Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 14Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Ráksi Község Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.
I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, költségvetési egyenleg
2. § (1) Ráksi Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése az alábbi tételekből áll:
a) Bevételek mindösszesen: 101 224 845 Ft
b) Kiadások mindösszesen: 101 224 845 Ft
c) Hiány: 0 Ft
(2) KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:
a) Költségvetési bevételek összesen: 67 001 980 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 99 824 712 Ft
c) Költségvetési hiány: - 32 822 732 Ft
d) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:
e) Előző évi költségvetési maradvány: 34 222 865 Ft
f) Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése: 1 400 133 Ft
g) Belső finanszírozás egyenlege: 32 822 732 Ft
(3) MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. sz. melléklet szerint)
a) Költségvetési bevételek összesen: 41 050 441 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 54 686 166 Ft
c) Költségvetési működési hiánya: -13 635 725 Ft
d) FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (5. sz. melléklet szerint)
e) Költségvetési bevételek összesen: 60 174 404 Ft
f) Költségvetési kiadások összesen: 46 538 679 Ft
g) Költségvetési felhalmozási többlete: 13 635 725 Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből:
a) kötelező feladatok bevételei: 94 144 845 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei: 7 080 000 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(5) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) kötelező feladatok kiadásai: 100 100 845 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai: 500 000 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 624 000 Ft
(6) Működési kiadások előirányzata összesen: 54 686 166 Ft
a) Személyi jellegű kiadások 17 532 836 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 991 540 Ft
c) Dologi jellegű kiadások 19 995 557 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 500 000 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 9 266 101 Ft
f) Finanszírozási kiadások: 1 400 133 Ft
(7) Felhalmozási kiadások összesen: 46 538 679 Ft
a) Beruházások 1 363 094 Ft
b) Felújítások 45 175 585 Ft
c) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
d) Finanszírozási kiadások 0 Ft
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat nevében végzett beruházásokat és felújításokat a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorulósági jellegű ellátásokat e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselőtestület az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A lakosság számára nyújtandó közvetett, valamint lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatit a 9. melléklet mutatja be.
(9) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat a 10. melléklet részletezi.
(10) A képviselőtestület Környezetvédelmi Alap bevételt nem tervez.
Létszámkeret megállapítása
4. § A képviselőtestület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét, beleértve a közfoglalkoztatottak létszámát is 2 főben, a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
Általános és céltartalék, a bevételi többlet kezelése
5. § (1) Az önkormányzat tartaléka: 1.000.000 Ft, ebből:
a) Általános tartalék: 800.000 Ft
b) Céltartalék: 200.000 Ft
(2) A tartalékot a képviselőtestület a felsorolt célokra állapítja meg az alábbiak szerint:
a) általános tartalék év közben a működési kiadások fedezetére,
b) a céltartalék az állami normatíva miatti visszafizetési kötelezettségekre, egyéb előre nem látható kiadásokra használható fel.
(3) A képviselőtestület a tartalékkal történő rendelkezésről a legközelebbi képviselő testületi ülésen a tájékoztatást ad.
II. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselőtestület dönt.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
7. § (1) A polgármester az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Mötv. 68. § (4) bekezdése alapján a 9. § (3) bekezdésén foglaltakon túl 400.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a testületet.
(2) A polgármester az Áht. 34. § (2) bekezdés alapján 9. § (3-4) bekezdésén foglaltakon túl 1.000.000 Ft-ig a helyi önkormányzat kiadásait és bevételeit módosíthatja és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre.
Támogatási szerződés
8. § (1) A polgármester a társadalmi közösségek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a költségvetésben betervezett keret erejéig.
(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel/magánszemélyekkel az Önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt, mely az alábbiakat tartalmazza:
1. támogatás célja
2. támogatott tevékenységek
3. a támogatás összege
4. a felhasználás határideje
5. a rendelkezésre bocsátásának (folyósításának) módja, feltételei
6. elszámolási kötelezettség határideje, módja
7. a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendje
(3) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.
Záró és egyéb rendelkezések
9. § (1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.