1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) Ráksi Község Önkormányzat 2021. évi költségvetése az alábbi tételekből áll:

• a) Bevételek mindösszesen: 63.328.788 Ft
• b) Kiadások mindösszesen: 63.328.788 Ft
• c) Hiány: 0 Ft

(2) KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

• a) Költségvetési bevételek összesen: 35.412.803 Ft
• b) Költségvetési kiadások összesen: 62.415.592 Ft
• c) Költségvetési hiány: -27.002.789 Ft

(3) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

• a) Előző évi költségvetési maradvány: 27.915.985 Ft
• b) Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése 913.196 Ft
• c) Belső finanszírozás egyenlege: 27.002.789 Ft

(4) MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. melléklet szerint)

• a) Költségvetési bevételek összesen: 49.451.863 Ft
• b) Költségvetési kiadások összesen: 42.938.425 Ft
• c) Költségvetési működési többlet: 6.513.438 Ft

(5) FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. melléklet szerint)

• a) Költségvetési bevételek összesen: 13.876.925 Ft
• b) Költségvetési kiadások összesen: 20.390.363 Ft
• c) Költségvetési felhalmozási hiány: - 6.513.438 Ft

(6) Az önkormányzat összesített bevételeiből:

• a) kötelező feladatok bevételei: 58.278.788 Ft
• b) önként vállalt feladatok bevételei: 5.050.000 Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

• a) kötelező feladatok kiadásai: 62.569.748 Ft
• b) önként vállalt feladatok kiadásai: 400.000 Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 359.040 Ft

(8) Működési kiadások előirányzata összesen: 42.938.425 Ft

• a) Személyi jellegű kiadások 14.535.288 Ft
• b) Munkaadókat terhelő járulékok és
• c) szociális hozzájárulási adó 2.595.205 Ft
• d) Dologi jellegű kiadások 16.960.931 Ft
• e) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.500.000 Ft
• f) Egyéb működési célú kiadások 3.433.805 Ft
• g) Finanszírozási kiadások: 913.196 Ft

(9) Felhalmozási kiadások összesen: 20.390.363 Ft

• a) Beruházások 6.550.000 Ft
• b) Felújítások 13.840.362 Ft
• c) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
• d) Finanszírozási kiadások 0 Ft

3. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat és felújításokat a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorulósági jellegű ellátásokat e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A lakosság számára nyújtandó közvetett, valamint lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatit a 9. melléklet mutatja be.

(9) Az önkormányzat kormányzati funkciónkénti bevételeit és kiadásait a 10. melléklet részletezi

(10) A polgármester Környezetvédelmi Alap bevételt nem tervez.

4. § A polgármester az önkormányzat és intézményei létszámkeretét, beleértve a közfoglalkoztatottak létszámát is 7 főben, a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

5. § (1) Az önkormányzat tartaléka: 1.000.000 Ft, ebből:

• a) Általános tartalék: 800.000 Ft
• b) Céltartalék: 200.000 Ft

(2) A tartalékot a polgármester a felsorolt célokra állapítja meg az alábbiak szerint:

• a) Általános tartalék év közben a működési kiadások fedezetére,
• b) a céltartalék az állami normatíva miatti visszafizetési kötelezettségekre, egyéb előre nem látható kiadásokra használható fel.

(3) A polgármester a tartalékkal történő rendelkezésről a legközelebbi képviselő testületi ülésen a tájékoztatást ad.

6. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő-testület dönt.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

7. § (1) A polgármester az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Mötv. 68. § (4) bekezdése alapján a 9. § (3) bekezdésén foglaltakon túl 400.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a testületet.

(2) A polgármester az Áht. 34. § (2) bekezdés alapján 9. § (3-4) bekezdésén foglaltakon túl 1.000.000 Ft-ig a helyi önkormányzat kiadásait és bevételeit módosíthatja és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.

8. § (1) A polgármester a társadalmi közösségek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a költségvetésben betervezett keret erejéig.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel/magánszemélyekkel az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt, mely az alábbiakat tartalmazza:

• 1. támogatás célja
• 2. támogatott tevékenységek
• 3. a támogatás összege
• 4. a felhasználás határideje
• 5. a rendelkezésre bocsátásának (folyósításának) módja, feltételei
• 6. elszámolási kötelezettség határideje, módja
• 7. a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendje

(3) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.

9. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

10. § Ez a rendelet 2021. március 2-án lép hatályba.