Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 20

Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.20.

Hencse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2023. évi gazdálkodás főbb szabályaira.

A költségvetés címrendje

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.

(2) Hencse Község Önkormányzata önálló címet alkot.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetését

(2) 114.004.682 Ft összes költségvetési bevétellel,

(3) 114.004.682 Ft összes költségvetési kiadással állapítja meg.

(4) Ezen belül:

(5) a működési célú bevételt 35.967.466 Ft-ban, felhalmozás célú bevétel 78.037.216 Ft-ban

(6) előző évi pénzmaradvány működési 19.126.576 Ft-ban felhalmozási 55.160.640 Ft-ban

(7) működési célú kiadásokat 68.749.543 Ft-ban

(8) ebből:

(9) a személyi juttatások kiadásait 20.100.521 Ft-ban

(10) a munkaadót terhelő járulékokat 2.141.890 Ft-ban

(11) a dologi kiadásokat 9.235.614 Ft-ban

(12) az ellátottak pénzbeli juttatásait 8.477.000 Ft-ban

(13) egyéb működési célú kiadásokat 27.624.573 Ft-ban

(14) - Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.169.945 Ft-ban

(15) a felhalmozás célú kiadásokat 45.255.139 Ft-ban állapítja meg.

4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet.

(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet tartalmazza. A kormányzati funkciók szerint bontásban a 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 25.816.656 Ft.

(5) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait a 6. melléklet tartalmazza

(6) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat létszám előirányzatát a 7. melléklet tartalmazza.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.

(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 24.816.656 Ft összegben, cél tartalékát 1.000.000 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek

7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Támogatások

9. § (1) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást

(2) e rendelet 9. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 500.000 Ft felhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.

11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.

(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.

(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.

(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

15. § Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások esetében a 4/2018. (III.08.) önkormányzati rendel szerint kell eljárni.

16. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.

(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. § (1) A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § Ez a rendelet 2023. február 20-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

1. Bevételek-Kiadások

Sor-szám

Megnevezés

Rovat-szám

Számla-szám

2023. évi eredeti előirányzat

Önkormányzat

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Összesen

1.

Műk. célú támog. áht-n belülről

B1

091.

35 099 209

0

0

35 099 209

2.

Felhalm. célú támog. áht-n belülről

B2

092.

0

0

0

0

3.

Közhatalmi bevételek

B3

093.

3 750 000

0

0

3 750 000

4.

Működési bevételek

B4

094.

286 010

0

0

286 010

5.

Felhalmozási bevételek

B5

095.

0

0

0

0

6.

Műk. célú átvett pénzeszközök

B6

096.

582 247

0

0

582 247

7.

Felhalm. célú átvett pénzeszközök

B7

097.

0

0

0

0

8.

Költségvetési bevételek összesen

39 717 466

0

0

39 717 466

9.

Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.

B811

98.

0

10.

Maradvány igénybevétele - működési

B813

98.

74 287 216

0

0

74 287 216

11.

Maradvány igénybevétele - felhalmozási

B813

098.

0

12.

Intézményfinanszírozás

B816

098.

0

13.

Intézményfinanszírozás kiszűrése

B816

98.

0

13.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

114 004 682

0

0

114 004 682

1.

Működési célú bevételek

35 967 466

0

0

35 967 466

2.

Felhalmozási célú bevételek

78 037 216

0

0

78 037 216

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

114 004 682

0

0

114 004 682

Sor-szám

Megnevezés

Rovat-szám

Számla-szám

2023. évi eredeti előirányzat

Önkormányzat

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazg. feladat

Összesen

1.

Személyi juttatások

K1

051.

20 100 521

0

0

20 100 521

2.

Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó

K2

052.

2 141 890

0

0

2 141 890

3.

Dologi kiadások

K3

053.

9 235 614

0

0

9 235 614

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

054.

8 477 000

0

0

8 477 000

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

055.

27 624 573

0

0

27 624 573

6.

Beruházások

K6

056.

45 255 139

0

0

45 255 139

7.

Felújítások

K7

057.

0

0

0

0

8.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

058.

0

0

0

0

8.

Költségvetési kiadások összesen

112 834 737

0

112 834 737

9.

Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 169 945

1 169 945

10.

Intézményfinanszírozás

K9

059.

1 169 945

1 169 945

11.

Intézményfinanszírozás kiszűrése

0

12.

KIADÁSOK ÖSSZESEN

114 004 682

0

0

114 004 682

1.

Működési célú kiadások

68 749 543

0

0

68 749 543

2.

Felhalmozási célú kiadások

45 255 139

0

0

45 255 139

KIADÁSOK ÖSSZESEN

114 004 682

0

0

114 004 682

1.

Működési célú bevételek - kiadások

-32 782 077

0

0

-32 782 077

2.

Felhalmozási célú bevételek - kiadások

32 782 077

0

0

32 782 077

BEVÉTELE ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

0

0

0

0

2. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

HENCSE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE - BEVÉTELEK

1. Bevételek

Rovat-szám

Számla-szám

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

Önkormányzat

Összesen

Kötelező

Önként

Államig.

Önkormányzatok működési támogatásai

B111

091111.

Helyi önkorm. működésének ált. tám.

18 367 471

18 367 471

B112

091121.

Tel. önk. egyes köznevelési feladatainak tám.

0

B1131

091131.

Tel. önk.szociális feladatainak egyéb tám.

8 447 000

8 447 000

B1132

091132.

Tel. önk. gyermekjóléti és gy.étk.fel.tám.ei.

164 160

164 160

B114

091141.

Tel. önk. kulturális feladatainak tám.

2 270 000

2 270 000

B115

091151.

Működési célú központosított előirányzatok

0

B116

091161.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B11

Önk. működési támogatásai összesen

29 248 631

0

29 248 631

B12

09121.

Elvonások és befizetések bevételei

B13

09131.

Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről

B14

09141.

Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.

B15

09151.

Műk. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.

B16

09161.

Egyéb műk. célú támog. bevételei áht-n belülről

5 850 578

5 850 578

B1

MŰK. CÉLÚ TÁMOG. ÁHT-N BELÜLRŐL

35 099 209

0

35 099 209

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B21

09211.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B22

09221.

Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n belülről

B23

09231.

Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n bel.

B24

09241.

Felh. c. visszatér. tám., kölcs. igénybev. áht-n bel.

B25

09251.

Egyéb felh. célú támog. bevételei áht-n belülről

B2

FELHALM. CÉLÚ TÁM. ÁHT-N BELÜLRŐL

0

0

0

0

Közhatalmi bevételek

B311

093111.

Magánszemélyek jövedelemadói

B312

093121.

Társaságok jövedelemadói

B31

Jövedelemadók összesen

B32

09321.

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B33

09331.

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B34

09341.

Vagyoni típusú adók

500 000

500 000

B351

093511.

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

3 000 000

B352

093521.

Fogyasztási adók

0

B353

093531.

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

0

B354

093541.

Gépjárműadók

0

0

B355

093551.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

B35

Termékek és szolgáltatások adói összesen

3 000 000

0

0

3 000 000

B36

09361.

Egyéb közhatalmi bevételek

250 000

250 000

B3

KÖZHATALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

3 750 000

0

0

3 750 000

Működési bevételek

B401

094011.

Készletértékesítés ellenértéke

B402

094021.

Szolgáltatások ellenértéke

286 000

286 000

B403

094031.

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B404

094041.

Tulajdonosi bevételek

B405

094051.

Ellátási díjak

B406

094061.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

094071.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B408

094081.

Kamatbevételek

10

10

B409

094091.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

0

B410

094101.

Egyéb működési bevételek

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

286 010

0

286 010

Felhalmozási bevételek

B51

09511.

Immateriális javak értékesítése

B52

09521.

Ingatlanok értékesítése

B53

09531.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B54

09541.

Részesedések értékesítése

B55

09551.

Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek

B5

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

Működési célú átvett pénzeszközök

B61

09611.

Műk. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről

B64

09641.

Műk. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.

582 247

582 247

B6

MŰK. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZ.

582 247

0

582 247

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B71

09711.

Felh. c. gar.- és kez. szárm. megtér. áht-n kívülről

B72

09721.

Felh. c. visszatér. tám., kölcs. visszatér. áht-n kív.

B73

09731.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

FELH. CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZK. ÖSSZESEN

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 717 466

0

0

39 717 466

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B8111

0981111.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8112

0981121.

Likvid. célú hitelek, kölcs. felvétele pénzügyi váll.

B8113

0981131.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B811

Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről összesen

Belföldi értékpapírok bevételei

B8121

0981211.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, ért.

B8122

0981221.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8123

0981231.

Befektetési célú belföldi értékpapírok bevált., ért.

B8124

0981241.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B812

Belföldi értékpapírok bevételei összesen

Maradvány igénybevétele

B8131

0981311.

Előző év költségvetési maradványának igénybev.

74 287 216

74 287 216

B8132

0981321.

Előző év vállalkozási maradványának igénybev.

B813

Maradvány igénybevétele összesen

74 287 216

0

0

74 287 216

B814

098141.

Áht-n belüli megelőlegezések

B815

098151.

Áht-n belüli megelőlegezések törlesztése

B816

098161.

Központi, irányító szervi támogatás

B817

098171.

Betétek megszüntetése

B818

098181.

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bev.

B81

Belföldi finanszírozás bevételei összesen

74 287 216

0

0

74 287 216

B821

098211.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, ért.

B822

098221.

Befektetési célú külföldi értékpapírok bevált., ért.

B823

098231.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B824

098241.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B82

Külföldi finanszírozás bevételei összesen

B83

09831.

Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bev.

B8

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELK ÖSSZESEN

74 287 216

0

0

74 287 216

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

114 004 682

0

0

114 004 682

3. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Kormányzati funkciók - Kiadások - Önkormányzat

COFOG kód+A6:AF19

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Kötelező feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Önként vállalt feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Államig. feladat összesen

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

12 792 921

1 661 358

3 525 599

0

17 979 878

0

17 979 878

013320

Köztemető fennt. És műk.

115 570

115 570

115 570

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

112 395

112 395

112 395

018010

Önkormányzatok elszámolásai

1 169 945

1 169 945

1 169 945

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

1 757 917

1 757 917

1 757 917

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

332 000

21 580

733 288

1 086 868

1 086 868

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

2 192 400

142 506

836 216

3 171 122

3 171 122

045160

Közutak, hidak, alagutak üzmelt., fenntart.

25 400

25 400

25 400

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

2 715 730

2 715 730

2 715 730

063020

Vízkezelés

9 905 501

45 255 139

55 160 640

55 160 640

064010

Közvilágítás

1 851 330

1 851 330

1 851 330

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.

1 679 818

1 679 818

1 679 818

082044

Könyvtári szolgáltatás

0

0

082091

Közművelődés - közösségi és társdalmi részvétel fejlesztése

0

0

082092

Közművelődési - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

5 583 200

640 536

1 761 342

7 985 078

7 985 078

084031

Civil szervezetek működési támogatása

50 000

50 000

50 000

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

164 160

164 160

164 160

104060

EFOP 1.4.3

70 691

70 691

70 691

107060

Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás., tám.

8 477 000

8 477 000

8 477 000

900070

Fejezeti és általános tartalék elszámolása

10 431 140

10 431 140

10 431 140

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

20 900 521

2 465 980

9 235 614

8 477 000

26 500 483

45 255 139

0

0

1 169 945

114 004 682

0

114 004 682

4. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Kormányzati funkciók - Bevételek - Önkormányzat

COFOG kód

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Kötelező feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Önként vállalt feladat összesen

Műk.c.támÁht-n bel.

Felh.c.támÁht-n bel.

Közhatal. bevételek

Működési bev.

Felhalm. bev.

Műk. célú. Átvett .pe.

Felh. célú. Átvett .pe.

Finansz. bev.

Államig. feladat összesen

B1

B2

B3

B4

B5

B6

B7

B8

B1

B2

B3

B4

B5

B6

B7

B8

B1

B2

B3

B4

B5

B6

B7

B8

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

10

582 247

582 257

0

582 257

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

286 000

286 000

286 000

018010

Önkorm. elszámolásai a közp. költségvetéssel

29 248 631

29 248 631

29 248 631

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

74 287 216

74 287 216

74 287 216

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

0

0

0

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

3 171 122

3 171 122

3 171 122

082092

Közművelődési tevékenység

2 679 456

2 679 456

074031

Család- és nővéd. Eü.gond. Védőnő

0

0

900020

Önkorm.funkc.nem sorolható bev.áht-n kív.

3 750 000

3 750 000

0

3 750 000

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

35 099 209

0

3 750 000

286 010

0

582 247

0

74 287 216

114 004 682

0

0

114 004 682

5. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Kormányzati funkciók - Kiadások - Önkormányzat

COFOG kód

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi eredeti előirányzat

Mind-összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Kötelező feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Önként vállalt feladat összesen

Személyi juttatás

M.ad. jár. szoc.hj.adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzb. jutt.

Egyéb műk c. kiad.

Beru-házások

Felújí-tások

Egyéb felh. c. kiad.

Finansz. kiad.

Államig. feladat összesen

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

K1

K2

K3

K4

K5

K6

K7

K8

K9

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

011130

Önk. és önk. hiv. jogalk. és ált. ig. tev.

12 792 921

1 661 358

3 525 599

0

17 979 878

0

17 979 878

013320

Köztemető fennt. És műk.

115 570

115 570

115 570

013350

Az önk. vagyonnal való gazd. kapcs. felad.

112 395

112 395

112 395

018010

Önkormányzatok elszámolásai

1 169 945

1 169 945

1 169 945

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

1 757 917

1 757 917

1 757 917

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

332 000

21 580

733 288

1 086 868

1 086 868

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

2 192 400

142 506

836 216

3 171 122

3 171 122

045160

Közutak, hidak, alagutak üzmelt., fenntart.

25 400

25 400

25 400

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

2 715 730

2 715 730

2 715 730

063020

Vízkezelés

9 905 501

45 255 139

55 160 640

55 160 640

064010

Közvilágítás

1 851 330

1 851 330

1 851 330

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.

1 679 818

1 679 818

1 679 818

082044

Könyvtári szolgáltatás

0

0

082091

Közművelődés - közösségi és társdalmi részvétel fejlesztése

0

0

082092

Közművelődési - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

5 583 200

640 536

1 761 342

7 985 078

7 985 078

084031

Civil szervezetek működési támogatása

50 000

50 000

50 000

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

164 160

164 160

164 160

104060

EFOP 1.4.3

70 691

70 691

70 691

107060

Egyéb szociális pénzbeli és term. ellátás., tám.

8 477 000

8 477 000

8 477 000

900070

Fejezeti és általános tartalék elszámolása

10 431 140

10 431 140

10 431 140

KORMÁNYZATI FUNKCIÓK ÖSSZESEN

20 900 521

2 465 980

9 235 614

8 477 000

26 500 483

45 255 139

0

0

1 169 945

114 004 682

0

114 004 682

6. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Önkormányzat Felhalmozási kiadások

Rovat-szám

Számla-szám

Megnevezés

Önk.Ph. ig.tev.

Önk. Vagyong.

Minta program

EFOP 143

Könyvtári szolg.

Vízkezelés

Közvilágítás

Egyéb szoc.ell.

Településfejl. pr. és t.

Kötelező feladat összesen

Önk.Ph. ig.tev.

Önk. Vagyong.

Minta program

Út-híd fennt.

Város és k.g. mns

Önként vállalt feladat összsen

Önk.Ph. ig.tev.

Int. Finansz.

Államig. feladat összesen

Mind-összesen

011130

013350

041237

104060

082044

063020

061040

107060

062020

011130

013350

041237

045160

066020

011130

018030

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Kötelező

Önként

Önként

Önként

Önként

Önként

Államig.

Államig.

Beruházások

K62

05621.

Ingatlanok beszerzése, létesítése

35 421 306

35 421 306

35 421 306

K63

5631

Informatikai eszközök

K64

05641.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K67

05671.

Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA

9 833 833

9 833 833

9 833 833

K71

Ingatlanok felújítása

K74

Felújítási célú áfa

K6+ K7

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

0

0

0

0

0

45 255 139

0

0

0

45 255 139

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

45 255 139

7. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Létszám előirányzat

Önkormányzat

5 fő

polgármester

megbízási díj

3 fő

művelődésszervező

Összesen:

5 fő

Közfoglalkoztatási mintaprogram

7 fő

Összesen:

7 fő

Mindösszesen:

12 fő

8. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Önkormányzat Előirányzat-felhasználási ütemterv

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Műk. célú támog. áht-n belülről

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

2 924 934

35 099 209

2.

Felhalm. célú támog. áht-n belülről

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.

Közhatalmi bevételek

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

312 500

3 750 000

4.

Működési bevételek

286 010

286 010

5.

Felhalmozási bevételek

0

6.

Műk. célú átvett pénzeszközök

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

48 521

582 247

7.

Felhalm. célú átvett pénzeszközök

0

8.

Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm.

9.

Maradvány igénybevétele - működési

74 287 216

74 287 216

10.

Maradvány igénybevétele - felhalmozási

Kiadások

11.

Személyi juttatások

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

1 675 043

20 100 521

12.

Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

178 491

2 141 890

13.

Dologi kiadások

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

769 635

9 235 614

14.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

706 417

8 477 000

15.

Egyéb működési célú kiadások

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

2 302 048

27 624 573

16.

Beruházások

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

3 771 262

45 255 139

17.

Felújítások

0

18.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

19.

Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre

20.

Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 169 945

1 169 945

20.

Bevételek összesen

77 573 171

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 285 955

3 571 965

114 004 682

21.

Kiadások összesen

10 572 840

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

9 402 895

114 004 682

9. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatás

Egyesületek támogatása

50000

Összesen:

0

10. melléklet a 2/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hencse Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése

1. Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség

Ft-ban

Kötelezettség jogcíme

Összesen

2023. év

2024. év

2025. év

2026. év

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

0

0

1.

0

2.

0

Kötvénykibocsátás törlesztés

0

0

0

0

0

1.

0

2.

0

Lízingdíj

0

0

0

0

0

1.

0

2.

0

Kezességvállalás

1.

2.

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége