Nagycsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 01. 31Nagycsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.01.31.
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–11. §-hoz és az 1–13. melléklethez
Nagycsepely Község Önkormányzatának 2026. évi tervezett költségvetési bevételi és kiadási fő összege 106 158 421 Ft.
Bevételek alakulása:
Önkormányzatok működési támogatásai:
Az Önkormányzat működési támogatásait a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 3. számú melléklete alapján meghatározott fajlagos mutatók alapján kerül meghatározásra.
|
Megnevezés |
Támogatás összege |
|
Települési önkormányzatok általános működési támogatásai |
29 336 218 Ft |
|
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
8 557 000 Ft |
|
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása |
6 661 273 Ft |
|
Települési Önkormányzatok egyes kulturális feladatinak támogatása |
2 270 000 Ft |
|
Összes önkormányzatot érintő támogatás |
46 824 491 Ft |
Az önkormányzat általános működési támogatása tartalmazza:
- Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása
- Közvilágítás fenntartásának támogatása
- Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
- Közutak fenntartásának támogatása
- Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
- Polgármester bértámogatása
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről:
Az önkormányzat működési célú támogatásértékű bevételek tervez 2026. évben is. Közfoglalkoztatás kapcsán 7 300 000 Ft-ot tervezett.
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
Egyéb fejlesztési célú támogatásnál Az önkormányzat által elnyert KAP-RD43-2025 pályázati kiíráson elnyert támogatási összeg szerepel, valamit a MFP_közvilágítás korszerűsítésre elnyert pályázati támogatás.
Közhatalmi bevételek:
A közhatalmi bevételek tervezésénél az előző évi kivetett adókból befolyt összeget vesszük figyelembe.
A közhatalmi bevételek közé az alábbi bevételi jogcímcsoportok sorolhatók:
|
Helyi adók |
Tervezett |
|
Építményadó |
3 500 000 Ft |
|
Telekadó |
1 400 000 Ft |
|
Helyi iparűzési adó |
6 705 000 Ft |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
0 |
|
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
200 000 Ft |
|
HELYI ADÓK ÖSSZESEN |
11 805 000 Ft |
Egyéb közhatalmi bevétel 2026. évre tervezett összege: 400 000 Ft.
Működési bevételek:
Az intézményi működési bevételek a működés során keletkezett bevételekből – így különösen a közvetített szolgáltatások ellenértékéből, a bérleti díj bevételekből, kamatbevételekből származnak. Az önkormányzat 2026. évre 700 000 Ft-ot tervezet.
Előző évi pénzmaradvány:
Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradvány igénybevételét tervezi a 2026. évi gazdálkodásához, melynek összege 12 537 325 Ft.
Kiadások alakulása:
Az önkormányzat kiadásai két nagy ágra, működési és felhalmozási kiadásra bonthatóak.
Működési kiadások:
A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból és pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.
A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vesszük, hogy 2026. január 1-jével megváltozatott a minimálbér, illetve a garantált bérminimum összege is. Az önkormányzat 34 410 957 Ft-ot tervezet.
A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok összege függ a kifizetésre kerülő juttatások összegétől, 4 102 990 Ft-ot tervezet az önkormányzat.
Dologi kiadások tervezésénél az előző évi teljesülés adatit vesszük figyelembe, illetve a KSH által közölt infláció méretkét. Az önkormányzat zavartalan működéséhez szükséges kiadásokra 21 380 096 Ft összeget tervezet.
A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, tervezésekor figyelembe vesszük az állam által nyújtott állami támogatás összegét is. Az önkormányzat szociális kiadásokra 6 805 000 Ft-ot tervezet 2026. évre.
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel. Ezen kiadásokra az önkormányzat a 2026. évre 4 553 264 Ft-ot tervezett. (Balatonföldvári Többcélú Kistérégi Társulás, Balatonszárszói Óvodafenntartó Társulásnak, Hulladékgazdálkodási Társulásnak, Balatonszárszói Közös Önkormányzati Hivatalnak valamint a Balatonszárszó Nagyközség Önkormányzatnak fizioterápiára fizetendő hozzájárulások)
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
A Magyar Államkincstár 2025. decemberében utalt az önkormányzatnak a 2026. évi állami támogatásból előleget, melynek összege 1 617 605 Ft volt.
Felhalmozási kiadások:
Az önkormányzat a KAP-RD43-2025 Nagycsepely, zártkert, 731 Hrsz út című pályázat megvalósításának összegét, 15 811 163 Ft-ot, valamint kisértékű tárgyi eszköz beszerzésekre 2 000 000 Ft-ot tervezte a beruházásoknál. MFP-közvilágítás korszerűsítésre az önkormányzat 11 473 442 Ft-ot tervezett.