Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 20- 2031. 12. 30

Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.20.

[1] Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat számára kötelezően előírt, az általa önként vállalt feladatok és az államigazgatási feladatok folyamatos, zavartalan ellátásának céljából önkormányzati rendeletet alkot. A költségvetés megalkotásának kiemelt célja az önkormányzat gazdaságos és törvényes működésének biztosítása, illetve a 2024-2029. ciklusprogram megvalósítása.

[2] Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Ráksi Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2026. évi költségvetését

a) 95 363 047 Ft költségvetési bevétellel,

b) 95 363 047 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

3. § A Képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 67 553 809 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 22 837 932 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 2 692 938 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 34 204 642 Ft dologi kiadások;

ad) 6 062 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 1756 297 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 24 461 808 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 6 069 601 Ft beruházások;

bb) 18 392 07 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 2 000 000 Ft tartalék

d) 1 347 430 Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

3. A költségvetés részletezése

4. § A Képviselő-testület

a) a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint;

b) a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet szerint;

c) a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint;

d) a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a 5. melléklet szerint;

e) a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint;

f) a felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint;

g) az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 8. melléklet szerint;

h) az Önkormányzat tárgyévi és az előző három év mérlegét a 9. melléklet szerint;

i) az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 10. melléklet szerint;

j) az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 11. melléklet szerint;

k) az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 12. melléklet szerint;

l) a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 13. melléklet szerint;

m) az engedélyezett létszámot a 14. melléklet szerint állapítja meg.

5. § A Képviselő-testület a kiadások között 2 000 000 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) A polgármester – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésben foglalt rendelkezésre – 800 000 Forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) Az esetlegesen jelentkező költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik a Képviselő-testület döntése alapján.

(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

7. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. § (1) Az önkormányzat és szerveinek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző gondoskodik.

7. Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.

10. § Ezt a rendeletet 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A költségvetés címrendje

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Ráksi Község Önkormányzata		95 363 047	95 363 047	38 867 281	0	56 495 766
3				Személyi juttatások	22 837 932
4				Munkaadókat terhelő járulékok	2 692 938
5				Dologi kiadások	34 204 642
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 062 000
7				Egyéb működési célú kiadások	1 756 297
8				Beruházások	6 069 601
9				Felújítások	18 392 207
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalékok	2 000 000
12				Finanszírozási kiadások	1 347 430

2. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A költségvetés összevont mérlege

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	40 171 306	40 171 306	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 661 581	24 661 581	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	12 926 760	12 926 760	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 582 965	2 582 965	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 187 384	4 187 384	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	4 187 384	4 187 384	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	12 137 076	12 137 076	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám.k, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	12 137 076	12 137 076	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	8 840 000	8 840 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 800 000	2 800 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	6 000 000	6 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	40 000	40 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	1 800 000	1 800 000	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	600 000	600 000	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	800 000	800 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	67 135 766	67 135 766	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	28 227 281	28 227 281	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	28 227 281	28 227 281	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 227 281	28 227 281	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	95 363 047	95 363 047	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sorszám	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	69 553 809	69 553 809	0	0
3	K1	Személyi juttatások	22 837 932	22 837 932	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 692 938	2 692 938	0	0
5	K3	Dologi kiadások	34 204 642	34 204 642	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 062 000	6 062 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	1 756 297	1 756 297	0	0
8	K513	Tartalékok	2 000 000	2 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	24 461 808	24 461 808	0	0
12	K6	Beruházások	6 069 601	6 069 601	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	18 392 207	18 392 207	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	94 015 617	94 015 617	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 347 430	1 347 430	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	1 347 430	1 347 430	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 347 430	1 347 430	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	95 363 047	95 363 047	0	0

3. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A működési bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű kimutatása

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	40 171 306	Személyi juttatások	22 837 932
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 187 384	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	2 692 938
4	Működési bevételek	1 800 000	Dologi kiadások	34 204 642
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 062 000
6	Közhatalmi bevételek	8 840 000	Egyéb működési célú kiadások	1 756 297
7			Tartalékok	2 000 000
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	54 998 690	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	69 553 809
9	Működési célú finan.bevételek összesen	15 902 549	Működési célú finan.kiadások összesen	1 347 430
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	70 901 239	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	70 901 239
11	Költségvetési hiány:	14 555 119	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

4. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű kimutatása

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	12 137 076	Beruházások	6 069 601
3	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	18 392 207
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	12 137 076	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	24 461 808
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	12 324 732	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	24 461 808	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	24 461 808
9	Költségvetési hiány:	12 324 732	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatok

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat	2029. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	8 840 000	8 800 000	8 800 000	8 800 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	8 840 000	8 800 000	8 800 000	8 800 000
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	4 420 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezése

	A	C	B	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2026.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	TOP Plusz informatikai eszközbeszerzés	2 025	820 791	0	820 791	0
3	Eszközbeszerzés (kultúrház klima)	2 026	1 905 000	0	1 905 000	0
4	TOP Plusz egyéb tárgyi eszköz beszerzés	2 025	3 343 810	0	3 343 810	0
5	ÖSSZESEN:		6 069 601	0	6 069 601	0

7. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A felújítások kiadásai felújításonkénti bemutatása

1	A	B	C	D	E	F
2	Felújítás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2026.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
3	MFP Rákóczi utcai járdafelújítás II. ütem	2 025	6 001 131	0	6 001 131	0
4	Egyéb tárgyi eszközök felújítása közvilágítás korszerűsítés	2 026	12 137 076	0	12 137 076	0
5	Temető-ravatalozó környezetének felújítása	2 026	254 000	0	254 000	0
6	ÖSSZESEN:		18 392 207	0	18 392 207	0

8. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat bevételeit és kiadásai, a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	40 171 306	40 171 306	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	24 661 581	24 661 581	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	12 926 760	12 926 760	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 582 965	2 582 965	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 187 384	4 187 384	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	4 187 384	4 187 384	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	12 137 076	12 137 076	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	12 137 076	12 137 076	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	8 840 000	8 840 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 800 000	2 800 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	6 000 000	6 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	40 000	40 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	1 800 000	1 800 000	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	600 000	600 000	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	400 000	400 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	800 000	800 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	67 135 766	67 135 766	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	28 227 281	28 227 281	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	28 227 281	28 227 281	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 227 281	28 227 281	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	95 363 047	95 363 047	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	69 553 809	69 553 809	0	0
3	K1	Személyi juttatások	22 837 932	22 837 932	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 692 938	2 692 938	0	0
5	K3	Dologi kiadások	34 204 642	34 204 642	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 062 000	6 062 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	1 756 297	1 756 297	0	0
8	K513	Tartalékok	2 000 000	2 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	24 461 808	24 461 808	0	0
12	K6	Beruházások	6 069 601	6 069 601	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	18 392 207	18 392 207	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	94 015 617	94 015 617	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 347 430	1 347 430	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	1 347 430	1 347 430	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 347 430	1 347 430	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	95 363 047	95 363 047	0	0

9. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat tárgyévi és az előző három év mérlege

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	35 979 368	35 139 760	38 275 406	40 171 306
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	22 306 910	21 352 136	24 596 100	24 661 581
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	9 429 959	10 537 909	10 456 261	12 926 760
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 582 965	2 582 965	2 582 965	2 582 965
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	666 750	666 750	640 080	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	992 784	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5 150 980	3 206 739	13 657 374	4 187 384
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	5 150 980	3 206 739	13 657 374	4 187 384
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	27 309 917	25 520 269	6 589 609	12 137 076
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	9 364 981			0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	17 944 936	25 520 269	6 589 609	12 137 076
22	B3	Közhatalmi bevételek	8 961 384	10 844 354	11 360 294	8 840 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói		251 969	109 577	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 983 053	3 094 008	2 913 413	2 800 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	5 895 752	7 307 645	8 288 942	6 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	82 579	190 732	48 362	40 000
29	B4	Működési bevételek	1 602 484	1 936 559	2 232 873	1 800 000
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	569 034	1 320 973	716 713	600 000
33	B404	Tulajdonosi bevételek	422 418	346 817	390 609	400 000
34	B405	Ellátási díjak				0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			10	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés		22 550	13 779	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	611 032	246 219	1 111 762	800 000
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése				0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	79 004 133	76 647 681	72 115 556	67 135 766
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	129 976 979	34 222 865	19 702 783	28 227 281
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	129 976 979	34 222 865	19 702 783	28 227 281
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	1 514 154	1 208 544	1 347 430	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	1 514 154	1 208 544	1 347 430	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	131 491 133	35 431 409	21 050 213	28 227 281
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	210 495 266	112 079 090	93 165 769	95 363 047

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	48 888 317	47 487 445	51 101 176	69 553 809
3	K1	Személyi juttatások	16 143 103	16 869 131	23 137 406	22 837 932
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 962 969	2 042 158	2 751 486	2 692 938
5	K3	Dologi kiadások	18 516 649	17 518 566	19 464 783	34 204 642
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 463 536	5 513 976	3 766 000	6 062 000
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	7 802 060	5 543 614	1 981 501	1 756 297
8	K513	Tartalékok				2 000 000
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	127 384 084	43 467 252	12 650 245	24 461 808
12	K6	Beruházások	3 436 624	8 922 863	1 827 041	6 069 601
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0			0
14	K7	Felújítások	122 413 351	34 271 403	4 628 500	18 392 207
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	122 413 351	34 271 403		0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	1 534 109	272 986	6 194 704	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	176 272 401	90 954 697	63 751 421	94 015 617
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre				0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 534 109	1 421 610	1 187 067	1 347 430
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	1 534 109	1 421 610	1 187 067	1 347 430
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás				0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata				0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 534 109	1 421 610	1 187 067	1 347 430
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	177 806 510	92 376 307	64 938 488	95 363 047

10. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	3 691 433	3 691 387	3 691 387	3 691 387	3 691 387	3 691 387	3 691 387	3 722 387	3 691 387	3 691 387	3 722 387	3 691 387	44 358 690
3	B2	Felhalmozási célú tám. ÁH-on belül	0	0	0	0	12 137 076	0	0	0	0	0	0	0	12 137 076
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	4 420 000	0	0	0	0	0	4 420 000	0	0	0	8 840 000
5	B4	Működési bevételek	0	0	200 000	0	400 000	200 000	0	0	200 000	0	0	800 000	1 800 000
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	28 227 281	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	28 227 281
10	B	Bevételek összesen:	31 918 714	3 691 387	8 311 387	3 691 387	16 228 463	3 891 387	3 691 387	3 722 387	8 311 387	3 691 387	3 722 387	4 491 387	95 363 047

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	1 847 079	1 929 279	1 929 279	1 929 279	1 871 475	1 871 475	1 871 475	1 871 475	1 929 279	1 929 279	1 929 279	1 929 279	22 837 932
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	218 777	227 383	227 383	227 383	220 620	220 620	220 620	220 620	227 383	227 383	227 383	227 383	2 692 938
4	K3	Dologi kiadások	1 387 972	1 387 972	1 945 252	1 387 972	4 253 795	2 715 932	1 829 424	8 556 760	5 517 467	1 400 672	1 631 172	2 190 252	34 204 642
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	183 333	208 333	183 333	208 333	208 333	208 333	183 333	2 439 333	208 333	1 408 333	214 333	408 337	6 062 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	184 000	888 297	0	0	684 000	0	0	0	0	0	0	3 756 297
7	K6	Beruházások	0	0	0	1 905 000	4 164 601	0	0	0	0	0	0	0	6 069 601
8	K7	Felújítások	0	0	254 000	6 001 131	0	0	0	0	0	12 137 076	0	0	18 392 207
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	1 347 430	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 347 430
11	K	Kiadások összesen:	6 984 591	3 936 967	5 427 544	11 659 098	10 718 824	5 700 360	4 104 852	13 088 188	7 882 462	17 102 743	4 002 167	4 755 251	95 363 047

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	24 934 123	-245 580	2 883 843	-7 967 711	5 509 639	-1 808 973	-413 465	-9 365 801	428 925	-13 411 356	-279 780	-263 864	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	28 227 281	24 934 123	24 688 543	27 572 386	19 604 675	25 114 314	23 305 341	22 891 876	13 526 075	13 955 000	543 644	263 864	28 227 281
3	2	+ bevételek	3 691 433	3 691 387	8 311 387	3 691 387	16 228 463	3 891 387	3 691 387	3 722 387	8 311 387	3 691 387	3 722 387	4 491 387	67 135 766
4	3	- kiadások	6 984 591	3 936 967	5 427 544	11 659 098	10 718 824	5 700 360	4 104 852	13 088 188	7 882 462	17 102 743	4 002 167	4 755 251	95 363 047
5	4	Záró pénzkészlet	24 934 123	24 688 543	27 572 386	19 604 675	25 114 314	23 305 341	22 891 876	13 526 075	13 955 000	543 644	263 864	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímei

1	A	B
2	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
3	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	400 000 Ft
4	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	40 171 306 Ft
5	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	28 227 281 Ft
6	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	4 125 384 Ft
7	064010 - Közvilágítás	12 137 076 Ft
8	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1 400 000 Ft
9	104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	62 000 Ft
10	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	8 840 000 Ft
11	Végösszeg	95 363 047 Ft

12. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímei

1	A	B
2	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
3	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	17 582 560 Ft
4	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	599 948 Ft
5	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 347 430 Ft
6	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	1 756 297 Ft
7	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	4 091 304 Ft
8	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	528 320 Ft
9	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk	6 001 131 Ft
10	064010 - Közvilágítás	3 733 800 Ft
11	066010 - Zöldterület-kezelés	378 460 Ft
12	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	29 988 317 Ft
13	082044 - Könyvtári szolgáltatások	150 372 Ft
14	082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	15 107 962 Ft
15	104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	62 000 Ft
16	107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	7 108 046 Ft
17	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	6 927 100 Ft
18	Végösszeg	95 363 047 Ft

13. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	40 000 000	41 000 000	42 000 000
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 400 000	4 600 000	4 800 000
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	8 800 000	8 800 000	8 800 000
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	2 800 000	2 800 000	2 800 000
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	6 000 000	6 000 000	6 000 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata
12	5.	Működési bevételek	1 800 000	1 800 000	1 800 000
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	55 000 000	56 200 000	57 400 000
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	5 000 000	4 000 000	3 000 000
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	60 000 000	60 200 000	60 400 000

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	60 000 000	60 200 000	60 400 000
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	0	0	0
4	2.1.	Beruházások
5	2.2.	Felújítások
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	60 000 000	60 200 000	60 400 000
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	60 000 000	60 200 000	60 400 000

14. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az engedélyezett létszám bemutatása

	A	B	C	D
1	Sorszám	Szervezet neve	Ráksi Község Önkormányzata	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	0,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	2,00 fő	2,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	2,00 fő	2,00 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	2,00 fő	2,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	5,00 fő	5,00 fő
16		Összesen:	9,00 fő	9,00 fő