Ráksi Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III.1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 02- 2022. 05. 26

Ráksi Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.03.02.

Ráksi Község Önkormányzat Polgármestere az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011 évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, költségvetési egyenleg

2. § (1) Ráksi Község Önkormányzat 2021. évi költségvetése az alábbi tételekből áll:

a) Bevételek mindösszesen: 63.328.788 Ft

b) Kiadások mindösszesen: 63.328.788 Ft

c) Hiány: 0 Ft

(2) KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

a) Költségvetési bevételek összesen: 35.412.803 Ft

b) Költségvetési kiadások összesen: 62.415.592 Ft

c) Költségvetési hiány: -27.002.789 Ft

(3) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

a) Előző évi költségvetési maradvány: 27.915.985 Ft

b) Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése 913.196 Ft

c) Belső finanszírozás egyenlege: 27.002.789 Ft

(4) MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. melléklet szerint)

a) Költségvetési bevételek összesen: 49.451.863 Ft

b) Költségvetési kiadások összesen: 42.938.425 Ft

c) Költségvetési működési többlet: 6.513.438 Ft

(5) FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. melléklet szerint)

a) Költségvetési bevételek összesen: 13.876.925 Ft

b) Költségvetési kiadások összesen: 20.390.363 Ft

c) Költségvetési felhalmozási hiány: - 6.513.438 Ft

(6) Az önkormányzat összesített bevételeiből:

a) kötelező feladatok bevételei: 58.278.788 Ft

b) önként vállalt feladatok bevételei: 5.050.000 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

a) kötelező feladatok kiadásai: 62.569.748 Ft

b) önként vállalt feladatok kiadásai: 400.000 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 359.040 Ft

(8) Működési kiadások előirányzata összesen: 42.938.425 Ft

a) Személyi jellegű kiadások 14.535.288 Ft

b) Munkaadókat terhelő járulékok és

c) szociális hozzájárulási adó 2.595.205 Ft

d) Dologi jellegű kiadások 16.960.931 Ft

e) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.500.000 Ft

f) Egyéb működési célú kiadások 3.433.805 Ft

g) Finanszírozási kiadások: 913.196 Ft

(9) Felhalmozási kiadások összesen: 20.390.363 Ft

a) Beruházások 6.550.000 Ft

b) Felújítások 13.840.362 Ft

c) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

d) Finanszírozási kiadások 0 Ft

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat és felújításokat a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorulósági jellegű ellátásokat e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A lakosság számára nyújtandó közvetett, valamint lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatit a 9. melléklet mutatja be.

(9) Az önkormányzat kormányzati funkciónkénti bevételeit és kiadásait a 10. melléklet részletezi

(10) A polgármester Környezetvédelmi Alap bevételt nem tervez.

Létszámkeret megállapítása

4. § A polgármester az önkormányzat és intézményei létszámkeretét, beleértve a közfoglalkoztatottak létszámát is 7 főben, a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

Általános és céltartalék, a bevételi többlet kezelése

5. § (1) Az önkormányzat tartaléka: 1.000.000 Ft, ebből:

a) Általános tartalék: 800.000 Ft

b) Céltartalék: 200.000 Ft

(2) A tartalékot a polgármester a felsorolt célokra állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Általános tartalék év közben a működési kiadások fedezetére,

b) a céltartalék az állami normatíva miatti visszafizetési kötelezettségekre, egyéb előre nem látható kiadásokra használható fel.

(3) A polgármester a tartalékkal történő rendelkezésről a legközelebbi képviselő testületi ülésen a tájékoztatást ad.

II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő-testület dönt.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

7. § (1) A polgármester az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Mötv. 68. § (4) bekezdése alapján a 9. § (3) bekezdésén foglaltakon túl 400.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a testületet.

(2) A polgármester az Áht. 34. § (2) bekezdés alapján 9. § (3-4) bekezdésén foglaltakon túl 1.000.000 Ft-ig a helyi önkormányzat kiadásait és bevételeit módosíthatja és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

Támogatási szerződés

8. § (1) A polgármester a társadalmi közösségek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a költségvetésben betervezett keret erejéig.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel/magánszemélyekkel az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt, mely az alábbiakat tartalmazza:

1. támogatás célja

2. támogatott tevékenységek

3. a támogatás összege

4. a felhasználás határideje

5. a rendelkezésre bocsátásának (folyósításának) módja, feltételei

6. elszámolási kötelezettség határideje, módja

7. a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendje

(3) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.

Záró és egyéb rendelkezések

9. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

10. § Ez a rendelet 2021. március 2-án lép hatályba.