. Tartalék

- Általános tartalék 15

Kiadások összesen: 678

Bogdán Imre

RNÖ elnök