Hedrehely község önkormányzata
2013. évi zárszámadás
Hatályos: 2014. 05. 22Hedrehely község önkormányzata
2013. évi zárszámadás
2014-05-22-tól
Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testületének
5/2014. (V.22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról
Hedrehely Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetésének teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2013. évi
a) kiadási főösszegét 74 670 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 82 430 ezer forintban
állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft
/a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 11 543 e Ft,
amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból 1 046 e Ft
bb) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből 10 497 e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel 8 517 e Ft
d) intézményi működési bevétel 3 844 e Ft
e működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 53 e Ft
f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 8 005 e Ft
g) az előzőekbe nem tartozó bevételek 50 468 e Ft
ga) önkormányzatok költségvetési támogatása 50.468 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: . 62 011. e Ft,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 20 419 e Ft,
(3) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből
a) teljesített működési bevételek 80 330 e Ft,
b) teljesített felhalmozási bevételek: 2 100 e Ft.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési kiadások:
aa) személyi jellegű kiadások 16 275 ezer forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 3 131 ezer forint,
ac) dologi jellegű kiadások 12 912 ezer forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 25 098 ezer forint,
ae) egyéb működési célú kiadások 9 093 ezer forint,
b) felhalmozási kiadások:
ba) felújítások 8 541 ezer forint,
c) egyéb kiadások - 380 ezer forint,
(2) Az önkormányzat összesített teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 62 011 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 20 419 e Ft,
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) felújítási kiadások felújításonként
aa) önkormányzati igazgatási épület felújítás 5 708 e Ft,
ab) iskola épület felújítás 2 833 e Ft.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) átmeneti segély 125 e Ft
b) temetési segély 72 e Ft
5. § (1) A teljesített költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 7 916 e Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint 8 541 e Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2013. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt
a) belső finanszírozással 8 005 e Ft
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 8 005 e Ft,
aa) működési célú 2 100 e Ft
ab) felhalmozási célú 5 905 e Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám . 2 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma .11 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 1 000 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat összevont 2013. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 6 575 ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány az 1. melléklet szerint használható fel.
3. Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
9. § Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése megegyezik az önkormányzat összesített 2013. évi teljesítésének összegeivel.
4. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése
10. § A Roma Nemzetiségi Önkormányzat Hedrehely helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítését a 4. melléklet tartalmazza.
5. Egyéb rendelkezések
11. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
7. Záró rendelkezések
12. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba.
Hedrehely, 2014. május 13.
P.H.
Farkas László dr. Barna Angéla
Polgármester jegyző
A rendeletet a mai napon kihirdettem.
Hedrehely, 2014. május 22.
P.H.
Dr Barna Angéla
Jegyző
1. melléklet az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez
Az önkormányzat összevont 2013. évi pénzmaradványa
A | B | |
1 | Módosított pénzmaradvány | 7 380 |
2. | A módosított pénzmaradványból | |
3. | - az Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa | |
4. | - kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány | 805 |
5. | ebből: | |
6 | a) működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány | 805 |
7 | b) működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány | |
8. | Szabad pénzmaradvány | 6 575 |
9. | ebből: | |
10 | a) működési célú szabad pénzmaradvány | 1 050 |
11 | b) működési célú szabad pénzmaradvány | 5 525 |
2. melléklet a az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez
A Hedrehelyi Roma Nemzetiségi önkormányzat költségvetésének teljesítése
A Képviselő-testület elfogadta a Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi költségvetését. Az ÁHT. előírásai szerint a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának teljesítéséről beszámol a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének.
Bevételek alakulása:
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. bevételi előirányzata 1.361.000 Ft. A bevételi előirányzat teljesítése 100 %- s.
A nemzetiségi Önkormányzat az állami támogatást teljes összegben megkapta. Az általános működési támogatás összege 222.000 Ft, amelyhez feladatalapú támogatást is kaptunk.
A bevételi előirányzatokat és azok teljesítését az 1. és a 2. számú mellékletek tartalmazzák.
Kiadások alakulása:
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi kiadási előirányzata 1.361.000 Ft. Ebből csak dologi
jellegű kiadást terveztünk 1.361.000 Ft összegben.
A kiadási előirányzatokat és teljesítésüket részletesen az 1. és a 2. számú mellékletek tartalmazzák.
A beszámolóban szerepel 600.000 Ft pályázati támogatás, mely a 2014.-es évben került felhasználásra.
1. számú melléklet
K I M U T A T Á S
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013. évi bevételeiről és kiadásairól
Bevételek | Előirányzat e Ft | Teljesítés | ||
eredeti | módosított | e Ft | % | |
Költségvetési támogatás | 222 | 1244 | 1244 | 100 |
Előző évi pénzmaradvány | 117 | 117 | 0 | |
Összesen: | 339 | 1361 | 1361 | 100 |
Kiadások | Előirányzat e Ft | Teljesítés | ||
eredeti | módosított | e Ft | % | |
Járulék | 10 | |||
Dologi kiadás | 295 | 1327 | 751 | 56,59 |
Átadott pénzeszköz | ||||
Tartalék | 34 | 34 | ||
Összesen: | 339 | 1361 | 751 | 56,59 |
2. számú melléklet
HEREHELYI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT
2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓJA
Bevételek | Előirányzat e Ft | Teljesítés | ||
eredeti | módosított | e Ft | % | |
Költségvetési támogatás | 222 | 1244 | 1244 | 100 |
Előző évi pénzmaradvány | 117 | 117 | ||
Összesen: | 339 | 1361 | 1361 | 100 |
Kiadások | Előirányzat e Ft | Teljesítés | ||
eredeti | módosított | e Ft | % | |
1. Munkáltatót terhelő járulék | 10 | |||
2. Dologi jellegű kiadás | ||||
- egyéb készletvásárlás | 10 | 670 | 74 | 110,44 |
- egyéb üzemelt.,fenntart. | 110 | 310 | 314 | 101,29 |
- pénzügyi szolgált. | 10 | 13 | 130 | |
- ÁFA | 40 | 28 | 28 | 100 |
- kiküldetés | 100 | 309 | 322 | 90,63 |
- munkáltatói szja | 35 | |||
- tartalék | 34 | 34 | ||
Kiadások összesen: | 339 | 1361 | 751 | 55,18 |
3. melléklet a az 5/2014.(V.22.) sz. rendelethez
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
I. Az adóbevételek
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | |
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti előirányzat | Mód. előirányzat | Éves teljesítés |
2 | Építményadó | |||
3 | Telekadó | |||
4 | Vállalkozók kommunális adója | |||
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 750 | 750 | 673 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | |||
7 | Idegenforgalmi adó épület után | |||
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 4 000 | 6 330 | 6 330 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | |||
10 | Helyi adók összesen | 4 750 | 7 080 | 7 080 |
II. Az adóbevételek felhasználása Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | Nem kötelező feladatok ellátása | 7 080 | |
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 7 080 |
Államháztartási mérlegek
a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez
1. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat összes bevételéről és kiadásáról és az önkormányzat előirányzat felhasználási tervéről
A/ A helyi önkormányzat teljesített bevétele bevételi forrásonként
Bevételi jogcímek | 2013. évi terv | 2013. évi tény | 2012. évi tény | |
1. Irányító szerv költségvetésből kapott támogatás (10/24) | ||||
2. Támogatásértékű bevétel elkülönített állami pénzalapból (09/41+96) | ||||
3. Támogatásértékű bevétel TB pénzügyi alapjaiból (09/40+95) | ||||
4. Támogatásértékű bevétel helyi önkormányzattól (09/42+97) | ||||
5. Támogatásértékű bevétel nemzetiségi önkormányzattól (09/44+99) | ||||
6. Támogatásértékű bevétel jogi személyiségű társulástól (09/43+98) | ||||
7. Támogatásértékű bevétel térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből (09/45+100) | ||||
8. Támogatásértékű bevétel a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből (09/37+92) | ||||
9. Támogatásértékű bevétel központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából (09/39+94) | ||||
10. Támogatásértékű bevétel központi költségvetési szervektől és egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól (09/36+38+91+93) | ||||
11. Működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (2+...+10) (09/46+101) | 10 764 | 10 497 | 12 809 | |
12. Közhatalmi bevétel (16/26) | 8 599 | 8 517 | 17 811 | |
13. Intézményi működési bevétel (07/23) | 5 767 | 3 844 | 1 482 | |
14. Felhalmozási bevétel (08/29) | 1 450 | 0 | 1 193 | |
15. Működési és felhalmozási célú pénzeszköz (09/69+124) | 250 | 53 | 262 | |
16. Az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) | ||||
17. Kölcsön (10/6) | ||||
18. Előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele) (10/20) | 8 005 | 8 005 | ||
19. Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/23+79) | 50 468 | 50 468 | 42 389 | |
20. Egyéb bevételek (10/38+09/24+25+35+80+90) | 951 | 1 046 | - 90 | |
21. Finanszírozási bevételek (10/14+21+33) | ||||
22. Az előzőekbe nem tartozó bevételek (19+...+21) | 51 419 | 51 514 | 42 299 | |
23. Bevételek összesen (1+11+...+18+22) | 86 254 | 82 430 | 76 856 |
Szöveges indoklás a helyi önkormányzat forrásonkénti teljesített bevételeiről
Az önkormányzat összes teljesített bevétele 5 574 e Ft-tal növekvő tendenciát mutat.
Ennek legfőbb okai:
- az állami támogatások és hozzájárulás reálértékének csökkenése,
- a gazdasági válság hatása ellenére az iparűzési adó befizetések teljesülése,
- a hasznosításból származó bevételek csökkenése,
A bevételek nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható:
- az összes bevételen belül növekedett a teljesített működési célú támogatás értékű bevételek, és az önkormányzatok költségvetési támogatások bevételek aránya, míg csökkent a közhatalmi bevételek aránya.
- összegszerűen a legnagyobb teljesítés változás a közhatalmi bevételeknél
tapasztalható, melynek oka: az előző évekhez képest a közhatalmi bevételek fogalmába tartozó átcsoportosítás.
A teljesített bevételeken belül a legnagyobb tételt az önkormányzatok költségvetési támogatása bevételi jogcím jelenti.
A bevételek növelése érdekében a következő intézkedések kerültek megvalósításra:
- az önkormányzatot megillető bevételek esetében az adóhátralékok hatékony beszedése, adóbírság és késedelmi pótlék kivetése,
- a meglévő kapacitások kihasználása és ezzel bevétel elérése a következő területeken: falugondnoki autóval szolgáltatási bevétel szerzése.
B/ A helyi önkormányzat teljesített kiadása kiemelt előirányzatonként
Kiemelt kiadási előirányzatok | 2013. évi terv | 2013. évi tény | 2012. évi tény | |
1. Személyi juttatások összesen (02/49) | 16 278 | 16 275 | 12 256 | |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (02/54) | 3 583 | 3 131 | 2 494 | |
3. Dologi kiadások (03/69) | 13 036 | 12 912 | 16 600 | |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai (12/50) | 29 908 | 25 098 | 28 786 | |
5. Egyéb működési célú kiadások (04/58-57) | 10 949 | 9 093 | 12 584 | |
6. Működési költségvetés (1+...+5) | 73 754 | 66 509 | 72 720 | |
7. Felújítások (05/6) | 12 500 | 8 541 | 3 388 | |
8. Beruházások (05/17) | 1 218 | |||
9. Egyéb felhalmozási célú kiadások (04/116-112) | ||||
10. Felhalmozási költségvetés (7+...+9) | 12 500 | 8 541 | 4 606 | |
11. Egyéb kiadások (06/34) | - 380 | 249 | ||
12. Tartalékok, pénzmaradvány (04/57+112) | ||||
13. Finanszírozás (06/30) | ||||
14. Kiadások összesen (6+10+...+13) | 86 254 | 74 670 | 77 575 |
Szöveges indoklás a helyi önkormányzat teljesített kiemelt kiadási előirányzatairól
Az önkormányzat összes teljesített kiadása 2 905 e Ft-tal csökkenő tendenciát mutat.
Ennek legfőbb okai:
- a személyi juttatások és járulékainak emelkedése,
- az árszínvonal emelkedése,
- a dologi kiadások csökkenése,
- az ellátottak pénzbeli juttatásainak, valamint az egyéb működési célú kiadások csökkenése.
A teljesített kiadások nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható:
- az összes teljesített kiadáson belül növekedett a személyi juttatás és járulék kiadások aránya, míg csökkent a ellátottak pénzbeli juttatásainak, valamint az egyéb működési célú kiadások aránya.
- összegszerűen a legnagyobb teljesítés változás a személyi juttatások kiadásoknál tapasztalható, melynek oka: a tervezettnél több közfoglalkoztatott alkalmazására került sor az év közbeni program változások miatt.
Az összes teljesített kiadáson belül a legnagyobb kiadási tételt az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadás jelenti.
A kiadások visszaszorítása érdekében az éves gazdálkodás során a következő lépések történtek:
- a személyi juttatáson belül a nem kötelező kiadások előző évi szinten tartása,
- a dologi kiadásokkal való ésszerű takarékosság,
D/ Pénzeszköz változása
Pénzeszköz típusok | 2013. évi tény | 2012. évi tény | Változás | |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek | 411 | 274 | 137 | |
Költségvetési pénzforgalmi számlák | 6 115 | 6 497 | - 382 | |
Elszámolási számlák | ||||
Idegen pénzeszközök számlái | ||||
Pénzeszközök összesen | 6 526 | 6 771 | - 245 |
Szöveges indoklás a pénzeszköz változásokról
Az önkormányzat pénzeszközeinek összesített értéke az előző évhez viszonyítva 245 e Ft-tal csökkent.
A pénzeszközökön belül emelkedett az alábbi pénzeszköz típusok értéke: pénztárak.
A pénzeszközökön belül csökkent az alábbi pénzeszköz típusok értéke: költségvetési pénzforgalmi számlák.
2. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat mérlege 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 1. melléklete alapján
Az önkormányzati szintre összesített mérleg
Eszközök | 2013. évi terv | 2013. évi tény | 2012. évi tény | Források | 2013. évi terv | 2013. évi tény | 2012. évi tény | |
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 1. Kezelésbe vett eszközök tartós tőkéje | |||||||
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 2. Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje | 299 952 | 299 952 | 299 953 | ||||
3. Vagyoni értékű jogok | I. Tartós tőke összesen | 299 952 | 299 952 | 299 953 | ||||
4. Szellemi termékek | 1. Kezelésbe vett eszközök tőkeváltozása | |||||||
5. Immateriális javakra adott előlegek | 2. Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása | - 15 843 | - 15 843 | - 13 883 | ||||
6. Immateriális javak értékhelyesbítése | II. Tőkeváltozások összesen | - 15 843 | - 15 843 | - 13 883 | ||||
I. Immateriális javak összesen | 1. Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka | |||||||
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 267 834 | 267 834 | 267 222 | 2. Saját tulajdonban lévő eszközök értékelési tartaléka | ||||
2. Gépek, berendezések és felszerelések | 2 722 | 2 722 | 2 959 | III. Értékelési tartalék összesen | ||||
3. Járművek | 4 565 | 4 565 | 4 565 | D) Saját tőke összesen | 284 109 | 284 109 | 286 070 | |
4. Tenyészállatok | 1. Költségvetési tartalék elszámolása | 7 380 | 7 380 | 8 005 | ||||
5. Beruházások, felújítások | 8 363 | 8 363 | 8 363 | 2. Költségvetési pénzmaradvány | ||||
6. Beruházásra adott előlegek | 3. Költségvetési kiadási megtakarítás | |||||||
7. Állami készletek, tartalékok | 4. Költségvetési bevételi lemaradás | |||||||
8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 5. Előirányzat-maradvány | |||||||
II. Tárgyi eszközök összesen | 283 484 | 283 484 | 283 109 | I. Költségvetési tartalékok összesen | 7 380 | 7 380 | 8 005 | |
1. Tartós részesedés | 1. Vállalkozási tartalék elszámolása | |||||||
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 2. Vállalkozási maradvány | |||||||
3. Tartósan adott kölcsön | 239 | 3. Vállalkozási kiadási megtakarítása | ||||||
4. Hosszú lejáratú betétek | 4. Vállalkozási bevételi lemaradása | |||||||
Ebből | II. Vállalkozási tartalékok összesen | |||||||
4/a. Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke | E) Tartalékok összesen | 7 380 | 7 380 | 8 005 | ||||
4/b. Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése | 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | |||||||
5. Egyéb hosszú lejáratú követelések | 2. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból | |||||||
6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból | |||||||
III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen | 239 | 4. Beruházási és fejlesztési hitelek | ||||||
1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök | 2 160 | 2 160 | 2 447 | 5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek | ||||
2. Koncesszióba adott eszközök | 6. Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek | |||||||
3. Vagyonkezelésbe adott eszközök | 7. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | |||||||
4. Vagyonkezelésbe vett eszközök | I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen | |||||||
5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése | 1. Rövid lejáratú kapott kölcsönök | |||||||
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök összesen | 2 160 | 2 160 | 2 447 | 2. Rövid lejáratú hitelek | ||||
A) Befektetett eszközök összesen (I+II+III+IV) | 285 644 | 285 644 | 285 796 | 3. Rövid lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból | ||||
1. Anyagok | 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | |||||||
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek | 5. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 2 913 | 2 913 | 1 378 | ||||
3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok | II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen | 2 913 | 2 913 | 1 378 | ||||
4. Késztermékek | 1. Költségvetési passzív függő elszámolások | |||||||
5. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások, | 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások | |||||||
6. Követelés fejében átvett eszközök, készletek | 3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások | |||||||
I. Készletek összesen | 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások | |||||||
1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) | III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen | |||||||
2. Adósok | 924 | 924 | 1 483 | F) Kötelezettségek összesen | 2 913 | 2 913 | 1 378 | |
3. Rövid lejáratú adott kölcsönök | ||||||||
4. Egyéb követelések | 454 | 454 | 170 | |||||
II. Követelések összesen | 1 378 | 1 378 | 1 653 | |||||
1. Forgatási célú részesedés | ||||||||
Ebből: | ||||||||
1/a. Forgatási célú részesedése bekerülési (könyv szerinti) értéke | ||||||||
1/b. Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése | ||||||||
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | ||||||||
Ebből: | ||||||||
2/a. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bekerülési (könyv szerinti) értéke | ||||||||
2/b. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok elszámolt értékvesztése | ||||||||
III. Értékpapírok összesen | ||||||||
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek | 411 | 411 | 274 | |||||
2. Költségvetési pénzforgalmi számlák | 6 115 | 6 115 | 6 497 | |||||
Ebből: | ||||||||
2/a. Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke | 6 115 | 6 115 | 6 497 | |||||
2/b. Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése | ||||||||
3. Elszámolási számlák | ||||||||
4. Idegen pénzeszközök | ||||||||
Ebből: | ||||||||
4/a. Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke | ||||||||
4/b. Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése | ||||||||
IV. Pénzeszközök összesen | 6 526 | 6 526 | 6 771 | |||||
1. Költségvetési aktív függő elszámolások | 49 | 49 | 310 | |||||
2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások | 805 | 805 | 924 | |||||
3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások | ||||||||
4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások | ||||||||
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen | 854 | 854 | 1 234 | |||||
B) Forgóeszközök összesen | 8 758 | 8 758 | 9 658 | |||||
Eszközök összesen (A+B) | 294 402 | 294 402 | 295 453 | Források összesen (D+E+F) | 294 402 | 294 402 | 295 453 |
Szöveges indoklás az önkormányzat mérlegéhez
Az önkormányzat mérlegének főösszege 1 051 e Ft csökkenőtendenciát mutat.
A mérleg főösszeg változás nagyságrendje nem jelentős.
A vagyoncsökkenés elkerülhetetlen:
- az értékcsökkenéssel érintett eszközök tekintetében. A 2013. évben várható értékcsökkenés 1 961 ezer forinttal járul hozzá az eszköz értékcsökkenéséhez,