Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Kapoly Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 12. 19- 2025. 05. 29

Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

Kapoly Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.12.19.

Kapoly Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra és költségvetési szerveire terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2024. évi módosított költségvetését 443 234 910,- Ft bevétellel, és 443 234 910,- Ft kiadással állapítja meg.

(2) Ezen belül

a)² a működési célú bevételt 244 747 174,- Ft

aa) működési bevételek 9 240 146,- Ft

ab) közhatalmi bevételek 17 625 000,- Ft

ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 179 388 485,- Ft

ad) működési célú támogatásértékű bevételek 31 520 874,- Ft

ae) működési célú átvett pénzeszköz 0,- Ft

af) előző évi maradvány igénybevétele 6 965 142,- Ft

ag) Áh-n belüli megelőlegezések 7 527,- Ft

b)³ a működési célú kiadásokat 244 747 174,- Ft

ba) a személyi juttatások kiadásait 122 594 827,- Ft

bb) a munkaadókat terh. jár. és a szoc. hoz. adó 16 024 406,- Ft

bc) dologi kiadás 42 227 830,- Ft

bd) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 600 000,- Ft

be) egyéb működési célú kiadások 51 988 541,- Ft

bf) általános tartalék 1 250 000,- Ft

bg) céltartalék 750 000,- Ft

bh) Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése 6 311 570,-Ft

c)⁴ a felhalmozási célú bevételt 198 487 736,- Ft

ca) felhalmozási támogatások 116 084 833,- Ft

cb) felhalmozási bevételek 15 000 000,- Ft

cc) előző évi maradvány igénybevétele 67 402 903,- Ft

d)⁵ a felhalmozási célú kiadást 198 487 736,- Ft

da) beruházási kiadások 10 778 152,- Ft

db) felújítási kiadások 187 709 584,- Ft

dc) céltartalék 0,- Ft

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza, finanszírozási kiadásait és bevételeit forrásonként a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2024. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 10. melléklet részletezi.

(5) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 16. melléklet alapján.

(6) A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 1. melléklet és 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet és 18. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(11) 8. melléklet tartalmazza a lakosságnak jutatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

(12) A közvetett támogatások e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(13) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként a 14. melléklet tartalmazza.

(14) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 250 000 Ft összegben, közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó céltartalékát 750 000 Ft összegben állapítja meg a 9. melléklet szerint.

(2) Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester a felelős.

(7) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

12. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez⁶

Költségvetési kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	78 310 056	86 571 531
02	Normatív jutalmak	K1102	1 661 490	1 300 000
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103		3 261 490
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	1 350 000	1 974 375
07	Béren kívüli juttatások	K1107	4 600 000	5 350 202
08	Ruházati költségtérítés	K1108	60 000	60 000
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 197 000	1 097 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 941 963	3 889 857
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	89 120 509	103 504 455
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 723 688	5 723 688
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 745 396	7 511 396
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	240 000	5 855 288
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 709 084	19 090 372
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	97 829 593	122 594 827
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	12 979 080	16 024 406
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	105 000	105 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 578 600	7 618 915
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	6 683 600	7 723 915
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	628 800	628 800
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 440 100	1 440 100
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 068 900	2 068 900
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	5 113 000	5 763 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	1 128 805	1 128 805
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	357 000	357 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	6 598 805	7 248 805
33	Vásárolt élelmezés	K332	400 000	1 650 000
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 765 000	1 765 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 384 000	4 884 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	10 480 000	10 762 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	23 627 805	26 309 805
40	Kiküldetések kiadásai	K341	784 800	650 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	50 000
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	834 800	700 000
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 982 700	4 989 585
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	1 060 000	435 625
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	6 042 700	5 425 210
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	39 257 805	42 227 830
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000	3 600 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	3 600 000	3 600 000
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	51 988 541	51 988 541
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	2 000 000	2 000 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	53 988 541	53 988 541
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		314 960
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 511 659	8 171 773
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	408 148	2 291 419
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	1 919 807	10 778 152
84	Ingatlanok felújítása	K71	17 386 047	147 802 822
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	4 694 233	39 906 762
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	22 080 280	187 709 584
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	231 655 106	436 923 340
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	9 103 968	13 349 568
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	400 000	400 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	15 000	215 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 315 963	1 342 830
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	10 834 931	15 307 398
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 723 688	5 723 688
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 745 396	2 745 396
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	200 000	450 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 669 084	8 919 084
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	19 504 015	24 226 482
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 499 711	2 875 675
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	55 000	55 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 200 000	5 200 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	5 255 000	5 255 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	75 000	75 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	525 000	525 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	600 000	600 000
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	4 408 000	4 408 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	750 000	750 000
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	250 000	250 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	5 408 000	5 408 000
33	Vásárolt élelmezés	K332	400 000	1 650 000
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 500 000	1 500 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 955 000	1 955 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	6 785 000	6 785 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	16 048 000	17 298 000
40	Kiküldetések kiadásai	K341	100 000	100 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	50 000
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	150 000	150 000
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 556 000	3 556 000
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	375 000	375 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	3 931 000	3 931 000
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	25 984 000	27 234 000
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000	3 600 000
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	3 600 000	3 600 000
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	51 988 541	51 988 541
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	2 000 000	2 000 000
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	53 988 541	53 988 541
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 511 659	8 171 773
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	408 148	2 206 379
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	1 919 807	10 378 152
84	Ingatlanok felújítása	K71	17 386 047	147 802 822
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	4 694 233	39 906 762
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	22 080 280	187 709 584
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	129 576 354	310 012 434
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	50 280 000	49 800 000
02	Normatív jutalmak	K1102		1 300 000
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103		1 600 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	1 350 000	1 974 375
07	Béren kívüli juttatások	K1107	3 600 000	4 350 202
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 037 000	737 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	626 000	2 547 027
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	56 893 000	62 308 604
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	4 766 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	5 365 288
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	0	10 131 288
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	56 893 000	72 439 892
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 495 046	10 764 505
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 128 600	2 168 915
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	1 128 600	2 168 915
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	508 800	508 800
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	771 600	771 600
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 280 400	1 280 400
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	600 000	1 250 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	0	0
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	50 000	50 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	650 000	1 300 000
33	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	190 000	190 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 429 000	2 929 000
38	Egyéb szolgáltatások	K337	3 370 000	3 652 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	6 639 000	8 071 000
40	Kiküldetések kiadásai	K341	634 800	500 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	634 800	500 000
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 192 000	1 198 885
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	675 000	50 625
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	1 867 000	1 249 510
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	11 549 800	13 269 825
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	0	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		314 960
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	85 040
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	0	400 000
84	Ingatlanok felújítása	K71
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	76 937 846	96 874 222
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	18 926 088	23 421 963
02	Normatív jutalmak	K1102	1 661 490	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103		1 661 490
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	600 000	600 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	60 000	60 000
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	145 000	145 000
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	21 392 578	25 888 453
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	40 000	40 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	40 000	40 000
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	21 432 578	25 928 453
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 984 323	2 384 226
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	50 000	50 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	250 000	250 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	300 000	300 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	45 000	45 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	143 500	143 500
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	188 500	188 500
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	K3312	105 000	105 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	378 805	378 805
31	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	57 000	57 000
32	Közüzemi díjak (=28+29+30+31)	K331	540 805	540 805
33	Vásárolt élelmezés	K332	0	0
34	Bérleti és lízing díjak	K333
35	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	75 000	75 000
36	Közvetített szolgáltatások	K335
37	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0
38	Egyéb szolgáltatások	K337	325 000	325 000
39	Szolgáltatási kiadások (=32+…+38)	K33	940 805	940 805
40	Kiküldetések kiadásai	K341	50 000	50 000
41	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
42	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41)	K34	50 000	50 000
43	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	234 700	234 700
44	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
45	Kamatkiadások	K353
46	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
47	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	10 000
48	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47)	K35	244 700	244 700
49	Dologi kiadások (=24+27+39+42+48)	K3	1 724 005	1 724 005
50	Társadalombiztosítási ellátások	K41
51	Családi támogatások	K42
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
57	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0	0
58	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+…+57)	K4	0	0
59	Nemzetközi kötelezettségek	K501
60	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
61	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
62	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
63	Elvonások és befizetések (=60+61+62)	K502	0	0
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
67	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0	0
68	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
70	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
71	Kamattámogatások	K510
72	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
73	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
74	Tartalékok	K513	0	0
75	Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74)	K5	0	0
76	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
77	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0
78	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
79	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
80	Részesedések beszerzése	K65
81	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
82	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0
83	Beruházások (=76+…+82)	K6	0	0
84	Ingatlanok felújítása	K71
85	Informatikai eszközök felújítása	K72
86	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
87	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
88	Felújítások (=84+…+87)	K7	0	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
92	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
93	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95	Lakástámogatás	K87
96	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
97	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
98	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97)	K8	0	0
99	Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98)	K1-K8	25 140 906	30 036 684

2. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez⁷

Költségvetési bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	79 639 014	85 614 918
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	16 369 343	22 923 210
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	58 941 088	62 627 218
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	152 760	1 601 425
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	59 093 848	64 228 643
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115		2 585 240
08	Elszámolásból származó bevételek	B116		1 766 474
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	157 372 205	179 388 485
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	19 434 763	31 520 874
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	176 806 968	210 909 359
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	17 999 992	116 084 833
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	17 999 992	116 084 833
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	1 372 000	1 400 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	14 991 000	16 000 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	14 991 000	16 000 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	145 000	225 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	16 508 000	17 625 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	50 000	50 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	500 000	5 200 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 500 000	700 000
39	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	65 000	65 000
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	65 000	65 000
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	725 146	725 146
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	5 340 146	9 240 146
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000	15 000 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	15 000 000	15 000 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	231 655 106	368 859 338
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	79 639 014	85 614 918
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	16 369 343	22 923 210
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	58 941 088	62 627 218
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	152 760	1 601 425
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	59 093 848	64 228 643
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115		2 585 240
08	Elszámolásból származó bevételek	B116		1 766 474
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	157 372 205	179 388 485
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	19 434 763	24 406 715
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	176 806 968	203 795 200
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	17 999 992	116 084 833
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	17 999 992	116 084 833
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	1 372 000	1 400 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	14 991 000	16 000 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	14 991 000	16 000 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	145 000	225 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	16 508 000	17 625 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	50 000	50 000
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	400 000	400 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	2 500 000
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	65 000	65 000
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	65 000	65 000
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	450 000	450 000
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	3 465 000	3 465 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52	15 000 000	15 000 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	15 000 000	15 000 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	229 779 960	355 970 033
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0	0
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0	0
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0	0
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	7 114 159
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	0	7 114 159
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	100 000	4 800 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 500 000	700 000
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	275 146	275 146
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	1 875 146	5 775 146
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	1 875 146	12 889 305
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0	0
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0	0
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0	0
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0	0
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	0	0
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0	0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	0	0
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	0	0
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	0	0
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0	0
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404	0	0
40	Ellátási díjak	B405
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	0
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	0	0
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	0	0
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	0	0
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	0	0

3. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez⁸

Finanszírozási kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		6 311 570
14	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	K915	100 203 606	109 508 903
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	100 203 606	115 820 473
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	100 203 606	115 820 473

4. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez⁹

Finanszírozási bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-	74 368 045
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	74 368 045
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		7 527
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0	74 375 572
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0	74 375 572
Kapoly Község Önkormányzata
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-	69 855 347
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	69 855 347
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		7 527
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	0	69 862 874
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	0	69 862 874
Közös Hivatal
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-	2 919 313
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	2 919 313
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	75 062 700	81 065 604
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	75 062 700	83 984 917
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	75 062 700	83 984 917
Óvoda
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	-	1 593 385
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	0	1 593 385
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	25 140 906	28 443 299
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	25 140 906	30 036 684
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	25 140 906	30 036 684

5. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámkerete

			fő
Költségvetési szervek	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős (4 -6 órás)
*Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek*	3	3	0
Kapolyi óvoda	3	3	0
*Önkormányzat*	2	2	0
Temető	1	1	0
Közművelődés	0	0	0
Falugondnoki szolgálat	1	1	0
Város és községgazdálkodás	0	0	0
*Létszám összesen:*	5	5	0


Közfoglalkoztatási Program neve	Létszám	Teljes munkaidős	Rész- munkaidős
Szociális jellegű program	0	0	0
START program	3	3	0
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0
*Létszám összesen:*	3	3	0

6. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2024.évi előirányzat-felhasználási ütemterve

													Ft-ban
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Összesen
Bevételek
1.Működési bevételek	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 012	445 014	5 340 146
2.Közhatalmi bevételek	0		6 125 000	1 200 000	0	555 000	102 074	510 000	5 945 000	1 535 000	522 000	13 926	16 508 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	14 733 914	176 806 968
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.Felhalm.-i célú bev.	0	0	0	0	15 000 000	0	0	0	17 999 992	0	0	0	32 999 992
7.Tám.-i kölcsön vtér.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.Bevételek (1-8):	15 178 926	15 178 926	21 303 926	16 378 926	30 178 926	15 733 926	15 281 000	15 688 926	39 123 918	16 713 926	15 700 926	15 192 854	231 655 106
Kiadások
10.Működési kiadások	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 595	207 655 019
11.Felújítási kiadások	0	0	0	0	1 919 807	0	0	0	0	0	0	0	1 919 807
12.Beruházási kiadások	0	0	0	0	5 000 000	10 000 000	0	7 080 280	0	0	0	0	22 080 280
13.Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.Kiadások (10-15):	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 584	24 224 391	27 304 584	17 304 584	24 384 864	17 304 584	17 304 584	17 304 584	17 304 595	231 655 106

7. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban	forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
VP6-19.2.-53.-1.2-21 közösségi termelő	22 080 280	2024	22 080 280	22 080 280
Külterületi utak	286 631 909	2023-2024	0	165 629 304
Összesen	22 080 280		22 080 280	187 709 584

Beruházási kiadások

			forintban	forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
MFP-ÖTIFB/2024 komm.eszköz beszerzés	8 458 345	2024-2025	0	8 458 345
VP6-19.2.-53.-1.2-21 közösségi termelő eszköz beszerzés	1 919 807	2024	1 919 807	1 919 807
Összesen	10 378 152		1 919 807	10 378 152

8. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

		Forint
MEGNEVEZÉS	Rovatszám	Eredeti előirányzat
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény (Gyvt. 20/A)	K42
Természetben nyújtott gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 20/C/4	K42
Családi támogatások	K42	-
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
cukorbetegek támogatása	K44
helyi megállapítású ápolási díj	K44
helyi megállapítású közgyógyellátás	K44
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
foglalkoztatást helyettesítő támogatás	K45
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
hozzájárulás a lakosségi energiaköltségekhez	K46
lakbértámogatás	K46
lakásfenntartási támogatás	K46
adósságcsökkentési támogatás	K46
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás	K46
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz- vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása	K46
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
időskorúak járadéka	K48
rendszeres szociális segély	K48
települési támogatás	K48	3 600 000
temetési támogatás	K48
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
természetben nyújtott rendszeres szociális segély	K48
átmeneti segély	K48
temetési segély	K48
köztemetés	K48
rászorultságtól függő normatív kedvezmények	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 600 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 600 000

9. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Tartalék

MEGNEVEZÉS	2024. évi tervezett összeg
Általános tartalék	1 250 000
Tervezett tartalék	1 250 000
Céltartalék - közfoglalkoztatás	750 000
Tervezett tartalék	750 000
ÖSSZESEN:	2 000 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez¹¹

Költségvetési egyenleg

Községi Önkormányzat
Az önkormányzat összevont költségvetési egyenlege
			forintban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Módosított előirányzat	Megnevezés	Módosított előirányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	237 774 505	Működési célú	244 747 174
Pénzforgalmi bevételek	237 774 505	Pénzforgalmi kiadások	236 435 604
Működési célú támogatások	210 909 359	Személyi jellegű kiadások	122 594 827
Működési bevételek	9 240 146	Munkaadót terhelő járulékok	16 024 406
Közhatalmi bevételek	17 625 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	42 227 830
Működési célra átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 600 000
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése		Egyéb működési kiadás	51 988 541
		Pénzforgalom nélküli kiadások	8 311 570
		Működési célú tartalékok	2 000 000
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	6 311 570
Felhalmozási célú	131 084 833	Felhalmozási célú	198 487 736
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások	198 487 736
Felhalmozási támogatások ÁH belülről	116 084 833	Beruházási kiadások	10 778 152
Felhalmozási bevételek	15 000 000	Felújítások	187 709 584
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Egyéb felhalmozási kiadás	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai
		Pénzforgalmi nélküli kiadások	0
		Felhalmozási tartalék	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	368 859 338	KIADÁSOK ÖSSZESEN	443 234 910

		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	74 375 572
		Működési hiány	6 972 669
		Felhalmozási hiány/többlet	67 402 903


BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	368 859 338	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	443 234 910
Működési célú bevételek összesen	237 774 505	Működési célú kiadások összesen	244 747 174
Felhalmozási célú bevételek összesen	116 084 833	Felhalmozási célú kiadások összesen	198 487 736

11. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez¹²

Költségvetési mérleg

Községi Önkormányzat
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
			forintban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Módosított előirányzat	Megnevezés	Módosított előirányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	237 774 505	Működési célú	244 747 174
Pénzforgalmi bevételek	237 774 505	Pénzforgalmi kiadások	236 435 604
Működési célú támogatások	210 909 359	Személyi jellegű kiadások	122 594 827
Működési bevételek	9 240 146	Munkaadót terhelő járulékok	16 024 406
Közhatalmi bevételek	17 625 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	42 227 830
Működési célra átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 600 000
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése		Egyéb működési kiadás	51 988 541
		Pénzforgalom nélküli kiadások	8 311 570
		Működési célú tartalékok	2 000 000
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	6 311 570
Felhalmozási célú	131 084 833	Felhalmozási célú	198 487 736
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások	198 487 736
Felhalmozási támogatások ÁH belülről	116 084 833	Beruházási kiadások	10 778 152
Felhalmozási bevételek	15 000 000	Felújítások	187 709 584
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Egyéb felhalmozási kiadás	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai	0
		Pénzforgalmi nélküli kiadások	0
		Felhalmozási tartalék	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	368 859 338	KIADÁSOK ÖSSZESEN	443 234 910

		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	74 375 572
		Működési hiány	6 972 669
		Felhalmozási hiány/többlet	67 402 903

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból	74 375 572	Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	6 965 142	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	67 402 903
III. ÁH-n belüli megelőlegezések	7 527

Külső forrásból
Likviditási hitelfelvétel
Felhalmozási célú hitelfelvétel



BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	443 234 910	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	443 234 910
Működési célú bevételek összesen	244 747 174	Működési célú kiadások összesen	244 747 174
Felhalmozási célú bevételek összesen	198 487 736	Felhalmozási célú kiadások összesen	198 487 736

12. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE 2024-2026. év

Sor-szám	MEGNEVEZÉS	SAJÁT ERŐ	TÁMOGATÁS	ÖSSZESEN
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024-2026. év	2024-2026. év	saját erő	támogatás	bekerülési költség
1.		0	0	0	0	0
2.		0	0	0	0	0
	ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

										eredeti ei.
Támogatás megnevezése										Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege										0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege										0
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként										0
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege										0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás)										0

14. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként

Bevételek
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2025.év*	*2026.év*	*2027.év*
1.	Önk.műk.támogatás	B11	170200	172000	174000
2.	M.c.tám.ÁHT. Belülr	B1.	1000	1000	1000
3.	Közhatalmi bevét	B3.	19000	19500	20000
4.	Mük.bevételek	B4.	10000	9075	20835
5.	M.c.kölcs.vissz	B6.
6.	Tulajd.bevétel	B.7	6000	10000	0
*Bevételek összesen*			206200	211575	215835

Kiadások
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2025.év*	*2026.év*	*2027.év*
1.	személyi juttatás	K1	95000	97500	99500
2.	Munkad.terh.járulék	K2	12350	12675	12935
3.	Dologi kiadások	K3	39950	41500	42500
4.	Ellátottak p.b.juttat	K4	9900	9900	9900
5.	Tám.kölcs.nyújt	K508
6.	Támog.ÁHT.bülülre	K506	49000	50000	51000
*Kiadások összesen*			*206200*	*211575*	*215835*

15. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

	2025	2026	2027	2028	2029	összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

16. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez¹³

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány

2024. ÉVI
költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány
Sor-szám	Megnevezés	2024.évi módosított előirányzat
						Mindösszesen
		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.	Maradvány igénybevétel- működési	6 965 142	0	0	6 965 142	6 965 142
2.	Maradvány igénybevétel- felhalmozási	67 402 903			67 402 903	67 402 903
Összesen		74 368 045	0	0	74 368 045	74 368 045
		2024. ÉVI
		költségvetési hiány külső finanszírozása

Sor-szám	Megnevezés	2024.évi módosított előirányzat
		Önkormányzat				Mindösszesen
		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.		0	0	0		0
2.			0			0
Összesen		0	0	0	0	0

17. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

				Ezer forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.
1.	Helyi adók	16 363	17 999	19 799
2.	Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel
3.	Díjak, pótlékok, bírságok	-	-	-
4.	Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel
5.	Részvények, részesedések értékesítése
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8.	Saját bevételek (1+..+7)	16 363	17 999	19 799
9.	Saját bevételek (8.sor) 50 %	8 182	9 000	9 900
10.	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18)	-	-	-
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
13.	Hitelt megtestesítő értékpapír
14.	Váltó kibocsátás
15.	Pénzügyi lizing
16.	Visszavásárlási kötelezettség
17.	Fedezeti betét
18.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
19.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)	-	-	-
20.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
21.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
22.	Hitelt megtestesítő értékpapír
23.	Adott váltó
24.	Pénzügyi lizing
25.	Visszavásárlási kötelezettség
26.	Fedezeti betét
27.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
28.	Fizetési kötelezettség összesen (10+19)
29.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28)	8 182	9 000	9 900

18. melléklet az 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség 2024-2025. év

					ezer forintban
MEGNEVEZÉS	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN

	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év

Adósságszolgálati kiadások	0	0	0	0	0	0

ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0


Községi Önkormányzat
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLJAI
2024-2025. év

					ezer forintban
MEGNEVEZÉS	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN

	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év	2024.év	2025.év

Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások	0	0	0	0	0	0

ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0

A 3. § (1) bekezdése a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 10. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 11. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 16. melléklet a Kapoly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.