Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 16Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,
[2] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását,
[3] Kőkút Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel rendelkező, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege
3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetési előirányzatát 111 073 845 Ft költségvetési bevétellel és 136 912 688 Ft költségvetési kiadással, 27 854 843 Ft finanszírozási célú bevétellel és 2 016 000 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.
(2) Kőkút Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetésén belül Bevételi főösszegét: 139 428 688 Ft-ban ebből:
a) a működési célú támogatásokat 62 807 101 Ft-ban
b) egyéb működési célú támogatásokat 33 496 244 Ft-ban
c) felhalmozási bevételeket 9 000 000 Ft-ban
d) a közhatalmi bevételeket 1 920 000 Ft-ban
e) a működési célú bevételeket 2 850 500 Ft-ban
f) működési átvett pénzeszközöket 1 500 000 Ft-ban
g) finanszírozási bevételeit 0 Ft-ban
(3) Kiadási főösszegét 139 428 688 Ft-ban ebből: a működési célú kiadásokat 133 362 688 Ft-ban ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 63 105 550 Ft-ban
b) a munkaadókat terhelő járulékokat 6 183 022 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 27 292 082 Ft-ban
d) ellátottak pénzbeli juttatása 12 653 036 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadás 21 437 767 Ft-ban
f) tartalék 2 691 231 Ft-ban
(4) a felhalmozási célú kiadást 4 050 000 Ft-ban ebből:
a) a beruházások összegét 4 050 000 Ft-ban
b) felújítások összegét 0 Ft-ban
(5) finanszírozási kiadások 2 016 000 Ft-ban ebből előző évi megelőlegezés visszafizetése 2 016 000 Ft-ban
(6) Kőkút Községi Önkormányzat 2026. évben tervezett bevételeit 139 428 688 Ft-ban és kiadásait 139 428 688 Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) Az előző évi maradványt a 5. melléklet tartalmazza.
(5) A felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 2 691 231 Ft összegben állapítja meg.
(2) A fenti tartalékból 1 683 852 Ft céltartalék, azaz olyan kiadások, amelyek kivitelezése ebben az évben bizonytalan, azonban az Önkormányzatnak a megvalósításhoz szükséges forrást biztosítania kell
a) Gördülő fejlesztési tervben meghatározott ívóvíz -és szennyvíz hálózat karbantartása, fejlesztése 1 683 852 Ft
b) Általános tartalék: 1 007 379 Ft
Előirányzat-felhasználási ütemterv
7. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.
Az előirányzat-módosításának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe szükséges átvezetni.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület előterjesztés alapján legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésekor, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(7) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 1 000 000 forint erejéig a polgármesterre átruházza. A tartalék terhére dönthet a polgármester az előirányzat átcsoportosításáról. Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
10. § Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
11. § (1) Az 100 000 Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.
12. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, kerüljenek kiutalásra.
Önkormányzati biztos kirendelése
13. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 100/F. § (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Több éves kihatással járó feladatok
14. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 9. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
15. § (1) A 2026. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 10. melléklet tartalmazza
(2) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat nem döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak nincs a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége
(5) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 13. melléklet tartalmaz.
(6) Kőkút Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2026. évben.
(7) Kőkút Községi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezet neve a Drv Zrt. A részesedés összege forintban 10.000.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § Ez a rendelet 2026. február 16-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkciók: |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és a működtetés |
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
041237 |
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
2. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
29 475 880 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
B1131 |
24 406 971 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
B1132 |
1 657 750 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
4 996 500 |
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
62 807 101 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
33 496 244 |
|
- 2025. évi közfoglalkoztatási programok |
6 117 956 |
||
|
- 2026. évi közfoglalkoztatási programok |
23 360 166 |
||
|
- SM10-MIN-1-008 SVÁJCI PROGRAM |
4 018 122 |
||
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
96 303 345 |
|
20 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
420 000 |
|
22 |
Jövedelemadók (=20+21) |
B31 |
420 000 |
|
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
1 500 000 |
|
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
1 500 000 |
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
1 920 000 |
|
34 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
1 000 000 |
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 500 000 |
|
37 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
350 000 |
|
43 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42) |
B408 |
500 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
2 850 500 |
|
51 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
9 000 000 |
|
55 |
Felhalmozási bevételek (=50+…+54) |
B5 |
9 000 000 |
|
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
1 500 000 |
|
61 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60) |
B6 |
1 500 000 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
111 573 845 |
1. Kőkút Községi Önkormányzat finanszírozási bevételei
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
27 854 843 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
27 854 843 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
27 854 843 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
27 854 843 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
41 639 948 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
1 000 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
42 639 948 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
16 117 200 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 848 402 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
500 000 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
20 465 602 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
63 105 550 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
6 183 022 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 183 022 |
||
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
7 384 056 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
7 384 056 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
803 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
640 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
1 443 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
3 555 000 |
|
- ebből Villamos energia |
2 850 000 |
||
|
- ebből Vízdíj |
705 000 |
||
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
1 830 000 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
90 000 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 600 000 |
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
150 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
4 571 630 |
|
ebből: biztosítás díjak |
920 000 |
||
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
11 796 630 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
5 568 396 |
|
41 |
Kamatkiadások |
K353 |
1 000 000 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
6 668 396 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
27 292 082 |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
12 653 036 |
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
12 653 036 |
|
56 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
15 000 000 |
|
59 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
15 000 000 |
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
6 437 767 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
2 691 231 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
24 128 998 |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
3 188 976 |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
861 024 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
4 050 000 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
137 412 688 |
1. Kőkút Községi Önkormányzat finanszírozási kiadásai
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 016 000 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
2 016 000 |
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
2 016 000 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
||
|
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
KIADÁSOK |
3 |
|
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
62 807 101 |
Személyi juttatások (K1) |
63 105 550 |
|
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
33 496 244 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
6 183 022 |
|
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
1 920 000 |
Dologi kiadások (K3) |
27 292 082 |
|
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
2 850 500 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
12 653 036 |
|
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
1 500 000 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
21 437 767 |
|
|
6 |
Tartalék (K5) |
2 691 231 |
|||
|
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
102 573 845 |
Működési célú kiadások összesen: |
133 362 688 |
|
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
Beruházások (K6) |
4 050 000 |
|
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
9 000 000 |
Felújítások (K7) |
0 |
|
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
|
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
9 000 000 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
4 050 000 |
|
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
111 573 845 |
Költségvetési kiadások összesen: |
137 412 688 |
|
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
|
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
27 854 843 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
2 016 000 |
|
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
- |
|||
|
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
||||
|
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
- |
|||
|
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
27 854 843 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
2 016 000 |
|
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
139 428 688 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
139 428 688 |
5. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Maradvány |
27 854 843 |
|
Ebből feladattal terhelt: |
23 867 733 |
|
Közfoglalkoztatás támogatások |
3 630 434 |
|
Szociális jellegű közfoglalkoztatási program |
1 420 710 |
|
Értékteremtő közfoglalkoztatási program |
1 745 171 |
|
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
464 553 |
|
2026. évi előleg |
2 016 000 |
|
Versenyképes járások 2025. I. ütem |
3 750 000 |
|
SM10-MIN-1-008-SVÁJCI MAGYAR pályázat |
6 003 378 |
|
2025. szociális tűzifa 2026-ban kiszállított része szállíási költséggel |
2 222 220 |
|
VP6-7.2.1.1-21 külterületi utak pályázat |
6 245 701 |
|
Szabad maradvány |
3 987 110 |
|
Szabad maradványból vízműre fordítható |
1 333 852 |
6. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Projekt |
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|
Versenyképes Járások I. ütem |
Fűnyírók beszerzése |
4 050 000 |
|
Összesen: |
4 050 000 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
(fő) |
||
|
Kőkút Önkormányzat |
||
|
Kormányzati funkció |
Ellátott tevékenység |
|
|
Igazgatás |
Polgármester |
1 |
|
Alpolgármester |
1 |
|
|
Képviselő |
3 |
|
|
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
Falugondnok |
1 |
|
Digitális szolgáltató pont Kőkúton – SM-10-MIN-1-008 |
2 |
|
|
Létszám Közfoglalkoztatottak nélkül |
8 |
|
|
Közfoglalkoztatott |
18 |
|
|
Létszámkeret közfoglalkoztatottakkal |
26 |
|
8. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
K1. Személyi juttatások |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
5 258 796 |
63 105 550 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
504 502 |
548 502 |
504 502 |
504 502 |
504 502 |
589 502 |
504 502 |
504 502 |
504 502 |
504 502 |
504 502 |
504 502 |
6 183 022 |
|
K3. Dologi kiadások |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
2 274 340 |
27 292 082 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
662 753 |
662 753 |
1 712 753 |
662 753 |
662 753 |
1 712 753 |
1 162 753 |
662 753 |
1 712 753 |
662 753 |
662 753 |
1 712 753 |
12 653 036 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
1 786 481 |
21 437 767 |
|
K6. Beruházások |
25 000 |
3 775 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
4 050 000 |
|
K7. Felújítások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Összesen |
12 527 871 |
14 305 871 |
11 561 871 |
10 511 871 |
10 511 871 |
11 646 871 |
11 011 871 |
10 511 871 |
11 561 871 |
10 511 871 |
10 511 871 |
11 561 871 |
136 737 457 |
|
Bevételek |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
8 025 279 |
96 303 345 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
- |
- |
920 000 |
- |
100 000 |
- |
- |
- |
900 000 |
- |
- |
- |
1 920 000 |
|
B4. Működési bevételek |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
237 542 |
2 850 500 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
14 000 000 |
9 000 000 |
|||||||||||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
27 854 843 |
27 854 843 |
|||||||||||
|
Összesen |
36 117 663 |
8 262 820 |
9 182 820 |
8 262 820 |
8 362 820 |
8 262 820 |
8 262 820 |
22 262 820 |
9 162 820 |
8 262 820 |
8 262 820 |
8 262 820 |
137 928 688 |
|
Bevételek-Kiadások egyenleg |
23 589 792 |
17 546 741 |
15 167 690 |
12 918 639 |
10 769 588 |
7 385 537 |
4 636 486 |
16 387 435 |
13 988 384 |
11 739 333 |
9 490 282 |
6 191 231 |
|
9. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Kötelezettségek |
Kötelezettség időtartama |
Kötelezettség |
|
1 |
Digitális szolgáltató pont Kőkúton – SM-10-MIN-1-008 |
2025-2027 |
35 046 248 Ft |
10. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Kedvezmények összege |
||||
|
1 |
2 |
3 |
||||
|
1. |
Ellátottak térítési díjának elengedése |
- |
||||
|
2. |
Ellátottak kártérítésének elengedése |
- |
||||
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
5. |
Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
6. |
Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
7. |
Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
8. |
Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
9. |
Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
10. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
11. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
12. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
13. |
Egyéb kedvezmény |
- |
||||
|
14. |
Egyéb kölcsön elengedése |
- |
||||
|
Összesen: |
- |
|||||
11. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Jogcím száma |
Jogcím megnevezése |
2026 |
|
1.1.2 |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
1 275 580 |
|
1.1.3 |
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
1 521 000 |
|
1.1.4 |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
1 477 557 |
|
1.1.5. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
908 616 |
|
1.1.6. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 841 980 |
|
1.1.7. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
7 456 046 |
|
1.1. |
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
22 480 779 |
|
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
17 573 603 |
|
1.3.2.5.1.1 |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen |
6 759 000 |
|
1.3.2.5.1.2 |
Falugondnoki szolgáltatás - kiegészítő támogatás |
74 368 |
|
1.3. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
24 406 971 |
|
1.4.2. |
Szünidei étkeztetés támogatása |
1 657 750 |
|
1.4. |
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
1 657 750 |
|
1.5.2. |
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
1.5. |
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Központi támogatások összesen |
50 815 500 |
12. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
32 423 468 |
35 665 815 |
39 232 396 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
26 847 668 |
29 532 435 |
32 485 678 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
1 823 525 |
2 005 878 |
2 206 465 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 497 000 |
2 746 700 |
3 021 370 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
5 496 150 |
6 045 765 |
6 650 342 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
69 087 811 |
75 996 592 |
83 596 251 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
32 425 934 |
35 668 528 |
39 235 380 |
|
- |
0 |
0 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
101 513 745 |
111 665 120 |
122 831 632 |
|
Vagyoni tipusú adók |
462 000 |
508 200 |
559 020 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
1 650 000 |
1 815 000 |
1 996 500 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
1 650 000 |
1 815 000 |
1 996 500 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
- |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
2 112 000 |
2 323 200 |
2 555 520 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
1 100 000 |
1 210 000 |
1 331 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
2 750 000 |
3 025 000 |
3 327 500 |
|
Tulajdonosi bevételek |
- |
0 |
0 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
550 |
605 |
666 |
|
Egyéb működési bevételek |
- |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
3 850 550 |
4 235 605 |
4 659 166 |
|
Ingatlanok értékesítése |
- |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek (=50+…+54) |
- |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
109 126 295 |
120 038 925 |
132 042 817 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
27 854 843 |
||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
27 854 843 |
30 640 327 |
33 704 360 |
|
Bevételek Összesen: |
136 981 138 |
150 679 252 |
165 747 177 |
1. Kőkút Községi Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai
|
Megnevezés |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
4 580 343 |
5 038 377 |
5 542 215 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
1 100 000 |
1 210 000 |
1 331 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
46 903 943 |
51 594 337 |
56 753 771 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
17 728 920 |
19 501 812 |
21 451 993 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
2 508 000 |
2 758 800 |
3 034 680 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
550 000 |
605 000 |
665 500 |
|
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
20 786 920 |
22 865 612 |
25 152 173 |
|
Személyi juttatások (=14+18) |
67 690 863 |
74 459 949 |
81 905 944 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 577 043 |
7 234 747 |
7 958 222 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 577 043 |
7 234 747 |
7 958 222 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
8 122 462 |
8 934 708 |
9 828 179 |
|
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
8 122 462 |
8 934 708 |
9 828 179 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
883 300 |
971 630 |
1 068 793 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
704 000 |
774 400 |
851 840 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
1 587 300 |
1 746 030 |
1 920 633 |
|
Közüzemi díjak |
3 910 500 |
4 301 550 |
4 731 705 |
|
Vásárolt élelmezés |
2 013 000 |
2 214 300 |
2 435 730 |
|
Bérleti és lízing díjak |
99 000 |
108 900 |
119 790 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 760 000 |
1 936 000 |
2 129 600 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
1 650 000 |
1 815 000 |
1 996 500 |
|
Egyéb szolgáltatások |
5 028 793 |
5 531 672 |
6 084 840 |
|
ebből: biztosítás díjak |
1 012 000 |
1 113 200 |
1 224 520 |
|
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
12 976 293 |
14 273 922 |
15 701 315 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
6 125 236 |
6 737 759 |
7 411 535 |
|
Egyéb dologi kiadások |
110 000 |
121 000 |
133 100 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
6 190 686 |
6 809 754 |
7 490 730 |
|
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
15 309 136 |
16 840 049 |
18 524 054 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
15 309 136 |
16 840 049 |
18 524 054 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
15 309 136 |
16 840 049 |
18 524 054 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
7 970 271 |
8 767 298 |
9 644 028 |
|
Tartalékok |
5 349 970 |
5 884 967 |
6 473 464 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
13 320 241 |
14 652 265 |
16 117 492 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítése (K914) |
2 016 000 |
||
|
Finanszírozási kiadások összesen: (K9) |
2 016 000 |
||
|
Kiadások összesen: |
7 365 970 |
20 537 232 |
22 590 955 |
13. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Civil szervezetek támogatása: |
||
|
Megnevezés |
Támogatási összeg (Ft) |
|
|
- |
0 |
|
|
Összesen: |
0 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Megnevezés |
Összeg Ft-ban |
|
|
- |
0 |
|
|
Összesen: |
0 |
|