Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2022. 05. 11Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítését összesen 77 307 304 Ft bevétellel 85 535 701 Ft kiadással és 35 940 082 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 49 672 822 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 50 992 758 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 14 422 828 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 771 962 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 20 689 938 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 9 755 934 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 4 352 096 Ft-ban
c) - a felhalmozási célú bevételt 27 634 482 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 34 542 943 Ft-ban ebből:
da) - a beruházások összegét 1 334 579 Ft-ban
db) - a felújítások összegét 33 208 364 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A Vagyonról
6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kercseliget, 2022. május 10. Mecseki János polgármester Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző
(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2022. május 10-én megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző
1. melléklet
|
||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként |
||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
7 493 674 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
551 005 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
Egyéb saját bevétel |
550 365 |
|||||||
Egyéb sajátos bevétel |
550 365 |
|||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések |
0 |
|||||||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
640 |
|||||||
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI |
6 942 669 |
|||||||
Illetékek |
0 |
|||||||
Helyi adók |
6 869 146 |
|||||||
Építményadó |
13 731 |
|||||||
Kommunális adó |
285 659 |
|||||||
Iparûzési adó |
6 569 756 |
|||||||
Átengedett központi adók |
0 |
|||||||
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||||
Gépjármûadó |
0 |
|||||||
Átengedett egyéb központi adók |
0 |
|||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
73 523 |
|||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
35 781 575 |
|||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
35 781 575 |
|||||||
Települési önk-ok működésének támogatása |
11 935 377 |
|||||||
Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg. |
16 343 228 |
|||||||
Könyvtári, közműv.feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||||||
Működési c.ktg.vetési támog. |
5 232 970 |
|||||||
Elszámolásból származó bevétel |
||||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
32 646 759 |
|||||||
Támogatásértékû mûködési bevétel |
5 182 277 |
|||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
27 464 482 |
|||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
170 000 |
|||||||
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
170 000 |
|||||||
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK |
0 |
|||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) |
76 092 008 |
|||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
35 940 082 |
|||||||
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
1 215 296 |
|||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
113 247 386 |
2. melléklet
|
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||
49 777 236 |
||||||||
támogatásértékű működési kiadás |
2 418 501 |
|||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás |
1 775 500 |
|||||||
Központi költségvetési szervek felé |
||||||||
elkülönített állapi pénzalapok |
||||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
643 001 |
|||||||
többcélú kistérségi társulásnak |
0 |
|||||||
egyéb önkormányzati társulásnak |
0 |
|||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak |
0 |
|||||||
önkormányzati működési kiadások |
47 358 735 |
|||||||
személyi juttatás |
14 422 828 |
|||||||
munkaadót terhelő járulékok |
1 771 962 |
|||||||
dologi jellegű kiadás |
20 689 938 |
|||||||
ellátottak pénzbeni juttatása |
9 755 934 |
|||||||
előző évi elszámolásból származó kiadás |
718 073 |
|||||||
folyószámla hitel törlesztése |
0 |
|||||||
működési célú tartalékok |
0 |
|||||||
|
1 215 522 |
|||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 34 542 943 |
||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
85 535 701 |
3. melléklet
adatok e Ft |
||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként |
||||
ssz. |
felhalmozási cél megnevezése |
előirányzat teljesítésének összege |
||
1 |
Beruházás |
1 334 579 |
||
2 |
Felújítás |
33 208 364 |
||
4. melléklet
Létszám |
|
Önkormányzat |
6 fő |
Önkormányzat össz. |
6 fő |
5. melléklet
|
|
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS |
|
Záró pénzkészlet 2021. december 31. |
43 701 210 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
76 092 008 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
|
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
37 155 378 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 215 522 |
Alaptevékenység maradványa |
27 711 685 |
6. melléklet
KÖNYVVITELI MÉRLEG |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Előző évi |
Tárgyévi |
Előző évi |
Tárgyévi |
||
ktg.vet. |
ktg.vet. |
ktg.vet. |
ktg.vet. |
||
Eszközök |
besz. |
besz. |
Források |
besz. |
besz. |
záró |
záró |
záró |
záró |
||
adatai |
adatai |
adatai |
adatai |
||
A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
244 975 754 |
256 264 154 |
G)SAJÁT TŐKE |
305 172 660 |
318 942 547 |
I.Immateriális javak |
0 |
0 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
291 801 277 |
291 801 277 |
II.Tárgyi eszközök |
244 814 254 |
256 102 654 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
-31 212 345 |
-31 212 345 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
161 500 |
161 500 |
III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai |
4 256 000 |
4 256 000 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. |
0 |
0 |
IV. Felhalmozott eredmény |
34 499 297 |
40 327 728 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|||
B)FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
5 828 431 |
13 769 887 |
I.Készletek |
0 |
0 |
|||
II.Értékpapírok |
0 |
0 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
15 647 942 |
17 255 821 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. |
0 |
||||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
50 265 502 |
43 701 210 |
II. Költségvetési évet követően esedékes köt. |
1 215 522 |
1 215 296 |
I. Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
14 432 420 |
16 040 525 |
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek |
302 806 |
265 395 |
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. |
0 |
0 |
III. Forintszámlák |
49 962 696 |
43 435 815 |
|||
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. |
0 |
0 |
V. Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|||
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
2 218 121 |
2 218 121 |
|||
D) KÖVETELÉSEK |
17 138 033 |
17 087 713 |
|||
I.Költségvetési évben esedékes köv. |
17 031 033 |
17 036 713 |
|||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv |
0 |
0 |
|||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
107 000 |
51 000 |
|||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. |
10 659 434 |
21 363 412 |
|||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|||
Eszközök összesen |
323 038 723 |
338 416 489 |
Források összesen |
323 038 723 |
338 416 489 |
7. melléklet
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
---|---|
BEVÉTELEK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Pénzforgalmi bevételek |
73 253 888 |
Működési célú |
45 789 406 |
Működési bevételek |
4 750 000 |
Intézményi működési bevételek |
500 000 |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
4 250 000 |
Előző évi maradvány átvétel |
|
Támogatásértékű bevételek |
5 257 831 |
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
35 781 575 |
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
Felhalmozási célú |
27 464 482 |
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
27 464 482 |
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
73 253 888 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
Belső forrásból |
35 940 082 |
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
7 619 985 |
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
28 320 097 |
Külső forrásból |
0 |
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
109 193 970 |
Működési célú bevételek összesen |
53 409 391 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
55 784 579 |
KIADÁSOK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Pénzforgalmi kiadások |
107 693 970 |
Működési célú |
51 909 391 |
Személyi jellegű kiadások |
14 422 908 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 771 962 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
21 606 491 |
Kamatkiadások |
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
9 755 934 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
Előző évi maradvány átadás |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
4 352 096 |
Felhalmozási célú |
55 784 579 |
Beruházási kiadások |
1 784 579 |
Felújítások |
54 000 000 |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
1 500 000 |
Működési célú tartalékok |
1 500 000 |
Általános tartalék |
500 000 |
Céltartalék |
1 000 000 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
109 193 970 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
Működési hiány |
|
Felhalmozási hiány |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
109 193 970 |
Működési célú kiadások összesen |
53 409 391 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
55 784 579 |
8. melléklet
2021. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv |
|||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési bev. |
200 000 |
200 000 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
700 000 |
800 000 |
400 000 |
350 000 |
4 750 000 |
Támogatások |
2 532 000 |
2 532 000 |
2 532 000 |
2 532 000 |
2 532 000 |
3 373 815 |
2 553 809 |
2 532 000 |
5 182 498 |
4 411 401 |
2 532 000 |
2 536 052 |
35 781 575 |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
27 464 482 |
27 464 482 |
|||||||||||
Támogatásértékű műk. bev. |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
657 831 |
5 257 831 |
Véglegesen átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Támogatási kölcs. visszatérülés |
0 |
||||||||||||
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev. |
35 940 082 |
35 940 082 |
|||||||||||
Hitelek |
0 |
||||||||||||
Bevételek össz. |
3 182 000 |
3 182 000 |
3 482 000 |
39 422 082 |
3 432 000 |
31 438 297 |
3 153 809 |
3 132 000 |
6 282 498 |
5 611 401 |
3 332 000 |
3 543 883 |
109 193 970 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
3 000 000 |
3 000 000 |
3 000 000 |
3 000 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
5 000 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
7 909 391 |
51 909 391 |
Felhalmozási kiadások |
55 784 579 |
55 784 579 |
|||||||||||
Egyéb speciális célú |
1 500 000 |
1 500 000 |
|||||||||||
Kiadások össz. |
3 000 000 |
3 000 000 |
3 000 000 |
3 000 000 |
60 284 579 |
4 500 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
6 500 000 |
4 500 000 |
4 500 000 |
7 909 391 |
109 193 970 |