Nagycsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 01Nagycsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.01.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–11. §-hoz és az 1–13. melléklethez
Bevételek alakulása:
Önkormányzatok működési támogatásai:
Az Önkormányzat működési támogatásait a 2024. évi Magyarország központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 3. számú melléklete alapján meghatározott fajlagos mutatók alapján kerül meghatározásra.
Megnevezés |
Támogatás összege |
Települési önkormányzatok általános működési támogatásai |
26 118 557 Ft |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
8 339 000 Ft |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása |
6 047 200 Ft |
Települési Önkormányzatok egyes kulturális feladatinak támogatása |
2 270 000 Ft |
Összes önkormányzatot érintő támogatás |
42 774 757 Ft |
Az önkormányzat általános működési támogatása tartalmazza:
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása
Közvilágítás fenntartásának támogatása
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
Közutak fenntartásának támogatása
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről:
Az önkormányzat működési célú támogatásértékű bevételek tervez 2024. évben is.
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
Egyéb fejlesztési célú támogatás tervezhetőségéről még nincs információ. az önkormányzat a Magyar Falu Program keretében nyújtott be pályázatot a Művelődési Ház felújítása. a pályázat eredményességéről a költségvetés tervezésig nem lesz információnk még.
Közhatalmi bevételek:
A közhatalmi bevételek tervezésénél az előző évi kivetett adókból befolyt összeget vesszük figyelembe.
A közhatalmi bevételek közé az alábbi bevételi jogcímcsoportok sorolhatók:
Helyi adók |
Tervezett |
Építményadó |
2 300 000 Ft |
Telekadó |
1 000 000 Ft |
Helyi iparűzési adó |
6 000 000 Ft |
Magánszemélyek kommunális adója |
0 |
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
10 000 Ft |
HELYI ADÓK ÖSSZESEN |
9 310 000 Ft |
Egyéb közhatalmi bevétel 2023. évre tervezett összege: 100 000 Ft.
Működési bevételek:
Az intézményi működési bevételek a működés során keletkezett bevételekből – így különösen a közvetített szolgáltatások ellenértékéből, a bérleti díj bevételekből, kamatbevételekből származnak. Az önkormányzat 2024. évre 180 000 Ft-ot tervezet.
Előző évi pénzmaradvány:
Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradvány igénybevételét tervezi a 2024. évi gazdálkodásához, melynek összege 77 627 120 Ft.
Kiadások alakulása:
Az önkormányzat kiadásai két nagy ágra, működési és felhalmozási kiadásra bonthatóak.
Működési kiadások:
A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból és pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.
A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vesszük , hogy 2023. december 1-jével megváltozatott a minimálbér illetve a garantált bérminimum összege is. Az önkormányzat 28 607 280 Ft-ot tervezet.
A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok összege függ a kifizetésre kerülő juttatások összegétől, 3 718 946 Ft-ot tervezet az önkormányzat.
Dologi kiadások tervezésénél az előző évi teljesülés adatit vesszük figyelembe, illetve a KSH által közölt infláció méretkét. Az önkormányzat zavartalan működéséhez szükséges kiadásokra 17 472 699 Ft összeget tervezet.
A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, tervezéséékor figyelembe vesszük az állam által nyújtott állami támogatás összegét is. Az önkormányzat szociális kiadásokra 6 000 000 Ft-ot tervezet 2024. évre.
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel. Ezen kiadásokra az önkormányzat a 2024. évre 5 401 000 Ft-ot tervezet.
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
A Magyar Államkincstár 2023 decemberében utalt az önkormányzatnak a 2024. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 1 653 590Ft volt.
Felhalmozási kiadások:
Az önkormányzat a TOP-PLUSZ -2.1.1-21-SO-2022-00010 számú pályázat megvalósítását folytatja. Az önkormányzati épület energetikai korszerűsítését. A költségvetésben 22 533 866 Ft van tervezve.
A TOP-PLUSZ – Belvízrendezése Nagycsepelyen című pályázat megvalósításának összege 47 274 000 Ft.