Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2022. 05. 11

Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2022.05.11.

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítését összesen 77 307 304 Ft bevétellel 85 535 701 Ft kiadással és 35 940 082 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 49 672 822 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 50 992 758 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 14 422 828 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 771 962 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 20 689 938 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 9 755 934 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 4 352 096 Ft-ban

c) - a felhalmozási célú bevételt 27 634 482 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 34 542 943 Ft-ban ebből:

da) - a beruházások összegét 1 334 579 Ft-ban

db) - a felújítások összegét 33 208 364 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kercseliget, 2022. május 10. Mecseki János polgármester Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2022. május 10-én megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

1. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		7 493 674
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		551 005
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		550 365
	Egyéb sajátos bevétel	550 365
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		640
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		6 942 669
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		6 869 146
	Építményadó	13 731
	Kommunális adó	285 659
	Iparûzési adó	6 569 756
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		73 523
II.: TÁMOGATÁSOK		35 781 575
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		35 781 575
	Települési önk-ok működésének támogatása	11 935 377
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	16 343 228
	Könyvtári, közműv.feladatok támogatása	2 270 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	5 232 970
	Elszámolásból származó bevétel
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		32 646 759
Támogatásértékû mûködési bevétel		5 182 277
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		27 464 482
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		170 000
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		170 000
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		76 092 008
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		35 940 082
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 215 296
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		113 247 386

2. melléklet

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
49 777 236

támogatásértékű működési kiadás			2 418 501
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		1 775 500
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		643 001
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			47 358 735
	személyi juttatás		14 422 828
	munkaadót terhelő járulékok		1 771 962
	dologi jellegű kiadás		20 689 938
	ellátottak pénzbeni juttatása		9 755 934
	előző évi elszámolásból származó kiadás		718 073
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			1 215 522


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 34 542 943



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			85 535 701

3. melléklet

			adatok e Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege

1	Beruházás	1 334 579
2	Felújítás	33 208 364

4. melléklet


Létszám
Önkormányzat	6 fő


Önkormányzat össz.	6 fő

5. melléklet

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2021. december 31.	43 701 210

Alaptevékenység költségvetési bevételei	76 092 008
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	84 320 179
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	37 155 378
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 215 522
Alaptevékenység maradványa	27 711 685

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	244 975 754	256 264 154	G)SAJÁT TŐKE	305 172 660	318 942 547
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	291 801 277	291 801 277
II.Tárgyi eszközök	244 814 254	256 102 654	II. Nemzeti vagyon változásai	-31 212 345	-31 212 345
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	4 256 000	4 256 000
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	34 499 297	40 327 728
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	5 828 431	13 769 887
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	15 647 942	17 255 821
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	50 265 502	43 701 210	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 215 522	1 215 296
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	14 432 420	16 040 525
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	302 806	265 395	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	49 962 696	43 435 815
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	2 218 121	2 218 121
D) KÖVETELÉSEK	17 138 033	17 087 713
I.Költségvetési évben esedékes köv.	17 031 033	17 036 713
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	107 000	51 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	10 659 434	21 363 412

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	323 038 723	338 416 489	Források összesen	323 038 723	338 416 489

7. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek	73 253 888
Működési célú	45 789 406
Működési bevételek	4 750 000
Intézményi működési bevételek	500 000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	4 250 000
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	5 257 831
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	35 781 575
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	27 464 482
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	27 464 482
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	73 253 888

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	35 940 082
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	7 619 985
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	28 320 097
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	109 193 970
Működési célú bevételek összesen	53 409 391
Felhalmozási célú bevételek összesen	55 784 579

KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások	107 693 970
Működési célú	51 909 391
Személyi jellegű kiadások	14 422 908
Munkaadót terhelő járulékok	1 771 962
Dologi és egyéb folyó kiadások	21 606 491
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	9 755 934
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszköz átadás	4 352 096
Felhalmozási célú	55 784 579
Beruházási kiadások	1 784 579
Felújítások	54 000 000
Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Működési célú tartalékok	1 500 000
Általános tartalék	500 000
Céltartalék	1 000 000
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Működési célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	109 193 970
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK ÖSSZESEN	109 193 970
Működési célú kiadások összesen	53 409 391
Felhalmozási célú kiadások összesen	55 784 579

8. melléklet

adatok Ft

2021. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	200 000	200 000	500 000	500 000	500 000	200 000	200 000	200 000	700 000	800 000	400 000	350 000	4 750 000
Támogatások	2 532 000	2 532 000	2 532 000	2 532 000	2 532 000	3 373 815	2 553 809	2 532 000	5 182 498	4 411 401	2 532 000	2 536 052	35 781 575
Támogatásértékű felhalmozási bevétel						27 464 482							27 464 482
Támogatásértékű műk. bev.	450 000	450 000	450 000	450 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	657 831	5 257 831
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Támogatási kölcs. visszatérülés													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.				35 940 082									35 940 082
Hitelek													0
Bevételek össz.	3 182 000	3 182 000	3 482 000	39 422 082	3 432 000	31 438 297	3 153 809	3 132 000	6 282 498	5 611 401	3 332 000	3 543 883	109 193 970
KIADÁSOK
Működési kiadások	3 000 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000	4 500 000	4 500 000	4 500 000	4 500 000	5 000 000	4 500 000	4 500 000	7 909 391	51 909 391
Felhalmozási kiadások					55 784 579								55 784 579
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	3 000 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000	60 284 579	4 500 000	4 500 000	4 500 000	6 500 000	4 500 000	4 500 000	7 909 391	*109 193 970*