Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Kapoly Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Kapoly Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.22.

Kapoly Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra és költségvetési szerveire terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2024. évi költségvetését 231 655 106,- Ft bevétellel, és 231 655 106,- Ft kiadással állapítja meg.

(2) Ezen belül

a) a működési célú bevételt 198 655 114,- Ft

aa) működési bevételek 5 340 146,- Ft

ab) közhatalmi bevételek 16 508 000,- Ft

ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 157 372 205,- Ft

ad) működési célú támogatásértékű bevételek 19 434 763,- Ft

ae) működési célú átvett pénzeszköz 0,- Ft

af) előző évi maradvány igénybevétele 0,- Ft

b) a működési célú kiadásokat 207 655 019,- Ft

ba) a személyi juttatások kiadásait 97 829 593,- Ft

bb) a munkaadókat terh. jár. és a szoc. hoz. adó 12 979 080,- Ft

bc) dologi kiadás 39 257 805,- Ft

bd) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 600 000,- Ft

be) egyéb működési célú kiadások 51 988 541,- Ft

bf) általános tartalék 1 250 000,- Ft

bg) céltartalék 750 000,- Ft

c) a felhalmozási célú bevételt 32 999 992,- Ft

ca) felhalmozási támogatások 17 999 992,- Ft

cb) felhalmozási bevételek 15 000 000,- Ft

cc) előző évi maradvány igénybevétele 0,- Ft

d) a felhalmozási célú kiadást 24 000 087,- Ft

da) beruházási kiadások 1 919 807,- Ft

db) felújítási kiadások 22 080 280,- Ft

dc) céltartalék 0,- Ft

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza, finanszírozási kiadásait és bevételeit forrásonként a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 10. melléklet részletezi.

(5) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 16. melléklet alapján.

(6) A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 1. melléklet és 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet és 18. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(11) 8. melléklet tartalmazza a lakosságnak jutatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

(12) A közvetett támogatások e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(13) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként a 14. melléklet tartalmazza.

(14) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 250 000 Ft összegben, közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó céltartalékát 750 000 Ft összegben állapítja meg a 9. melléklet szerint.

(2) Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester a felelős.

(7) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

12. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Önként vállalt
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	78 310 056	77 266 056		1 044 000
02	Normatív jutalmak	K1102	1 661 490	1 661 490
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	1 350 000	1 350 000
07	Béren kívüli juttatások	K1107	4 600 000	4 600 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	60 000	60 000
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 197 000	1 197 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 941 963	1 941 963
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	89 120 509	88 076 509	0	1 044 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 723 688	5 723 688
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 745 396	2 745 396
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	240 000	240 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 709 084	8 709 084	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	97 829 593	96 785 593	0	1 044 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	12 979 080	12 911 220	0	67 860
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	105 000	105 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 578 600	6 491 754		86 846
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	6 683 600	6 596 754	0	86 846
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	628 800	628 800
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 440 100	1 440 100
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 068 900	2 068 900	0	0
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	5 113 000	5 113 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	1 128 805	1 128 805
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	357 000	357 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	6 598 805	6 598 805	0	0
33	Vásárolt élelmezés	K332	400 000	400 000
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 765 000	1 765 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 384 000	4 384 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	10 480 000	10 480 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	23 627 805	23 627 805	0	0
40	Kiküldetések kiadásai	K341	784 800	784 800
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	50 000
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	834 800	834 800	0	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 982 700	4 959 251		23 449
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	1 060 000	1 060 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	6 042 700	6 019 251	0	23 449
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	39 257 805	39 147 510	0	110 295
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000	3 600 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	3 600 000	3 600 000	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	51 988 541	51 988 541
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	2 000 000	2 000 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	53 988 541	53 988 541	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 511 659	1 511 659
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	408 148	408 148
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	1 919 807	1 919 807	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71	17 386 047	17 386 047
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	4 694 233	4 694 233
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	22 080 280	22 080 280
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	231 655 106	230 432 951	0	1 222 155
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Önként vállalt
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	9 103 968	8 059 968		1 044 000
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	400 000	400 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	15 000	15 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 315 963	1 315 963
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	10 834 931	9 790 931	0	1 044 000
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 723 688	5 723 688
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 745 396	2 745 396
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	200 000	200 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 669 084	8 669 084	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	19 504 015	18 460 015	0	1 044 000
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 499 711	2 431 851	0	67 860
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	55 000	55 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 200 000	5 113 154		86 846
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	5 255 000	5 168 154	0	86 846
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	75 000	75 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	525 000	525 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	600 000	600 000	0	0
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	4 408 000	4 408 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	750 000	750 000
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	250 000	250 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	5 408 000	5 408 000	0	0
33	Vásárolt élelmezés	K332	400 000	400 000
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 500 000	1 500 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 955 000	1 955 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	6 785 000	6 785 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	16 048 000	16 048 000	0	0
40	Kiküldetések kiadásai	K341	100 000	100 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	50 000
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	150 000	150 000	0	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 556 000	3 532 551		23 449
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	375 000	375 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	3 931 000	3 907 551	0	23 449
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	25 984 000	25 873 705	0	110 295
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000	3 600 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	3 600 000	3 600 000	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	51 988 541	51 988 541
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	2 000 000	2 000 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	53 988 541	53 988 541	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 511 659	1 511 659
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	408 148	408 148
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	1 919 807	1 919 807	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71	17 386 047	17 386 047
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	4 694 233	4 694 233
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	22 080 280	22 080 280
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	129 576 354	128 354 199	0	1 222 155
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Önként vállalt
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	50 280 000	50 280 000		0
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	1 350 000	1 350 000
07	Béren kívüli juttatások	K1107	3 600 000	3 600 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 037 000	1 037 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	626 000	626 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	56 893 000	56 893 000	0	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	0	0	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	56 893 000	56 893 000	0	0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 495 046	8 495 046	0	0
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 128 600	1 128 600		0
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	1 128 600	1 128 600	0	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	508 800	508 800
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	771 600	771 600
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 280 400	1 280 400	0	0
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	600 000	600 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	0	0
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	50 000	50 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	650 000	650 000	0	0
33	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	190 000	190 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 429 000	2 429 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	3 370 000	3 370 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	6 639 000	6 639 000	0	0
40	Kiküldetések kiadásai	K341	634 800	634 800
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	634 800	634 800	0	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 192 000	1 192 000		0
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	675 000	675 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	1 867 000	1 867 000	0	0
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	11 549 800	11 549 800	0	0
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	0	0	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	0	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	0	0	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	0	0	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	76 937 846	76 937 846	0	0
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási feladat	Önként vállalt
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	18 926 088	18 926 088		0
02	Normatív jutalmak	K1102	1 661 490	1 661 490
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	600 000	600 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	60 000	60 000
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	145 000	145 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	21 392 578	21 392 578	0	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	40 000	40 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	40 000	40 000	0	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	21 432 578	21 432 578	0	0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 984 323	1 984 323	0	0
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	50 000	50 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	250 000	250 000		0
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	300 000	300 000	0	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	45 000	45 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	143 500	143 500
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	188 500	188 500	0	0
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	105 000	105 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	378 805	378 805
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	57 000	57 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	540 805	540 805	0	0
33	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	75 000	75 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	325 000	325 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	940 805	940 805	0	0
40	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000	50 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	50 000	50 000	0	0
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	234 700	234 700		0
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	10 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	244 700	244 700	0	0
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	1 724 005	1 724 005	0	0
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	0	0	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	0	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	0	0	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	0	0	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	25 140 906	25 140 906	0	0

2. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási	Önként vállalt
1.	2.	3.	4.	4.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	79 639 014	79 639 014
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	16 369 343	16 369 343
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	58 941 088	58 941 088
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	152 760	152 760
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	59 093 848	59 093 848
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	157 372 205	157 372 205
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	19 434 763	18 212 608		1 222 155
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	176 806 968	175 584 813		1 222 155
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	17 999 992	17 999 992
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	17 999 992	17 999 992
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	1 372 000	1 372 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	14 991 000	14 991 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	14 991 000	14 991 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	145 000	145 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	16 508 000	16 508 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	50 000	50 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	500 000	500 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 500 000	1 500 000
39	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	65 000	65 000
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	65 000	5 000
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	725 146	725 146
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	5 340 146	5 340 146
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000	15 000 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	15 000 000	15 000 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	231 655 106	230 432 951		1 222 155
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási	Önként vállalt
1.	2.	3.	4.	4.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	79 639 014	79 639 014
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	16 369 343	16 369 343
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	58 941 088	58 941 088
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	152 760	152 760
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	59 093 848	59 093 848
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	157 372 205	157 372 205
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	19 434 763	18 212 608		1 222 155
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	176 806 968	175 584 813		1 222 155
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	17 999 992	17 999 992
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	17 999 992	17 999 992
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	1 372 000	1 372 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	14 991 000	14 991 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	14 991 000	14 991 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	145 000	145 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	16 508 000	16 508 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	50 000	50 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	400 000	400 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	65 000	65 000
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	65 000	5 000
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	450 000	450 000
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	3 465 000	3 465 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000	15 000 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	15 000 000	15 000 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	229 779 960	228 557 805		1 222 155
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási	Önként vállalt
1.	2.	3.	4.	4.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0	0
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0	0
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0	0
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	0		0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	0	0		0
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	100 000	100 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 500 000	1 500 000
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	275 146	275 146
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	1 875 146	1 875 146
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	1 875 146	1 875 146		0
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Kötelező feladat	Államigazgatási	Önként vállalt
1.	2.	3.	4.	4.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0	0
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0	0
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0	0
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	0		0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	0	0		0
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	0	0
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	0	0
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	0	0		0

3. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
14	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	K915	100 203 606
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	100 203 606
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	100 203 606

4. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	75 062 700
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	75 062 700
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	75 062 700
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	25 140 906
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	25 140 906
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	25 140 906

5. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámkerete

			fő
Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
*Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek*	3	3	0
Kapolyi óvoda	3	3	0
*Önkormányzat*	2	2	0
Temető	1	1	0
Közművelődés	0	0	0
Falugondnoki szolgálat	1	1	0
Város és községgazdálkodás	0	0	0
*Létszám összesen:*	5	5	0


Közfoglalkoztatási Program neve	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős
Szociális jellegű program	0	0	0
START program	3	3	0
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0
*Létszám összesen:*	3	3	0

6. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2024.évi előirányzat-felhasználási ütemterve

													Ft-ban
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Összesen
Bevételek
1.Működési bevételek	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 014	5 340 146
2.Közhatalmi bevételek	0		6 125 000	1 200 000	0	555 000	102 074	510 000	5 945 000	1 535 000	522 000	13 926	16 508 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	176 806 968
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.Felhalm.-i célú bev.	0	0	0	0	15 000 000	0	0	0	17 999 992	0	0	0	32 999 992
7.Tám.-i kölcsön vtér.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.Bevételek (1-8):	15 178 926	15 178 926	21 303 926	16 378 926	30 178 926	15 733 926	15 281 000	15 688 926	39 123 918	16 713 926	15 700 926	15 192 854	231 655 106
Kiadások
10.Működési kiadások	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 595	207 655 019
11.Felújítási kiadások	0	0	0	0	1 919 807	0	0	0	0	0	0	0	1 919 807
12.Beruházási kiadások	0	0	0	0	5 000 000	10 000 000	0	7 080 280	0	0	0	0	22 080 280
13.Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.Kiadások (10-15):	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	24 224 391	27 304 584	17 304 584	24 384 864	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 595	231 655 106

7. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat
VP6-19.2.-53.-1.2-21 közösségi termelő	22 080 280	2024	22 080 280
Összesen	22 080 280		22 080 280


Beruházási kiadások

			forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat
VP6-19.2.-53.-1.2-21 közösségi termelő eszköz beszerzés	1 919 807	2024	1 919 807
Összesen	1 919 807		1 919 807

8. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

		Forint
MEGNEVEZÉS	Rovatszám	Eredeti előirányzat
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény (Gyvt. 20/A)	K42
Természetben nyújtott gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 20/C/4	K42
Családi támogatások	K42	-
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
cukorbetegek támogatása	K44
helyi megállapítású ápolási díj	K44
helyi megállapítású közgyógyellátás	K44
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
foglalkoztatást helyettesítő támogatás	K45
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
hozzájárulás a lakosségi energiaköltségekhez	K46
lakbértámogatás	K46
lakásfenntartási támogatás	K46
adósságcsökkentési támogatás	K46
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás	K46
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz- vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása	K46
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
időskorúak járadéka	K48
rendszeres szociális segély	K48
települési támogatás	K48	3 600 000
temetési támogatás	K48
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
természetben nyújtott rendszeres szociális segély	K48
átmeneti segély	K48
temetési segély	K48
köztemetés	K48
rászorultságtól függő normatív kedvezmények	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 600 000

9. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Tartalék

MEGNEVEZÉS	2024. évi tervezett összeg
Általános tartalék	1 250 000
Tervezett tartalék	1 250 000
Céltartalék - közfoglalkoztatás	750 000
Tervezett tartalék	750 000
ÖSSZESEN:	2 000 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési egyenleg

			forintban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	198 655 114	Működési célú	207 655 019
Pénzforgalmi bevételek	198 655 114	Pénzforgalmi kiadások	205 655 019
Működési célú támogatások	176 806 968	Személyi jellegű kiadások	97 829 593
Működési bevételek	5 340 146	Munkaadót terhelő járulékok	12 979 080
Közhatalmi bevételek	16 508 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	39 257 805
Működési célra átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 600 000
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése		Egyéb működési kiadás	51 988 541
		Pénzforgalom nélküli kiadások	2 000 000
		Működési célú tartalékok	2 000 000
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	0
Felhalmozási célú	32 999 992	Felhalmozási célú	24 000 087
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások	24 000 087
Felhalmozási támogatások ÁH belülről	17 999 992	Beruházási kiadások	1 919 807
Felhalmozási bevételek	15 000 000	Felújítások	22 080 280
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Egyéb felhalmozási kiadás	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai
		Pénzforgalmi nélküli kiadások	0
		Felhalmozási tartalék	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	231 655 106	KIADÁSOK ÖSSZESEN	231 655 106

		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	0
		Működési hiány	8 999 905
		Felhalmozási hiány/többlet	-8 999 905


BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	231 655 106	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	231 655 106
Működési célú bevételek összesen	198 655 114	Működési célú kiadások összesen	207 655 019
Felhalmozási célú bevételek összesen	17 999 992	Felhalmozási célú kiadások összesen	24 000 087

11. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési mérleg

			forintban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	198 655 114	Működési célú	207 655 019
Pénzforgalmi bevételek	198 655 114	Pénzforgalmi kiadások	205 655 019
Működési célú támogatások	176 806 968	Személyi jellegű kiadások	97 829 593
Működési bevételek	5 340 146	Munkaadót terhelő járulékok	12 979 080
Közhatalmi bevételek	16 508 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	39 257 805
Működési célra átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 600 000
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése		Egyéb működési kiadás	51 988 541
		Pénzforgalom nélküli kiadások	2 000 000
		Működési célú tartalékok	2 000 000
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	0
Felhalmozási célú	32 999 992	Felhalmozási célú	24 000 087
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások	24 000 087
Felhalmozási támogatások ÁH belülről	17 999 992	Beruházási kiadások	1 919 807
Felhalmozási bevételek	15 000 000	Felújítások	22 080 280
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Egyéb felhalmozási kiadás	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai	0
		Pénzforgalmi nélküli kiadások	0
		Felhalmozási tartalék	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	231 655 106	KIADÁSOK ÖSSZESEN	231 655 106

		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	0
		Működési hiány	8 999 905
		Felhalmozási hiány/többlet	-8 999 905

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból	0	Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	0	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	0


Külső forrásból
Likviditási hitelfelvétel
Felhalmozási célú hitelfelvétel



BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	231 655 106	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	231 655 106
Működési célú bevételek összesen	198 655 114	Működési célú kiadások összesen	207 655 019
Felhalmozási célú bevételek összesen	32 999 992	Felhalmozási célú kiadások összesen	24 000 087

12. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE 2024-2026. év

Sor-szám	MEGNEVEZÉS	SAJÁT ERŐ	TÁMOGATÁS	ÖSSZESEN
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024-2026. év	2024-2026. év	saját erő	támogatás	bekerülési költség
1.		0	0	0	0	0
2.		0	0	0	0	0
	ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

										eredeti ei.
Támogatás megnevezése										Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege										0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege										0
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként										0
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege										0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás)										0

14. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként

Bevételek
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2025.év*	*2026.év*	*2027.év*
1.	Önk.műk.támogatás	B11	170200	172000	174000
2.	M.c.tám.ÁHT. Belülr	B1.	1000	1000	1000
3.	Közhatalmi bevét	B3.	19000	19500	20000
4.	Mük.bevételek	B4.	10000	9075	20835
5.	M.c.kölcs.vissz	B6.
6.	Tulajd.bevétel	B.7	6000	10000	0
*Bevételek összesen*			206200	211575	215835

Kiadások
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2025.év*	*2026.év*	*2027.év*
1.	személyi juttatás	K1	95000	97500	99500
2.	Munkad.terh.járulék	K2	12350	12675	12935
3.	Dologi kiadások	K3	39950	41500	42500
4.	Ellátottak p.b.juttat	K4	9900	9900	9900
5.	Tám.kölcs.nyújt	K508
6.	Támog.ÁHT.bülülre	K506	49000	50000	51000
*Kiadások összesen*			*206200*	*211575*	*215835*

15. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

	2025	2026	2027	2028	2029	összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

16. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány

Sor-szám	Megnevezés	2024.évi eredeti előirányzat
						Mindösszesen
		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.	Maradvány igénybevétel- működési	0	0	0	0	0
2.	Maradvány igénybevétel- felhalmozási	0			0	0
Összesen		0	0	0	0	0


		2024. ÉVI
		költségvetési hiány külső finanszirozása

Sor-szám	Megnevezés	2024.évi eredeti előirányzat
		Önkormányzat				Mindösszesen
		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.		0	0	0		0
2.			0			0
Összesen		0	0	0	0	0

17. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

				Ezer forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.
1.	Helyi adók	16 363	17 999	19 799
2.	Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel
3.	Díjak, pótlékok, bírságok	-	-	-
4.	Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel
5.	Részvények, részesedések értékesítése
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8.	Saját bevételek (1+..+7)	16 363	17 999	19 799
9.	Saját bevételek (8.sor) 50 %	8 182	9 000	9 900
10.	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18)	-	-	-
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
13.	Hitelt megtestesítő értékpapír
14.	Váltó kibocsátás
15.	Pénzügyi lizing
16.	Visszavásárlási kötelezettség
17.	Fedezeti betét
18.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
19.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)	-	-	-
20.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
21.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
22.	Hitelt megtestesítő értékpapír
23.	Adott váltó
24.	Pénzügyi lizing
25.	Visszavásárlási kötelezettség
26.	Fedezeti betét
27.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
28.	Fizetési kötelezettség összesen (10+19)
29.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28)	8 182	9 000	9 900

18. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség 2024-2025. év

					ezer forintban
MEGNEVEZÉS	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN

	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év

Adósságszolgálati kiadások	0	0	0	0	0	0

ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0


Községi Önkormányzat
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLJAI
2024-2025. év

					ezer forintban
MEGNEVEZÉS	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN

	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év

Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások	0	0	0	0	0	0

ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0