Patalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013. (III.13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 09. 12Patalom Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013. (III.13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-09-12-tól
Patalom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
2. §
- A Képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
- A költségvetés címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzat önálló címnek minősül.
- A működési költségvetésben a címeken belül önálló alcímek a kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatok.
- Az alcímeken belüli jogcímcsoportok a szakfeladatok, előirányzat csoportok a működés és a felhalmozás.
- Az előirányzat csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
1, A költségvetés bevételeinek és kiadásainak összege
3. §
- A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi
összegben állapítja meg.
- [6]A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének egyenlegét 44.369 e Ft
összegben állapítja meg, amelyből
- A képviselő-testület a működési célú kiadási előirányzatok közül
- a személyi juttatások kiadását 11.518 e Ft
- [9]a munkaadókat terhelő járulékokat 2.187 e Ft
- [10]a dologi kiadásokat 10.845 e Ft
- [11]az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.541 e Ft
- [12]a speciális célú támogatásokat 7.267 e Ft
- az általános tartalékot 50 e Ft
- a céltartalékot 50 e Ft
összegben állapítja meg.
- A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadási előirányzatok közül
- [13]a beruházások összegét 2.181 e Ft
- a felújítások összegét 730 e Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 e Ft
- egyéb felhalmozási célú támogatások összegét 0 e Ft
- [14]finanszírozási kiadások 4.000 e Ft
- [15]A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti 8.669 e Ft összegű költségvetési hiányból
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. §
- Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat költségvetési bevételeit forrásonként a 3. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
- Az önkormányzatot megillető állami támogatások részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.
- A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásainak szakfeladatonkénti részletezését a 8. melléklet szerint állapítja meg.
- A képviselő-testület a felújítási kiadásokat feladatonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségei és saját bevételei arányának bemutatását a 10. melléklet tartalmazza.
- A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatottak, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása, hitelállomány kimutatása
5. §
- A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (5) bekezdés a) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását a költségvetési törvény 4. melléklet 1. Önkormányzati fejezeti tartalék, IV. pontja szerinti, a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás igénybevételével tervezi.
- Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
- Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2013. évben hitelfelvétel nem irányoz elő.
4. A bevételi többlet kezelése
6.§
- A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti betételhelyezés útján hasznosíthatja.
- Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5.000.000,- Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
- A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén, esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
7. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi
a) általános tartalékát 50 ezer Ft
b) céltartalékát 50 ezer Ft
összegben állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozattal dönt.
(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék pályázati önerőhöz használható fel.
6. Több éves kihatással járó feladatok
8. §
A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatot nem tervez.
7. Előirányzat felhasználási ütemterv
9. §
A 2013. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzat- felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
8. Támogatások
10. §
Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.
9. A költségvetés végrehajtásának szabályai
11. §
(1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat–módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át maximum 500 e Ft összeghatárig.
(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(5) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(6) A jóváhagyott költségvetésen, testületi vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról az intézmények intézményi kiadási és bevételei főcsoportokra szóló kiértesítését a hivatal végzi.
(7) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(8) A (7) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti az Áht. szerint.
12. §
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő testület a 11. § (5) bekezdésben foglalt módon dönt.
10. Az előirányzat-módosítás szabályai
13. §
- Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával.
- Az előirányzatok megváltoztatása történhet:
- Dologi, működési célú pénzeszköz átadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai között előirányzat-változtatással
- Felhalmozási célú átadások, felújítási és felhalmozási kiadások között előirányzat módosítással
- Működési és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat módosítással, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások felügyeleti engedéllyel történő megváltoztatásával a Képviselő-testületi rendelet jóváhagyása után, amely átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat
- Kiadási főcsoportokon belül az egyes részelőirányzatok között az előirányzatok megváltoztatásával
- Bevételi előirányzatokon belül az egyes részelőirányzatok – az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás, továbbá az élelmezéssel összefüggő bevételek kivételével – megváltoztatásával.
11. Támogatási szerződés
14. §
- A 10 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni és a támogatás évének december 15. napjával a támogatásról a megállapodás szerint el kell számolni.
- E rendelet 8. mellékletében előirányzott támogatások külön képviselő-testületi jóváhagyás nélkül kifizethetők.
15. §
A 14. § szerinti, szervezetek részére nyújtott támogatás félévente, egyenlő részletekben kerül kiutalásra.
12. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
16. §
- A költségvetés várható egyenlegének a költségvetési kiadási főösszegének 20 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
- A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 50 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
13. Záró és egyéb rendelkezések
17. §
- A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről - bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése - szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
- E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
Patalom, 2013. március 12.
Keszler Ferenc Prisztács Éva
polgármester jegyző
ZÁRADÉK:
A rendelet kihirdetve:
Patalom, 2013. március 13.
Prisztács Éva
jegyző
[1] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (1) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[2] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (1) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[3] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (2) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[4] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (3) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[5] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (4) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[6] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (5) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[7] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (6) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[8] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (7) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[9] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (8) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[10] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (9) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[11] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (10) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[12] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (11) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[13] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (12) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[14] Beiktatta: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (13) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[15] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (14) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[16] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (15) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től
[17] Módosította: 5/2013. (IX. 11.) Ör. 1. § (16) bekezdése. Hatályos: 2013. szeptember 12-től