Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2023. 05. 31Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését összesen 94 504 736 Ft bevétellel 61 848 842 Ft kiadással és 32 655 894 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 94 504 736 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 57 464 058 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 19 411 775 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 271 764 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 22 246 754 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 10 846 620 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 2 687 145 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 3 169 488 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 3 169 488 Ft-ban
db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A Vagyonról
6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kercseliget, 2023. május 30. Mecseki János polgármester Tormási István jegyző
(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2023. május 31.-én megtörtént. Tormási István jegyző
1. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként |
||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
10 899 487 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 930 308 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
Egyéb saját bevétel |
1 930 272 |
|||||||
Egyéb sajátos bevétel |
1 930 272 |
|||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések |
0 |
|||||||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
36 |
|||||||
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI |
8 969 179 |
|||||||
Illetékek |
0 |
|||||||
Helyi adók |
8 955 750 |
|||||||
Építményadó |
12 600 |
|||||||
Kommunális adó |
172 974 |
|||||||
Iparûzési adó |
8 770 176 |
|||||||
Átengedett központi adók |
0 |
|||||||
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||||
Gépjármûadó |
0 |
|||||||
Átengedett egyéb központi adók |
0 |
|||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
13 429 |
|||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
49 142 439 |
|||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
49 142 439 |
|||||||
Települési önk-ok működésének támogatása |
12 925 865 |
|||||||
Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg. |
17 005 417 |
|||||||
Könyvtári, közműv.feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||||||
Működési c.ktg.vetési támog. |
12 083 701 |
|||||||
Elszámolásból származó bevétel |
4 857 456 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
5 526 455 |
|||||||
Támogatásértékû mûködési bevétel |
5 526 455 |
|||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
||||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||||
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK |
0 |
|||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) |
65 568 381 |
|||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
27 711 685 |
|||||||
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
1 224 670 |
|||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
94 504 736 |
2. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||
57 464 058 |
||||||||
támogatásértékű működési kiadás |
2 110 600 |
|||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás |
2 110 600 |
|||||||
Központi költségvetési szervek felé |
||||||||
elkülönített állapi pénzalapok |
||||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
0 |
|||||||
többcélú kistérségi társulásnak |
0 |
|||||||
egyéb önkormányzati társulásnak |
0 |
|||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak |
0 |
|||||||
önkormányzati működési kiadások |
55 353 458 |
|||||||
személyi juttatás |
19 411 775 |
|||||||
munkaadót terhelő járulékok |
2 271 764 |
|||||||
dologi jellegű kiadás |
22 246 754 |
|||||||
ellátottak pénzbeni juttatása |
10 846 620 |
|||||||
előző évi elszámolásból származó kiadás |
576 545 |
|||||||
folyószámla hitel törlesztése |
0 |
|||||||
működési célú tartalékok |
0 |
|||||||
|
1 215 296 |
|||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 3 169 488 |
||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
61 848 842 |
3. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
adatok e Ft |
||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként |
||||
ssz. |
felhalmozási cél megnevezése |
előirányzat teljesítésének összege |
||
1 |
Beruházás |
3 169 488 |
||
2 |
Felújítás |
0 |
||
4. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Létszám |
|
Önkormányzat |
6 fő |
Önkormányzat össz. |
6 fő |
5. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
|
|
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS |
|
Záró pénzkészlet 2022. december 31. |
48 343 272 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
65 568 381 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
|
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
28 936 355 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 215 296 |
Alaptevékenység maradványa |
32 655 894 |
6. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
KÖNYVVITELI MÉRLEG |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Előző évi |
Tárgyévi |
Előző évi |
Tárgyévi |
||
ktg.vet. |
ktg.vet. |
ktg.vet. |
ktg.vet. |
||
Eszközök |
besz. |
besz. |
Források |
besz. |
besz. |
záró |
záró |
záró |
záró |
||
adatai |
adatai |
adatai |
adatai |
||
A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
256 264 154 |
242 529 345 |
G)SAJÁT TŐKE |
318 942 547 |
288 738 847 |
I.Immateriális javak |
0 |
0 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
291 801 277 |
291 801 277 |
II.Tárgyi eszközök |
256 102 654 |
242 367 845 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
-31 212 345 |
-31 212 345 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
161 500 |
161 500 |
III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai |
4 256 000 |
4 256 000 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. |
0 |
0 |
IV. Felhalmozott eredmény |
40 327 728 |
50 097 615 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|||
B)FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
13 769 887 |
-30 203 700 |
I.Készletek |
0 |
0 |
|||
II.Értékpapírok |
0 |
0 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
17 255 821 |
17 004 858 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. |
0 |
||||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
43 701 210 |
48 343 272 |
II. Költségvetési évet követően esedékes köt. |
1 215 522 |
1 224 670 |
I. Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
16 040 525 |
15 738 378 |
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek |
265 395 |
190 760 |
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. |
0 |
0 |
III. Forintszámlák |
43 435 815 |
48 152 512 |
|||
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. |
0 |
0 |
V. Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|||
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
2 218 121 |
2 218 121 |
|||
D) KÖVETELÉSEK |
17 087 713 |
17 089 209 |
|||
I.Költségvetési évben esedékes köv. |
17 036 713 |
17 038 209 |
|||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv |
0 |
0 |
|||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
51 000 |
51 000 |
|||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. |
21 363 412 |
0 |
|||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|||
Eszközök összesen |
338 416 489 |
307 961 826 |
Források összesen |
338 416 489 |
307 961 826 |
7. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||||||||||
Pénzforgalmi bevételek |
65 568 381 |
Pénzforgalmi kiadások |
60 633 546 |
|||||||||
Működési célú |
65 568 381 |
Működési célú |
57 464 058 |
|||||||||
Működési bevételek |
10 899 487 |
Személyi jellegű kiadások |
19 411 775 |
|||||||||
Intézményi működési bevételek |
1 930 308 |
Munkaadót terhelő járulékok |
2 271 764 |
|||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
8 969 179 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
22 246 754 |
|||||||||
Előző évi maradvány átvétel |
Kamatkiadások |
|||||||||||
Támogatásértékű bevételek |
5 526 455 |
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
10 846 620 |
|||||||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||||||||||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
Előző évi maradvány átadás |
|||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
49 142 439 |
Támogatásértékű működési kiadás |
||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú pénzeszközátadás |
2 687 145 |
||||||||||
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
3 169 488 |
||||||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
Beruházási kiadások |
3 169 488 |
||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
Felújítások |
|||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
|||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú tartalékok |
|||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
65 568 381 |
Általános tartalék |
||||||||||
Céltartalék |
||||||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 215 296 |
||||||||||
Belső forrásból |
28 936 355 |
Működési célú hiteltörlesztés |
||||||||||
Pénzmaradvány igénybevétele |
27 711 685 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||||||||||
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 224 670 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
61 848 842 |
|||||||||
Külső forrásból |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
||||||||||
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
||||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
94 504 736 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
61 848 842 |
|||||||||
Működési célú bevételek összesen |
94 504 736 |
Működési célú kiadások összesen |
58 679 354 |
|||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
3 169 488 |
8. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
2022. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv |
|||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
||||
BEVÉTELEK |
|||||||||||||||||
Működési bev. |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 290 |
908 297 |
10 899 487 |
||||
Támogatások |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 100 000 |
4 042 439 |
49 142 439 |
||||
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
||||||||||||||||
Támogatásértékű műk. bev. |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 540 |
460 515 |
5 526 455 |
||||
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev. |
27 711 685 |
1224670 |
28 936 355 |
||||||||||||||
Bevételek össz. |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
33 180 515 |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
5 468 830 |
6 635 921 |
94 504 736 |
||||
KIADÁSOK |
|||||||||||||||||
Működési kiadások |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 358 |
57 464 058 |
||||
Felhalmozási kiadások |
3 169 488 |
3 169 488 |
|||||||||||||||
Egyéb speciális célú |
1215296 |
1 215 296 |
|||||||||||||||
Kiadások össz. |
6 003 996 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
7 958 188 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 700 |
4 788 358 |
61 848 842 |
9. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai |
|||
---|---|---|---|
2023 |
2024 |
2025 |
|
Működési bevételek és kiadások |
|||
támogatások |
30 616 755 |
27 200 000 |
27 800 000 |
támogatás értékű bevételek |
6 219 520 |
9 400 000 |
9 600 000 |
saját bevételek |
8 782 000 |
6 000 000 |
6 300 000 |
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
pénzügyi műveletek |
|||
működési célú bevételek összesen |
45 618 275 |
42 600 000 |
43 700 000 |
támogatások folyósítása |
|||
támogatásértékű működési kiadás |
|||
önkormányzati működési kiadás |
45 618 275 |
42 600 000 |
43 700 000 |
működési kiadások összesen |
45 618 275 |
42 600 000 |
43 700 000 |
Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||
támogatásértékű felhalmozási bevételek |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|||
felhalmozási célú egyéb bevételek |
|||
felhalmozási célú bevételek összesen |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
támogatásértékű felhalmozási kiadások |
|||
önkormányzati felhalmozási kiadások |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
felhalmozási kiadások összesen |
12 000 000 |
15 000 000 |