Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testületének

 5/2014. (V.22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról

Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2013. évi

a) kiadási főösszegét         74 670 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét       82 430 ezer forintban

állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                       e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                   11 543 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                             1 046 e Ft

    bb) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                            10 497 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                          8 517 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                           3 844 e Ft

e működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                    53 e Ft

f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                           8 005 e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                            50 468 e Ft

     ga) önkormányzatok költségvetési támogatása                         50.468 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .                62 011. e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:       20 419  e Ft,

(3) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből

a) teljesített működési bevételek                 80 330  e Ft,

b) teljesített felhalmozási bevételek:             2 100 e  Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadások:

    aa) személyi jellegű kiadások                  16 275 ezer forint,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok           3 131 ezer forint,

    ac) dologi jellegű kiadások                      12 912 ezer forint,

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai              25 098 ezer forint,

    ae) egyéb működési célú kiadások            9 093 ezer forint,

b) felhalmozási kiadások:

    ba) felújítások                                            8 541 ezer forint,

c) egyéb kiadások                                           - 380 ezer forint,

 (2) Az önkormányzat összesített teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai             62 011 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai   20 419 e Ft,

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítási kiadások felújításonként

aa) önkormányzati igazgatási épület felújítás   5 708 e Ft,

ab) iskola épület felújítás                                  2 833 e Ft.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) átmeneti segély    125 e Ft

b) temetési segély      72 e Ft

     5. § (1) A teljesített költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint       7 916 e Ft többlet,

b) felhalmozási cél szerint  8 541 e Ft hiány.

 (2) Az önkormányzat 2013. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt

a) belső finanszírozással      8 005 e Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                  8 005 e Ft,

    aa) működési célú                                                                    2 100 e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                                5 905 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –    2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám .           2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma .11 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 1 000 ezer Ft.

(2) Az önkormányzat összevont 2013. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 6 575 ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány az 1. melléklet szerint használható fel.

3. Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

9. § Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése megegyezik az önkormányzat összesített 2013. évi teljesítésének összegeivel.

4. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése

10. § A Roma Nemzetiségi Önkormányzat Hedrehely helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 4. melléklet tartalmazza.

5. Egyéb rendelkezések

11. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

7. Záró rendelkezések

12. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba.

Hedrehely, 2014. május 13.

P.H.

            Farkas László                                                                      dr. Barna Angéla

             Polgármester                                                                           jegyző

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Hedrehely, 2014. május 22.

P.H.

                                                                                                           Dr Barna Angéla

                                                                                              Jegyző

1. melléklet az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez

Az önkormányzat összevont 2013. évi pénzmaradványa

2. melléklet a  az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez

A Hedrehelyi Roma Nemzetiségi  önkormányzat költségvetésének teljesítése

A Képviselő-testület elfogadta a Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi költségvetését.  Az ÁHT. előírásai szerint a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának teljesítéséről beszámol a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének.

Bevételek alakulása:

A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. bevételi előirányzata  1.361.000 Ft. A bevételi előirányzat teljesítése 100 %- s.

A nemzetiségi Önkormányzat az állami támogatást teljes összegben megkapta. Az általános működési támogatás összege   222.000 Ft, amelyhez feladatalapú támogatást is kaptunk.

A bevételi előirányzatokat és azok teljesítését az 1. és a 2. számú mellékletek tartalmazzák.

Kiadások alakulása:

A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi kiadási előirányzata  1.361.000 Ft. Ebből csak dologi

jellegű kiadást terveztünk  1.361.000 Ft összegben.

A kiadási előirányzatokat és teljesítésüket részletesen az 1. és a 2. számú mellékletek tartalmazzák.

A beszámolóban szerepel 600.000 Ft pályázati támogatás, mely a 2014.-es évben került felhasználásra.

                                                1. számú melléklet

K I M U T A T Á S

A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi bevételeiről és kiadásairól

2. számú melléklet

HEREHELYI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI  BESZÁMOLÓJA

3. melléklet a  az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

I. Az adóbevételek

Adatok ezer Ft-ban

II. Az adóbevételek felhasználása                                                                   Adatok ezer Ft-ban

Államháztartási mérlegek

a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez

1. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat összes bevételéről és kiadásáról és az önkormányzat előirányzat felhasználási tervéről

A/ A helyi önkormányzat teljesített bevétele bevételi forrásonként

Szöveges indoklás a helyi önkormányzat forrásonkénti teljesített bevételeiről

Az önkormányzat összes teljesített bevétele 5 574 e Ft-tal növekvő tendenciát mutat.

Ennek legfőbb okai:

- az állami támogatások és hozzájárulás reálértékének csökkenése,

- a gazdasági válság hatása ellenére  az iparűzési adó befizetések teljesülése,

- a hasznosításból származó bevételek csökkenése,

A bevételek nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható:

- az összes bevételen belül növekedett a teljesített működési célú támogatás értékű bevételek, és az önkormányzatok költségvetési támogatások bevételek aránya, míg csökkent a közhatalmi bevételek aránya.

- összegszerűen a legnagyobb teljesítés változás a közhatalmi bevételeknél

tapasztalható, melynek oka: az előző évekhez képest a közhatalmi bevételek fogalmába tartozó átcsoportosítás.

A teljesített bevételeken belül a legnagyobb tételt az önkormányzatok költségvetési támogatása bevételi jogcím jelenti.

A bevételek növelése érdekében a következő intézkedések kerültek megvalósításra:

- az önkormányzatot megillető bevételek esetében az adóhátralékok hatékony beszedése, adóbírság és késedelmi pótlék kivetése,

- a meglévő kapacitások kihasználása és ezzel bevétel elérése a következő területeken: falugondnoki autóval szolgáltatási bevétel szerzése.

B/ A helyi önkormányzat teljesített kiadása kiemelt előirányzatonként

Szöveges indoklás a helyi önkormányzat teljesített kiemelt kiadási előirányzatairól

Az önkormányzat összes teljesített kiadása 2 905 e Ft-tal csökkenő tendenciát mutat.

Ennek legfőbb okai:

- a személyi juttatások és járulékainak emelkedése,

- az árszínvonal emelkedése,

- a dologi kiadások csökkenése,

- az ellátottak pénzbeli juttatásainak, valamint az egyéb működési célú kiadások csökkenése.         

A teljesített kiadások nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható:

- az összes teljesített kiadáson belül növekedett a személyi juttatás és járulék kiadások aránya, míg csökkent a ellátottak pénzbeli juttatásainak, valamint az egyéb működési célú kiadások aránya.

- összegszerűen a legnagyobb teljesítés változás a személyi juttatások kiadásoknál tapasztalható, melynek oka: a tervezettnél több közfoglalkoztatott alkalmazására került sor az év közbeni program változások miatt.

Az összes teljesített kiadáson belül a legnagyobb kiadási tételt az ellátottak  pénzbeli juttatásai  kiadás jelenti.

A kiadások visszaszorítása érdekében az éves gazdálkodás során a következő lépések történtek:

- a személyi juttatáson belül a nem kötelező kiadások előző évi szinten tartása,

- a dologi kiadásokkal való ésszerű takarékosság,

D/ Pénzeszköz változása

Szöveges indoklás a pénzeszköz változásokról

Az önkormányzat pénzeszközeinek összesített értéke az előző évhez viszonyítva 245 e Ft-tal csökkent.

A pénzeszközökön belül emelkedett az alábbi pénzeszköz típusok értéke: pénztárak.

A pénzeszközökön belül csökkent az alábbi pénzeszköz típusok értéke: költségvetési pénzforgalmi számlák.

2. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat mérlege 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 1. melléklete alapján

Az önkormányzati szintre összesített mérleg

Szöveges indoklás az önkormányzat mérlegéhez

Az önkormányzat mérlegének főösszege 1 051 e Ft csökkenőtendenciát mutat.

A mérleg főösszeg változás nagyságrendje nem jelentős.

A vagyoncsökkenés elkerülhetetlen:

- az értékcsökkenéssel érintett eszközök tekintetében. A 2013. évben várható értékcsökkenés 1 961 ezer forinttal járul hozzá az eszköz értékcsökkenéséhez,