Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2023.05.31.

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését összesen 94 504 736 Ft bevétellel 61 848 842 Ft kiadással és 32 655 894 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 94 504 736 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 57 464 058 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 19 411 775 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 271 764 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 22 246 754 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 10 846 620 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2 687 145 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 3 169 488 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 3 169 488 Ft-ban

db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kercseliget, 2023. május 30. Mecseki János polgármester Tormási István jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2023. május 31.-én megtörtént. Tormási István jegyző

1. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		10 899 487
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		1 930 308
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		1 930 272
	Egyéb sajátos bevétel	1 930 272
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		36
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		8 969 179
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		8 955 750
	Építményadó	12 600
	Kommunális adó	172 974
	Iparûzési adó	8 770 176
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		13 429
II.: TÁMOGATÁSOK		49 142 439
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		49 142 439
	Települési önk-ok működésének támogatása	12 925 865
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	17 005 417
	Könyvtári, közműv.feladatok támogatása	2 270 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	12 083 701
	Elszámolásból származó bevétel	4 857 456
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK		0
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		5 526 455
Támogatásértékû mûködési bevétel		5 526 455
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		65 568 381
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		27 711 685
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 224 670
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		94 504 736

2. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
57 464 058

támogatásértékű működési kiadás			2 110 600
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		2 110 600
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		0
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			55 353 458
	személyi juttatás		19 411 775
	munkaadót terhelő járulékok		2 271 764
	dologi jellegű kiadás		22 246 754
	ellátottak pénzbeni juttatása		10 846 620
	előző évi elszámolásból származó kiadás		576 545
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			1 215 296


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 3 169 488



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			61 848 842

3. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez


			adatok e Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege

1	Beruházás	3 169 488
2	Felújítás	0

4. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez


Létszám
Önkormányzat	6 fő


Önkormányzat össz.	6 fő

5. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2022. december 31.	48 343 272

Alaptevékenység költségvetési bevételei	65 568 381
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	60 633 546
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	28 936 355
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 215 296
Alaptevékenység maradványa	32 655 894

6. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	256 264 154	242 529 345	G)SAJÁT TŐKE	318 942 547	288 738 847
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	291 801 277	291 801 277
II.Tárgyi eszközök	256 102 654	242 367 845	II. Nemzeti vagyon változásai	-31 212 345	-31 212 345
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	4 256 000	4 256 000
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	40 327 728	50 097 615
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	13 769 887	-30 203 700
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	17 255 821	17 004 858
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	43 701 210	48 343 272	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 215 522	1 224 670
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	16 040 525	15 738 378
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	265 395	190 760	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	43 435 815	48 152 512
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	2 218 121	2 218 121
D) KÖVETELÉSEK	17 087 713	17 089 209
I.Költségvetési évben esedékes köv.	17 036 713	17 038 209
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	51 000	51 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	21 363 412	0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	338 416 489	307 961 826	Források összesen	338 416 489	307 961 826

7. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek	65 568 381	Pénzforgalmi kiadások	60 633 546
Működési célú	65 568 381	Működési célú	57 464 058
Működési bevételek	10 899 487	Személyi jellegű kiadások	19 411 775
Intézményi működési bevételek	1 930 308	Munkaadót terhelő járulékok	2 271 764
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	8 969 179	Dologi és egyéb folyó kiadások	22 246 754
Előző évi maradvány átvétel		Kamatkiadások
Támogatásértékű bevételek	5 526 455	Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	10 846 620
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz		Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú pénzeszköz átvétel		Előző évi maradvány átadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása	49 142 439	Támogatásértékű működési kiadás
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése		Működési célú pénzeszközátadás	2 687 145
Felhalmozási célú		Felhalmozási célú	3 169 488
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		Beruházási kiadások	3 169 488
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		Felújítások
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel		Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása		Pénzforgalom nélküli kiadások
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése		Működési célú tartalékok
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	65 568 381	Általános tartalék
		Céltartalék
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	1 215 296
Belső forrásból	28 936 355	Működési célú hiteltörlesztés
Pénzmaradvány igénybevétele	27 711 685	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
Államháztartáson belüli megelőlegezés	1 224 670	KIADÁSOK ÖSSZESEN	61 848 842
Külső forrásból	0	A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési célú hitelfelvétel	0	Működési hiány
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0	Felhalmozási hiány
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	*94 504 736*	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	*61 848 842*
Működési célú bevételek összesen	94 504 736	Működési célú kiadások összesen	58 679 354
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	3 169 488

8. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2022. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.			febr.		márc.		ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.		908 290		908 290		908 290		908 290	908 290	908 290	908 290	908 290	908 290	908 290	908 290	908 297	10 899 487
Támogatások		4 100 000		4 100 000		4 100 000		4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 100 000	4 042 439	49 142 439
Támogatásértékű felhalmozási bevétel																	0
Támogatásértékű műk. bev.		460 540		460 540		460 540		460 540	460 540	460 540	460 540	460 540	460 540	460 540	460 540	460 515	5 526 455
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.									27 711 685							1224670	28 936 355
Bevételek össz.		5 468 830		5 468 830		5 468 830		5 468 830	33 180 515	5 468 830	5 468 830	5 468 830	5 468 830	5 468 830	5 468 830	6 635 921	*94 504 736*
KIADÁSOK
Működési kiadások	4 788 700		4 788 700		4 788 700		4 788 700		4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 358	57 464 058
Felhalmozási kiadások									3 169 488								3 169 488
Egyéb speciális célú	1215296																1 215 296
Kiadások össz.	6 003 996		4 788 700		4 788 700		4 788 700		7 958 188	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 700	4 788 358	*61 848 842*

9. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2023	2024	2025
Működési bevételek és kiadások
támogatások	30 616 755	27 200 000	27 800 000
támogatás értékű bevételek	6 219 520	9 400 000	9 600 000
saját bevételek	8 782 000	6 000 000	6 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	45 618 275	42 600 000	43 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	45 618 275	42 600 000	43 700 000
működési kiadások összesen	45 618 275	42 600 000	43 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	15 000 000