Hencse Község képviselő-testületének2/2020(III.4.)önkormányzati rendelete

Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020. (III.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről Hencse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

Hatályos: 2020. 03. 05

Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020. (III.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről Hencse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

I.fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2020. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

2. §

A költségvetés címrendje

(1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.

- Hencse Község Önkormányzata önálló címet alkot.

II.fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2019. évi költségvetését 71.051.503Ft összes költségvetési bevétellel,71.051.503Ft összes költségvetési kiadással állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 28.100.706Ft-ban

felhalmozás célú bevétel 42.950.797 Ft-ban

előző évi pénzmaradvány

működési 36.943.605Ft-ban

felhalmozási 0 Ft-ban

működési célú kiadásokat 70.520.503Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 14.800.720 Ft-ban

- a munkaadót terhelő járulékokat 2.622.781Ft-ban

- a dologi kiadásokat 8.656.600 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait 9.286.576 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 30.024.489 Ft-ban

- Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.129.337Ft-ban

a felhalmozás célú kiadásokat 531.000 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. sz. melléklet, tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. sz. melléklet,

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.

(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.

6. §

Többéves kihatással járó döntések, európai uniós

programok, projektek

7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.

III. FEJEZET A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen elhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.

11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.

(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.

(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.

(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

15. § (1) Az 1.000.000 Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A képviselő-testület a megállapodás megkötése előtt ellenőrzi a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználását, elszámolását.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.

16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.

Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. § A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(1) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(4) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(5) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Hencse, 2020. március 04.

Gelencsér János dr.Barka Tamás

polgármester jegyző

1. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
adatok Ft-ban


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	B1	091.	28 100 696	0	0	28 100 696
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről	B2	092.	0	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	B3	093.	5 050 000	0	957 192	6 007 192
4.	Működési bevételek	B4	094.	10	0	0	10
5.	Felhalmozási bevételek	B5	095.	0	0	0	0
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök	B6	096.	0	0	0	0
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök	B7	097.	0	0	0	0
8.	Költségvetési bevételek összesen			33 150 706	0	957 192	34 107 898
9.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.	B811	98.				0
10.	Maradvány igénybevétele - működési	B813	98.	36 907 628	0	0	36 907 628
11.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási	B813	098.				0
12.	Intézményfinanszírozás	B816	098.				0
13.	Intézményfinanszírozás kiszűrése	B816	98.				0
13.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			70 058 334		957 192	71 015 526

1.	Működési célú bevételek			28 100 706	0	0	28 100 706
2.	Felhalmozási célú bevételek			41 957 628	0	957 192	42 914 820
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN			70 058 334	0	957 192	71 015 526


Sor-szám	Megnevezés	Rovat-szám	Számla-szám	2020. évi eredeti előirányzat
				Önkormányzat
				Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. feladat	Összesen
1.	Személyi juttatások	K1	051.	14 800 720	0	0	14 800 720
2.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	K2	052.	2 620 126	0	0	2 620 126
3.	Dologi kiadások	K3	053.	8 386 600	0	0	8 386 600
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	054.	9 286 576	0	0	9 286 576
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	055.	30 261 167	0	0	30 261 167
6.	Beruházások	K6	056.	531 000	0	0	531 000
7.	Felújítások	K7	057.	4 000 000	0	0	4 000 000
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	058.	0	0	0	0
8.	Költségvetési kiadások összesen			69 886 189	0		69 886 189
9.	Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		1 129 337			1 129 337
10.	Intézményfinanszírozás	K9	059.	1 129 337			1 129 337
11.	Intézményfinanszírozás kiszűrése						0
12.	KIADÁSOK ÖSSZESEN			71 015 526	0	0	71 015 526

1.	Működési célú kiadások			70 484 526	0	0	70 484 526
2.	Felhalmozási célú kiadások			531 000	0	0	531 000
	KIADÁSOK ÖSSZESEN			71 015 526	0	0	71 015 526

1.	Működési célú bevételek - kiadások			-42 383 820	0	0	-42 383 820
2.	Felhalmozási célú bevételek - kiadások			41 426 628	0	957 192	42 383 820
	BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE			-957 192	0	957 192	0

2. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Önkormányzatok működési támogatásai
B111	091111.	Helyi önkorm. működésének ált. tám.	16 467 792			16 467 792
B112	091121.	Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám.				0
B113	091131.	Tel. önk.szoc., gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei.	9 586 576			9 586 576
B114	091141.	Tel. önk. kulturális feladatainak tám.	1 800 000			1 800 000
B115	091151.	Működési célú központosított előirányzatok
B116	091161.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
B11		Önk. működési támogatásai összesen	27 854 368		0	27 854 368
B12	09121.	Elvonások és befizetések bevételei
B13	09131.	Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről
B14	09141.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.
B15	09151.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.
B16	09161.	Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről	246 328			246 328
B1		MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL	28 100 696		0	28 100 696
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
B21	09211.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B22	09221.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről
B23	09231.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.
B24	09241.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.
B25	09251.	Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről
B2		FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek
B311	093111.	Magánszemélyek jövedelemadói
B312	093121.	Társaságok jövedelemadói
B31		Jövedelemadók összesen
B32	09321.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok
B33	09331.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
B34	09341.	Vagyoni típusú adók	700 000			700 000
B351	093511.	Értékesítési és forgalmi adók	4 000 000			4 000 000
B352	093521.	Fogyasztási adók				0
B353	093531.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók				0
B354	093541.	Gépjárműadók			957 192	957 192
B355	093551.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
B35		Termékek és szolgáltatások adói összesen	4 000 000	0	957 192	4 957 192
B36	09361.	Egyéb közhatalmi bevételek	350 000			350 000
B3		KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	5 050 000	0	957 192	6 007 192
Működési bevételek
B401	094011.	Készletértékesítés ellenértéke
B402	094021.	Szolgáltatások ellenértéke
B403	094031.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
B404	094041.	Tulajdonosi bevételek
B405	094051.	Ellátási díjak
B406	094061.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	094071.	Általános forgalmi adó visszatérítése
B408	094081.	Kamatbevételek	10			10
B409	094091.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
B410	094101.	Egyéb működési bevételek
B4		MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	10	0		10
Felhalmozási bevételek
B51	09511.	Immateriális javak értékesítése
B52	09521.	Ingatlanok értékesítése
B53	09531.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B54	09541.	Részesedések értékesítése
B55	09551.	Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek
B5		FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Működési célú átvett pénzeszközök
B61	09611.	Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről
B64	09641.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.
B6		MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ.		0		0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B71	09711.	Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről
B72	09721.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.
B73	09731.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B7		FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN
		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	33 150 706	0	957 192	34 107 898
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B8111	0981111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B8112	0981121.	Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll.
B8113	0981131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B811		Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen
Belföldi értékpapírok bevételei
B8121	0981211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért.
B8122	0981221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B8123	0981231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért.
B8124	0981241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B812		Belföldi értékpapírok bevételei összesen
Maradvány igénybevétele
B8131	0981311.	Előző év költségvetési maradványának igénybev.	36 907 628			36 907 628
B8132	0981321.	Előző év vállalkozási maradványának igénybev.
B813		Maradvány igénybevétele összesen	36 907 628	0	0	36 907 628
B814	098141.	Áht-n belüli megelőlegezések
B815	098151.	Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése
B816	098161.	Központi, irányító szervi támogatás
B817	098171.	Betétek megszüntetése
B818	098181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev.
B81		Belföldi finanszírozás bevételei összesen	36 907 628	0	0	36 907 628
B821	098211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért.
B822	098221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért.
B823	098231.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
B824	098241.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
B82		Külföldi finanszírozás bevételei összesen
B83	09831.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev.
B8		FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN	36 907 628	0	0	36 907 628
BEVÉTELEK ÖSSZESEN			70 058 334	0	957 192	71 015 526

3. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK
adatok Ft-ban

Rovat-szám	Számla-szám	Megnevezés	2020. évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat			Összesen

			Kötelező	Önként	Államig.
Foglalkoztatottak személyi juttatásai
K1101	0511011.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	6 788 120			6 788 120
K1102	0511021.	Normatív jutalmak
K1103	0511031.	Céljuttatás, projektprémium
K1104	0511041.	Készenléti, ügyeleti, helyett. díj, túlóra, túlszolg.
K1105	0511051.	Végkielégítés
K1106	0511061.	Jubileumi jutalom
K1107	0511071.	Béren kívüli juttatások	200 000			200 000
K1108	0511081.	Ruházati költségtérítés
K1109	0511091.	Közlekedési költségtérítés
K1110	0511101.	Egyéb költségtérítések
K1111	0511111.	Lakhatási támogatások
K1112	0511121.	Szociális támogatások
K1113	0511131.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
K11	0511.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen	6 988 120			6 988 120
Külső személyi juttatások
K121	051211.	Választott tisztségviselők juttatásai	6 552 600			6 552 600
K122	051221.	Mvégz. ir. egyéb jogv. nem saját fogl. fiz. jutt.	1 260 000			1 260 000
K123	051231.	Egyéb külső személyi juttatások				0
K12	0512.	Külső személyi juttatások összsen	7 812 600			7 812 600
K1		SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	14 800 720	0	0	14 800 720
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K21	05211.	Szociális hozzájárulási adó	2 590 126			2 590 126
K24	05241.	Egészségügyi hozzájárulás				0
K27	05271.	Személyi jövedelemadó	30 000			30 000
K2	0521.	MADÓKAT TERH. JÁR. ÉS SZOC. HJ. ADÓ	2 620 126			2 620 126
Készletbeszerzés
K311	053111.	Szakmai anyagok beszerzése	20 000			20 000
K312	053121.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 310 000			1 310 000
K313	053131.	Árubeszerzés
K31	05311.	Készletbeszerzés összesen	1 330 000	0	0	1 330 000
Kommunikációs szolgáltatások
K321	053211.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	50 000			50 000
K322	053221.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	80 000			80 000
K32	05321.	Kommunikációs szolgáltatások összesen	130 000			130 000
Szolgáltatási kiadások
K331	053311.	Közüzemi díjak	639 039			639 039
K332	053321.	Vásárolt élelmezés	909 050			909 050
K333	053331.	Bérleti és lízing díjak	200 000			200 000
K334	053341.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	794 000			794 000
K335	053351.	Közvetített szolgáltatások	25 000			25 000
K336	053361.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	15 000			15 000
K337	053371.	Egyéb szolgáltatások	2 375 630			2 375 630
K33	05331.	Szolgáltatási kiadások összesen	4 957 719			4 957 719
Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások
K341	053411.	Kiküldetések kiadásai	410 000			410 000
K342	053421.	Reklám- és propagandakiadások				0
K34	05341.	Kiküld., reklám- és propaganda kiad. összesen	410 000	0	0	410 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások						0
K351	053511.	Műk. célú előzetesen felsz. ÁFA	1 298 881			1 298 881
K352	053521.	Fizetendő általános forgalmi adó				0
K353	053531.	Kamatkiadások				0
K354	053541.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai				0
K355	053551.	Egyéb dologi kiadások	260 000			260 000
K35		Különféle befiz. és egyéb dologi kiad. összesen	1 558 881			1 558 881
K3		DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN	8 386 600	0	0	8 386 600
Ellátottak pénzbeli juttatásai
K41	05411.	Társadalombiztosítási ellátások				0
K42	05421.	Családi támogatások				0
K43	05431.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések				0
K44	05441.	Betegséggel kapcs. (nem TB-i) ellátások				0
K45	05451.	Foglalk., munkanélküliséggel kapcs. ellátások				0
K46	05461.	Lakhatással kapcsolatos ellátások				0
K47	05471.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai				0
K48	05481.	Egyéb nem intézményi ellátások	9 286 576			9 286 576
K4		ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTT. ÖSSZESEN	9 286 576	0	0	9 286 576
Egyéb működési célú kiadások
K501	055011.	Nemzetközi kötelezettségek				0
K502	055021.	Elvonások és befizetések				0
K503	055031.	Műk. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre				0
K504	055041.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre				0
K505	055051.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre				0
K506	055061.	Egyéb műk. célú tám. áht-n belülre	3 034 569			3 034 569
K507	055071.	Műk. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre				0
K508	055081.	Műk. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre	500 000			500 000
K509	055091.	Árkiegészítések, ártámogatások				0
K510	055101.	Kamattámogatások				0
K511	055121.	Egyéb működési célú tám. áht-n kívülre				0
K513	055131.	Tartalékok	26 726 598			26 726 598
K5		EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN	30 261 167	0	0	30 261 167
Beruházások
K61	05611.	Immateriális javak beszerzése, létesítése				0
K62	05621.	Ingatlanok beszerzése, létesítése				0
K63	05631.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése				0
K64	05641.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	418 110			418 110
K65	05651.	Részesedések beszerzése				0
K66	05661.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. kiad.				0
K67	05671.	Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA	112 890			112 890
K6		BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN	531 000	0		531 000
Felújítások
K71	05711.	Ingatlanok felújítása	3 149 606			3 149 606
K72	05721.	Informatikai eszközök felújítása				0
K73	05731.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása				0
K74	05741.	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA	850 394			850 394
K7		FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN	4 000 000	0	0	4 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások
K81	05811.	Felh. c. garancia- és kez. szárm. kifiz. áht-n belülre
K82	05821.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n belülre
K83	05831.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. törl. áht-n belülre
K84	05841.	Egyéb felhalm. célú tám. áht-n belülre
K85	05851.	Felh. c. gar.- és kez.váll. szárm. kifiz. áht-n kívülre
K86	05861.	Felh. c. visszatér. tám., kölcs. nyújt. áht-n kívülre
K87	05871.	Lakástámogatás
K88	05881.	Egyéb felhalm. célú támogatások áht-n kívülre
K8		EGYÉB FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN
		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	69 886 189	0	0	69 886 189
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
K9111	0591111.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
K9112	0591121.	Likvid. c. hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi váll.
K9113	0591131.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
K911		Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre összesen
Belföldi értékpapírok kiadásai
K9121	0591211.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
K9122	0591221.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
K9123	0591231.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
K9124	0591241.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
K912		Belföldi értékpapírok kiadásai összesen
K913	059131.	Áht-n belüli megelőlegezések folyósítása
K914	059141.	Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	1 129 337			1 129 337
K915	059151.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
K916	059161.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
K917	059171.	Pénzügyi lízing kiadásai
K918	059181.	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiad.
K91		Belföldi finanszírozás kiadásai összesen	1 129 337			1 129 337
Külföldi finanszírozás kiadásai
K921	059211.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
K922	059221.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
K923	059231.	Külföldi értékpapírok beváltása
K924	059241.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
K92		Külföldi finanszírozás kiadásai összesen
K93	05931.	Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiad.
K9		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 129 337	0	0	1 129 337
KIADÁSOK ÖSSZESEN			71 015 526	0	0	71 015 526

4. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzti funkciók - Bevételek - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Kötelező feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Önként vállalt feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

018010

Önkorm. elszámolásai a közp. költségvetéssel

27 854 368

27 854 368

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

36 907 628

36 907 628

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

246 328

246 328

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

074031

Család- és nővéd. Eü.gond. Védőnő

900020

Önkorm.funkc.nem sorolható bev.áht-n kív.

5 050 000

5 050 000

957 192

6 007 192

104051

104060

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

28 100 696

5 050 000

36 907 628

70 058 334

957 192

71 015 526

5. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Kormányzati funkciók - Kiadások - Önkormányzat

Ft-ban

COFOG kód

Megnevezés

2020. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Kötelező feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Önként vállalt feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Államig. feladat összesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

6 932 600

1 243 205

3 145 000

2 742 309

14 063 114

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

95 250

95 250

013320

Köztemető fennt. És műk.

336 400

336 400

018010

Önkormányzatok elszámolásai

1 129 337

1 129 337

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

492 620

492 620

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

326 120

57 071

383 191

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

045160

Közutak, hidak, alagutak üzmelt., fenntart.

127 000

127 000

064010

Közvilágítás

953 000

953 000

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.

723 900

723 900

074031

Család és nővéd. Eü. Gond.

082044

Könyvtári szolgáltatás

1 080 000

189 000

531 000

1 800 000

082092

Közművelődési tevékenység

084031

Civil szervezetek működési támogatása

107060

Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás., tám.

9 286 576

300 000

9 586 576

900070

Fejezeti és általános tartalék elszámolása

8 351 955

8 351 955

061040

104060

EFOP 1.4.3

6 462 000

1 130 850

2 627 000

1 589 356

11 809 206

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

379 050

379 050

104051

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

16 784 927

4 000 000

20 784 927

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

14 800 720

2 620 126

8 386 600

9 286 576

30 261 167

531 000

4 000 000

1 129 337

71 015 526

6. melléklet

6. számú melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - KIADÁSOK

Önkormányzat Felhalmozási kiadások

Rovat-szám

Számla-szám

Megnevezés

Önk.Ph. ig.tev.

Önk. Vagyong.

Minta program

Könyvtári szolg.

Településfejl. pr. és t.

Kötelező feladat összesen

Önk.Ph. ig.tev.

Önk. Vagyong.

Minta program

Út-híd fennt.

Város és k.g. mns

Önként vállalt feladat összsen

Önk.Ph. ig.tev.

Int. Finansz.

Államig. feladat összesen

Mind-összesen

011130

013350

041237

104060

82 044

61 040

62 020

011130

013350

041237

045160

066020

011130

018030

Kötelező

Önként

Államig.

Beruházások

K62

05621.

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K63

5631

Informatikai eszközök

K64

05641.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

418 110

Szennyvíztartály

K67

05671.

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

112 890

K71

Ingatlanok felújítása

3 149 606

K74

Felújítási célú áfa

850 394

K6+ K7

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

531 000

4 000 000

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

4 531 000

7. melléklet




Önkormányzat		2fő



Összesen:		2 fő



Hosszú távú közfoglalkoztatás		3fő

Közfoglalkoztatási mintaprogram		8fő

Összesen:		11fő


	Mindösszesen:	13fő

8. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Önkormányzat Előirányzat-felhasználási ütemterv

														Ft-ban

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
	Bevételek
1.	Műk. célú támog. áht-n belülről	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	2 341 725	28 100 696
2.	Felhalm. célú támog. áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	Közhatalmi bevételek	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	500 599	6 007 192
4.	Működési bevételek												10	10
5.	Felhalmozási bevételek													0
6.	Műk. célú átvett pénzeszközök													0
7.	Felhalm. célú átvett pénzeszközök													0
8.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.
9.	Maradvány igénybevétele - működési	36 907 628												36 907 628
10.	Maradvány igénybevétele - felhalmozási
	Kiadások
11.	Személyi juttatások	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	1 233 393	14 800 720
12.	Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	218 344	2 620 126
13.	Dologi kiadások	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	698 883	8 386 600
14.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	773 881	9 286 576
15.	Egyéb működési célú kiadások	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	2 521 764	30 261 167
16.	Beruházások						265 500	265 500						531 000
17.	Felújítások						2 000 000	2 000 000						4 000 000
18.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
19.	Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre
20.	Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése	1 129 337												1 129 337
20.	Bevételek összesen	39 749 952	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 324	2 842 334	71 015 526
21.	Kiadások összesen	6 575 603	5 446 266	5 446 266	5 446 266	5 446 266	7 711 766	7 711 766	5 446 266	5 446 266	5 446 266	5 446 266	5 446 266	71 015 526

9. melléklet

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek


Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség						Ft-ban

Kötelezettség jogcíme						Összesen
Kötelezettség jogcíme		2019. év	2020. év	2021. év	2022. év	Összesen
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Lízingdíj		0	0	0	0	0
1.						0
2.						0
Kezességvállalás
1.
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége


Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

Megnevezés						Összesen
Megnevezés		2019. év	2020. év	2021. év	2022. év	Összesen
1.	Helyi adókból származó bevételek	3 502 502	3 500 000	3 500 000	3 500 000	14 002 502
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	612 940	600 000	600 000	600 000	2 412 940
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
	Saját bevételek összesen	4 115 442	4 100 000	4 100 000	4 100 000	16 415 442

	Saját bevételek 50 %-a	2 057 721	2 050 000	2 050 000	2 050 000	8 207 721


	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	2 057 721	2 050 000	2 050 000	2 050 000	8 207 721