Kercseliget község képviselő testületének 3/2019 (V.20..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2019. 05. 21

Kercseliget község képviselő testületének 3/2019 (V.20..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2019-05-21-tól

Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének teljesítését összesen

82 054 021 Ft bevétellel

81 860 949 Ft kiadással

és

320 104 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 54 824 075 Ft-ban

működési célú kiadásokat 51 435 377 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 18 688 845 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 2 759 467 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 17 717 622 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 5 934 162 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 6 335 281 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt27 229 946 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást 30 425 572 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 15 611 730 Ft-ban

- a felújítások összegét 14 813 842 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. §

(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. §

(1)A képviselő-testületnek a 2018. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáről szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. §

Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. §

Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Kercseliget, 2019. május 20.

Mecseki János Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2019. május 20-án megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		14 503 848
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		3 461 355
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		3 461 355
	Egyéb sajátos bevétel	3 461 355
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		0
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		11 042 493
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		8 759 234
	Építményadó	21 600
	Kommunális adó	263 309
	Iparûzési adó	8 474 325
*Átengedett központi adók*		2 117 814
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	2 117 814
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		165 445
II.: TÁMOGATÁSOK		29 199 639
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		29 199 639
	Települési önk-ok működésének támogatása	12 671 447
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	9 085 742
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	1 800 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	5 262 350
	Elszámolásból származó bevétel	380 100
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		37 295 988
Támogatásértékû mûködési bevétel		10 066 042
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		27 229 946
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		80 999 475
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		320 104
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 054 546
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		82 374 125

2. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
50 500 988

támogatásértékű működési kiadás			3 835 928
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		3 835 928
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			46 665 060
	személyi juttatás		18 688 845
	munkaadót terhelő járulékok		2 759 467
	dologi jellegű kiadás		17 717 622
	ellátottak pénzbeni juttatása		5 934 162
	előző évi elszámolásból származó kiadás		1 564 964
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			934 389


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 30 425 572



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			81 860 949

3. melléklet a 3/2018. (V.22.) önkormányzati rendelethez
			adatok e Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege

1	Beruházás	15 611 730
2	Felújítás	14 813 842

4. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez
Létszám
Létszám
Önkormányzat	13 fő


Önkormányzat össz.	13 fő

5. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2018. december 31.	15 611 315

Alaptevékenység költségvetési bevételei	80 999 475
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	80 926 560
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 374 650
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	934 389
Alaptevékenység maradványa	513 176

6. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	244 182 835	256 013 191	G)SAJÁT TŐKE	264 436 607	276 333 596
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	291 801 277	291 801 277
II.Tárgyi eszközök	244 021 335	255 851 691	II. Nemzeti vagyon változásai	-31 212 345	-31 212 345
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	4 256 000	4 256 000
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	2 757 631	-408 325
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	-3 165 956	11 896 989
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK		6070
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	12 142 953	15 611 315	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	934 389	1 054 546
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	5 135 221	8 535 511
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	67 365	17 595	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	12 075 588	15 593 720
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	1 997 120	2 218 121
D) KÖVETELÉSEK	16 177 549	16 357 549
I.Költségvetési évben esedékes köv.	16 177 549	16 232 549
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	0	125 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	0	159 719

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	272 503 337	288 141 774	Források összesen	272 503 337	288 141 774

7. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

85 220 090

Pénzforgalmi kiadások

84 040 194

Működési célú

57 990 144

Működési célú

53 469 291

Működési bevételek

14 245 478

Személyi jellegű kiadások

20 003 247

Intézményi működési bevételek

3 886 911

Munkaadót terhelő járulékok

2 928 158

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

10 358 567

Dologi és egyéb folyó kiadások

18 140 972

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

14 545 027

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

6 061 633

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

29 199 639

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

6 335 281

Felhalmozási célú

27 229 946

Felhalmozási célú

30 570 903

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

15 611 730

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

27 229 946

Felújítások

14 959 173

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 500 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

1 500 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

85 220 090

Általános tartalék

500 000

Céltartalék

1 000 000

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

320 104

Működési célú hiteltörlesztés

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

320 104

KIADÁSOK ÖSSZESEN

85 540 194

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

85 540 194

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

85 540 194

Működési célú bevételek összesen

57 990 144

Működési célú kiadások összesen

54 969 291

Felhalmozási célú bevételek összesen

27 550 050

Felhalmozási célú kiadások összesen

30 570 903

8. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	170 000	520 000	1 680 000	680 000	200 000	150 000	120 000	400 000	2 731 000	100 000	100 000	7 394 478	14 245 478
Támogatások	1 950 000	1 950 000	1 950 000	1 950 000	1 950 000	1 950 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	5 999 639	29 199 639
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					27 229 946								27 229 946
Támogatásértékű műk. bev.	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 212 000	1 213 027	14 545 027
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Támogatási kölcs. visszatérülés													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					320 104								320 104
Hitelek													0
Bevételek össz.	3 332 000	3 682 000	4 842 000	3 842 000	30 912 050	3 312 000	3 632 000	3 912 000	6 243 000	3 612 000	3 612 000	14 607 144	85 540 194
KIADÁSOK
Működési kiadások	3 100 000	3 100 000	4 100 000	4 100 000	4 200 000	4 200 000	4 500 000	4 500 000	5 000 000	5 000 000	5 200 000	6 469 291	53 469 291
Felhalmozási kiadások					30 570 903								30 570 903
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	3 100 000	3 100 000	4 100 000	4 100 000	34 770 903	4 200 000	4 500 000	4 500 000	6 500 000	5 000 000	5 200 000	6 469 291	*85 540 194*

9. melléklet a 3/2019. (V.20.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2019	2020	2021
Működési bevételek és kiadások
támogatások	26 363 645	27 200 000	27 800 000
támogatás értékű bevételek	8 815 000	9 400 000	9 600 000
saját bevételek	5 678 411	6 000 000	6 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	40 857 056	42 600 000	43 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	40 857 056	42 600 000	43 700 000
működési kiadások összesen	40 857 056	42 600 000	43 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek	54 000 000	12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen	54 000 000	12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	54 000 000	12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen	54 000 000	12 000 000	15 000 000