Somogymeggyes Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (III.14.) önkormányzati rendelete

Somogymeggyes Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 01. 22

Somogymeggyes Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



I. Fejezet


Általános rendelkezések


1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.


(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.



2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.



II. Fejezet


A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke


3. §

A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2019. évi módosított előirányzatát


94.114.520 Ft tárgyévi módosított bevétellel,

94.114.520 Ft tárgyévi módosított kiadással,

állapítja meg.



Ezen belül: a működési célú bevételt                               83.678.168 Ft-ban


a működési célú kiadásokat                                             83.678.168 Ft-ban

ebből:

a személyi juttatások kiadásait                                         16.830.012 Ft-ban         

a munkaadókat terhelő járulékokat                                     2.759.510 Ft-ban

a dologi kiadásokat                                                           17.633.127 Ft-ban

az ellátottak pénzbeli juttatásait                                          8.900.000 Ft-ban

egyéb működési célú kiadás                                               8.943.404 Ft-ban

államháztartáson belüli megelőlegezések

visszafizetése                                           1.642.349 Ft-ban


a felhalmozási célú bevételt                                              10.436.352 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást                                               10.436.352 Ft-ban

ebből:

intézményi beruházások                                                        593.852 Ft-ban

felújítások                                                                            9.842.500 Ft-ban        


 állapítja meg.





(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt– beleértve az Áht. 8/A. § (3) bekezdés c) pontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 4. számú mellékletalapján hagyja jóvá.


(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, az Áht. 8/A. § (3) bekezdés a)-b) pontjában meghatározottak szerinti finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 10.1 számú mellékletalapján hagyja jóvá.


(4)  A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

Adatok: Ft-ban



Megnevezés

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigaz­gatási feladat

Összesen

a]


tárgyévi költségvetési bevételét

94.114.520



94.114.520


aa]

működési költségvetési bevételét

83.678.168



83.678.168


ab)

felhalmozási költségvetési bevételét

10.436.352



10.436.352

b)


tárgyévi költségvetési kiadását

94.114.520



94.114.520


ba)

működési költségvetési kiadását

83.678.168



83.678.168



személyi jellegű kiadások

16.830.012



16.830.012



munkaadókat terhelő járulékok

2.759.510



2.759.510



dologi jellegű kiadások

17.633.127



17.633.127



egyéb működési kiadások

8.943.404



8.943.404



ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése


1.642.349



1.642.349



ellátottak pénzbeli juttatásai

8.900.000



8.900.000




céltartalék








működési célú általános tartalék

26.969.766



26.969.766



bb)

felhalmozási költségvetési kiadását

10.436.352



10.436.352




beruházások előirányzata

593.852



593.852




felújítások előirányzata

9.842.500



9.842.500




támogatásértékű felhalmozási kiadás








felhalmozási célú pénzeszköz átadás








felhalmozási kölcsön folyósítás








egyéb kiadások, hozzájárulások előirányzata








fejlesztési célú céltartalék






c)


költségvetési hiányát








Ebből: Kötelező feladat hiány








Önként vállalt feladat hiány








Államigazgatási feladat hiány







ca)

működési költségvetési hiányát








Ebből: Kötelező feladat hiány








Önként vállalt feladat hiány








Államigazgatási feladat hiány







eb)

felhalmozási költségvetési hiányát








Ebből: Kötelező feladat hiány








Önként vállalt feladat hiány








Államigazgatási feladat hiány






d)


előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát

41.991.662




41.991.662




da)

d) pontból működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát

31.555.310



31.555.310



db

d. pontból felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát

10.436.352



10.436.352


e)


finanszírozási célú műveletek bevételét







ea)

e)       pontból      működést      szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét







eb)

e)     pontból     felhalmozást    szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét








Finanszírozási célú műveletek kiadását







fa)

f)   pontból   működési   finanszírozását szolgáló műveletek kiadását







fb)

f) pontból felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását















állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1-2. melléklet tartalmazza.


(2) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.


(3) Az önkormányzat 2019. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.


(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 10. melléklet részletezi.


(5)   A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 10. melléklet alapján.


(6)   A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 10.2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(7) A képviselő-testület az  Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 1. és 2. melléklet  szerint hagyja jóvá.


(8)   Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.


(9)   Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 11.1, 11.2, 11.3 melléklete tartalmazza.


5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.



(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


6. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 3 500 000 Ft összegben állapítja meg.


(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.




Előirányzat-felhasználási ütemterv


7. § A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.



III. Fejezet


A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.


(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.


(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.


(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.


(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.



9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.



10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működődő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.



11.§ A Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának mértéke 2019. évben 46 380 Ft.



IV. Fejezet


Záró rendelkezések


12. § (1) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


(2) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.


(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.





                    Weisz József                                                                         Hajas Endre

                    polgármester                                                                               jegyző




Mellékletek