Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.21.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2021. 05. 22

Kercseliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 21.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Kercseliget Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020 (XI.03.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését összesen

70 273 785 Ft bevétellel

73 815 891 Ft kiadással

és

39 482 188 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

- a működési célú bevételt 51 998 303 Ft-ban

- működési célú kiadásokat 52 044 838 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 16 231 889 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 2 098 847 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 19 865 296 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 9 919 591 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 3 929 215 Ft-ban

- a felhalmozási célú bevételt 18 275 482 Ft-ban

- a felhalmozási célú kiadást 21 771 053 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 21 771 053 Ft-ban

- a felújítások összegét 0 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § (1) A képviselő-testületnek a 2020. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáről szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Kercseliget, 2021. május 21.

Mecseki János Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2021. május 21-én megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		12 955 019
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		2 420 149
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		2 419 268
	Egyéb sajátos bevétel	2 419 268
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		881
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		10 696 816
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		10 534 870
	Építményadó	35 100
	Kommunális adó	248 199
	Iparûzési adó	10 251 571
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		161 946
II.: TÁMOGATÁSOK		32 680 565
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		32 680 565
	Települési önk-ok működésének támogatása	11 927 514
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	15 951 691
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 000 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	2 801 360
	Elszámolásból származó bevétel
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		23 260 733
Támogatásértékû mûködési bevétel		4 985 251
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		18 275 482
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		69 058 263
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		39 482 188
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 215 522
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		109755973

2. melléklet

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
50 899 169

támogatásértékű működési kiadás			2 593 006
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		100 000
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		2 493 006
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			48 306 163
	személyi juttatás		16 231 889
	munkaadót terhelő járulékok		2 098 847
	dologi jellegű kiadás		19 865 296
	ellátottak pénzbeni juttatása		9 919 591
	előző évi elszámolásból származó kiadás		290 540
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			1 145 669


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 21 771 053



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

3. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

előirányzat teljesítésének összege

21 771 053
0

4. melléklet


Létszám
Önkormányzat	8 fő


Önkormányzat össz.	8 fő

5. melléklet

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2020. december 31.	50 265 502

Alaptevékenység költségvetési bevételei	69 058 263
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	72 670 222
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	40 697 710
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 145 669
Alaptevékenység maradványa	35 940 082

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	243 078 934	244 975 754	G)SAJÁT TŐKE	299 344 229	305 172 660
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	291 801 277	291 801 277
II.Tárgyi eszközök	242 917 434	244 814 254	II. Nemzeti vagyon változásai	-31 212 345	-31 212 345
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	4 256 000	4 256 000
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	11 488 664	34 499 297
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	23 010 633	5 828 431
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	12 852 350	15 647 942
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	51 063 869	50 265 502	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 145 669	1 215 522
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	11 706 681	14 432 420
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	250 170	302 806	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	50 813 699	49 962 696
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	2 218 121	2 218 121
D) KÖVETELÉSEK	16 368 227	17 138 033
I.Költségvetési évben esedékes köv.	16 243 227	17 031 033
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	125 000	107 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	3 903 670	10 659 434

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	314 414 700	323 038 723	Források összesen	314 414 700	323 038 723

7. melléklet

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek	93 709 427	Pénzforgalmi kiadások	131 691 615
Működési célú	52 481 957	Működési célú	55 890 922
Működési bevételek	5 850 000	Személyi jellegű kiadások	17 034 889
Intézményi működési bevételek	300 000	Munkaadót terhelő járulékok	2 398 847
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	5 550 000	Dologi és egyéb folyó kiadások	22 508 380
Előző évi maradvány átvétel		Kamatkiadások
Támogatásértékű bevételek	13 951 392	Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	9 919 591
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz		Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú pénzeszköz átvétel		Előző évi maradvány átadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása	32 680 565	Támogatásértékű működési kiadás
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése		Működési célú pénzeszközátadás	4 029 215
Felhalmozási célú	41 227 470	Felhalmozási célú	75 800 693
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		Beruházási kiadások	21 800 693
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	41 227 470	Felújítások	54 000 000
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel		Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása		Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése		Működési célú tartalékok	1 500 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	93 709 427	Általános tartalék	500 000
		Céltartalék	1 000 000
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból	39 482 188	Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	4 908 965	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	34 573 223	KIADÁSOK ÖSSZESEN	133 191 615
Külső forrásból	0	A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési célú hitelfelvétel	0	Működési hiány
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	Felhalmozási hiány
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	*133 191 615*	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	*133 191 615*
Működési célú bevételek összesen	57 390 922	Működési célú kiadások összesen	57 390 922
Felhalmozási célú bevételek összesen	75 800 693	Felhalmozási célú kiadások összesen	75 800 693

8. melléklet

adatok Ft

2020. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	200 000	200 000	800 000	900 000	900 000	200 000	200 000	200 000	700 000	800 000	400 000	350 000	5 850 000
Támogatások	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	2 386 000	6 434 565	32 680 565
Támogatásértékű felhalmozási bevétel						41 227 470							41 227 470
Támogatásértékű műk. bev.	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 150 000	1 301 392	13 951 392
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Támogatási kölcs. visszatérülés													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.				39 482 188									39 482 188
Hitelek													0
Bevételek össz.	3 736 000	3 736 000	4 336 000	43 918 188	4 436 000	44 963 470	3 736 000	3 736 000	4 236 000	4 336 000	3 936 000	8 085 957	133 191 615
KIADÁSOK
Működési kiadások	4 200 000	4 200 000	4 200 000	4 500 000	4 500 000	4 500 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000	5 790 922	55 890 922
Felhalmozási kiadások					75 800 693								75 800 693
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	4 200 000	4 200 000	4 200 000	4 500 000	80 300 693	4 500 000	4 800 000	4 800 000	6 300 000	4 800 000	4 800 000	5 790 922	*133 191 615*

9. melléklet

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2021	2022	2023
Működési bevételek és kiadások
támogatások	30 388 052	27 200 000	27 800 000
támogatás értékű bevételek	8 746 590	9 400 000	9 600 000
saját bevételek	4 750 000	6 000 000	6 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	43 884 642	42 600 000	43 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	43 884 642	42 600 000	43 700 000
működési kiadások összesen	43 884 642	42 600 000	43 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek	16 164 571	12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen	16 164 571	12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	54 000 000	12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen	54 000 000	12 000 000	15 000 000