Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2019. (III.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Ráksi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011 évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. §

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, költségvetési egyenleg

2. §

(1) Ráksi Község Önkormányzat 2019. évi költségvetése az alábbi tételekből áll:

Bevételek mindösszesen: 74.764.660 Ft

Kiadások mindösszesen:  74.764.660 Ft

Hiány:                                                    0 Ft

KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

Költségvetési bevételek összesen:  39.974.016 Ft

Költségvetési kiadások összesen:   73.911.461 Ft

Költségvetési hiány:                        -33.937.445 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány (várható): 34.790.644 Ft

Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése      853.199 Ft

Belső finanszírozás egyenlege:                         33.937.445 Ft

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen:  62.118.981 Ft

Költségvetési kiadások összesen:   62.118.981 Ft

Költségvetési működési hiány/többlet:                   0 Ft

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen:   12.645.679 Ft

Költségvetési kiadások összesen:    12.645.679 Ft

Költségvetési hiány/többlet:                           0 Ft

Az önkormányzat összesített bevételeiből:

1. kötelező feladatok bevételei:                                 66.764.660 Ft
2. önként vállalt feladatok bevételei:                                      8.000.000 Ft
3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                      0 Ft

Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

1. kötelező feladatok kiadásai:                                73.861.009 Ft
2. önként vállalt feladatok kiadásai:                               400.000 Ft
3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:             503.651 Ft

Működési kiadások előirányzata összesen:                  61.265.782 Ft

Személyi jellegű kiadások                                     15.145.036 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és

            szociális hozzájárulási adó                                                 2.361.441 Ft

Dologi jellegű kiadások                                         30.951.596 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai                                 4.600.000 Ft

Egyéb működési célú kiadások                              8.207.709 Ft

Finanszírozási kiadások:                                            853.199 Ft

Felhalmozási kiadások összesen:                                                12.645.678 Ft

Beruházások                                                               2.541.758 Ft

Felújítások                                                               10.103.920 Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások                                       0 Ft

Finanszírozási kiadások                                                        0 Ft

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. §

1. Az önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

2. Az önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

3. Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat és felújításokat a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat által lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorulósági jellegű ellátásokat e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

5. Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

6. A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. A lakosság számára nyújtandó közvetett, valamint lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatit a 9. melléklet mutatja be.

9. Az önkormányzat kormányzati funkciónkénti bevételeit és kiadásait a 10. melléklet részletezi

10. A képviselő-testület Környezetvédelmi Alap bevételt nem tervez.

Létszámkeret megállapítása

4 §.

A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét, beleértve a közfoglalkoztatottak létszámát is 8 főben, a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

Általános és céltartalék, a bevételi többlet kezelése

5. §

1. Az önkormányzat tartaléka:                                                      1.000.000 Ft

ebből:

Általános tartalék:                                                                          800.000 Ft

Céltartalék:                                                                                       200.000 Ft

2. A tartalékot a képviselő-testület a felsorolt célokra állapítja meg az alábbiak szerint:
   1. Általános tartalék év közben a működési kiadások fedezetére,
   2. a céltartalék az állami normatíva miatti visszafizetési kötelezettségekre, egyéb előre nem látható kiadásokra használható fel.
3. A képviselő-testület a céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre átruházza, aki a tartalékkal történő rendelkezésről a legközelebbi képviselő testületi ülésen a tájékoztatást ad.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

II.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §.

(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő-testület dönt.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

7. §

(1) A polgármester az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Mötv. 68. § (4) bekezdése alapján a 9. § (3) bekezdésén foglaltakon túl 400.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a testületet.

(2) A polgármester az Áht. 34. § (2) bekezdés alapján 9. § (3-4) bekezdésén foglaltakon túl 1.000.000 Ft-ig a helyi önkormányzat kiadásait és bevételeit módosíthatja és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

Támogatási szerződés

8. §

(1) A képviselő-testület a társadalmi közösségek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a költségvetésben betervezett keret erejéig.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel/magánszemélyekkel az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt, mely az alábbiakat tartalmazza:

1. támogatás célja
2. támogatott tevékenységek
3. a támogatás összege
4. a felhasználás határideje
5. a rendelkezésre bocsátásának (folyósításának) módja, feltételei
6. elszámolási kötelezettség határideje, módja
7. a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendje

(3) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.

Záró és egyéb rendelkezések

9. §.

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Fonai Tibor                                                             Fülöp László

polgármester                                                                jegyző

A rendelet kihirdetve:

Igal, 2019. március 14.

                                                                       Fülöp László

                                                                             jegyző