Kercseliget község képviselő testületének 8/2020 (VI.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2020. 06. 24

Kercseliget község képviselő testületének 8/2020 (VI.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2020-06-24-tól

Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testületének

8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének teljesítését összesen

88 613 763 Ft bevétellel

56 332 379 Ft kiadással

és

513 176 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 55 639 676 Ft-ban

működési célú kiadásokat 54 641 239 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 18 752 796 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 2 766 876 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 22 951 483 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 652 279 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 3 517 805 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt32 974 087 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást 636 594 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 636 594 Ft-ban

- a felújítások összegét 0 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. §

(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. §

(1)A képviselő-testületnek a 2019. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáről szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. §

Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. §

Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Kercseliget, 2020. június 23.

Mecseki János Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2020. júnus 23-án megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		14 942 374
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		244 877
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		244 877
	Egyéb sajátos bevétel	244 877
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		0
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		14 697 497
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		13 122 184
	Építményadó	21 600
	Kommunális adó	329 228
	Iparûzési adó	12 771 356
*Átengedett központi adók*		1 222 259
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	1 222 259
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		353 054
II.: TÁMOGATÁSOK		32 834 991
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		32 834 991
	Települési önk-ok működésének támogatása	12 125 556
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	14 014 455
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	1 800 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	4 894 980
	Elszámolásból származó bevétel
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		39 690 729
Támogatásértékû mûködési bevétel		6 716 642
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		32 974 087
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		87 468 094
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		513 176
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 145 669
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		89 126 939

2. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
50 500 988

támogatásértékű működési kiadás			3 236 680
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		100 000
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		3 136 680
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			51 404 559
	személyi juttatás		18 752 796
	munkaadót terhelő járulékok		2 766 876
	dologi jellegű kiadás		22 951 483
	ellátottak pénzbeni juttatása		6 652 279
	előző évi elszámolásból származó kiadás		281 125
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			1 054 546


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 636 594



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

3. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez
			adatok e Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege

1	Beruházás	636 594
2	Felújítás

4. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez
Létszám
Létszám
Önkormányzat	13 fő


Önkormányzat össz.	13 fő

5. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2019. december 31.	51 063 869

Alaptevékenység költségvetési bevételei	87 468 094
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	55 277 833
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 658 845
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 054 546
Alaptevékenység maradványa	32 794 560

6. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	256 013 191	243 078 934	G)SAJÁT TŐKE	276 333 596	299 344 229
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	291 801 277	291 801 277
II.Tárgyi eszközök	255 851 691	242 917 434	II. Nemzeti vagyon változásai	-31 212 345	-31 212 345
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	4 256 000	4 256 000
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	-408 325	11 488 664
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	11 896 989	23 010 633
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	6 070
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	15 611 315	51 063 869	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 054 546	1 145 669
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	8 535 511	11 706 681
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	17 595	250 170	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	15 593 720	50 813 699
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	2 218 121	2 218 121
D) KÖVETELÉSEK	16 357 549	16 368 227
I.Költségvetési évben esedékes köv.	16 232 549	16 243 227
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	125 000	125 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	159 719	3 903 670

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	288 141 774	314 414 700	Források összesen	288 141 774	314 414 700

7. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

115 619 216

Pénzforgalmi kiadások

114 632 392

Működési célú

61 185 629

Működési célú

59 685 629

Működési bevételek

5 678 411

Személyi jellegű kiadások

19 648 796

Intézményi működési bevételek

128 411

Munkaadót terhelő járulékok

3 066 876

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

5 550 000

Dologi és egyéb folyó kiadások

24 398 107

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

23 105 814

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

6 652 279

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

32 834 991

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

5 919 571

Felhalmozási célú

54 000 000

Felhalmozási célú

54 946 763

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

950 356

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

54 000 000

Felújítások

53 996 407

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 500 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

1 500 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

115 619 216

Általános tartalék

500 000

Céltartalék

1 000 000

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

513 176

Működési célú hiteltörlesztés

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

513 176

KIADÁSOK ÖSSZESEN

116 132 392

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

116 132 392

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

116 132 392

Működési célú bevételek összesen

61 619 216

Működési célú kiadások összesen

61 185 629

Felhalmozási célú bevételek összesen

54 513 176

Felhalmozási célú kiadások összesen

54 946 763

8. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	200 000	200 000	800 000	900 000	900 000	200 000	200 000	200 000	700 000	800 000	400 000	178 411	5 678 411
Támogatások	2 197 000	2 197 000	2 197 000	2 197 000	2 197 000	2 197 000	2 197 000	3 197 000	3 197 000	3 197 000	3 885 266	4 413 312	32 834 991
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					54 000 000								54 000 000
Támogatásértékű műk. bev.	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	1 734 000	3 598 227	22 672 227
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Támogatási kölcs. visszatérülés													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					513 176								513 176
Hitelek													0
Bevételek össz.	4 131 000	4 131 000	4 731 000	4 831 000	59 777 763	4 131 000	4 131 000	5 131 000	5 631 000	5 731 000	6 019 266	7 756 363	116 132 392
KIADÁSOK
Működési kiadások	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 285 629	59 685 629
Felhalmozási kiadások					54 946 763								54 946 763
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	59 746 763	4 800 000	4 800 000	5 200 000	6 700 000	5 200 000	5 200 000	5 285 629	*116 132 392*

9. melléklet a 8/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2020	2021	2022
Működési bevételek és kiadások
támogatások	28 641 724	27 200 000	27 800 000
támogatás értékű bevételek	9 543 000	9 400 000	9 600 000
saját bevételek	5 850 000	6 000 000	6 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	40 857 056	42 600 000	43 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	44 034 724	42 600 000	43 700 000
működési kiadások összesen	44 034 724	42 600 000	43 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek	32 016 450	12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen	32 016 450	12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	54 000 000	12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen	54 000 000	12 000 000	15 000 000