Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2024. 05. 22Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 149 539 569 Ft bevétellel 85 761 079 Ft kiadással és 63 778 490 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 57 518 093 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 83 414 003 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 21 400 789 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 452 940 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 26 161 698 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 4 131 429 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 29 267 147 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 58 021 278 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 1 018 717 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 987 227 Ft-ban
db) a felújítások összegét 31 490 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A Vagyonról
6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet 2024. május 22-én lép hatályba.
13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2024. május 22.-én megtörtént.
1. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként |
||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
16 364 222 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 019 741 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
Egyéb saját bevétel |
1 019 741 |
|||||||
Egyéb sajátos bevétel |
1 019 741 |
|||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések |
0 |
|||||||
Hozambevételek összesen |
0 |
|||||||
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
15 344 481 |
|||||||
Illetékek |
0 |
|||||||
Helyi adók |
15 307 453 |
|||||||
Építményadó |
24 969 |
|||||||
Kommunális adó |
291 960 |
|||||||
Iparûzési adó |
14 990 524 |
|||||||
Átengedett központi adók |
0 |
|||||||
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||||
Gépjármûadó |
0 |
|||||||
Átengedett egyéb központi adók |
0 |
|||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
37 028 |
|||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
36 278 616 |
|||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
36 278 616 |
|||||||
Települési önk-ok működésének támogatása |
16 365 870 |
|||||||
Szociális és gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok tám. |
13 143 149 |
|||||||
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása |
2 556 964 |
|||||||
Működési célú költségvetési támogatás |
3 209 780 |
|||||||
Elszámolásból származó bevétel |
992 853 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
62 896 533 |
|||||||
Támogatásértékû mûködési bevétel |
4 875 255 |
|||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
58 021 278 |
|||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||||
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK |
0 |
|||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) |
115 539 371 |
|||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
32 655 894 |
|||||||
VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
1 344 304 |
|||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
149 539 569 |
2. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||
83 414 003 |
||||||||
támogatásértékű működési kiadás |
2 655 290 |
|||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás |
1 524 600 |
|||||||
Központi költségvetési szervek felé |
0 |
|||||||
elkülönített állapi pénzalapok |
0 |
|||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
1 088 000 |
|||||||
társulások és költségvetési szerveik |
42 690 |
|||||||
egyéb önkormányzati társulás |
0 |
|||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak |
0 |
|||||||
önkormányzati működési kiadások |
80 758 713 |
|||||||
személyi juttatás |
21 400 789 |
|||||||
munkaadót terhelő járulékok |
2 452 940 |
|||||||
dologi jellegű kiadás |
26 161 698 |
|||||||
ellátottak pénzbeli juttatása |
4 131 429 |
|||||||
elvonások és befizetések |
26 611 857 |
|||||||
folyószámlahitel törlesztése |
0 |
|||||||
működési célú tartalékok |
0 |
|||||||
|
||||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||||||||
beruházások 987 227 |
||||||||
felújítások 31 490 |
||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
84 432 720 |
3. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
adatok e Ft |
||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként |
||||
ssz. |
felhalmozási cél megnevezése |
előirányzat teljesítésének összege |
||
1 |
Beruházás |
987 227 |
||
2 |
Felújítás |
31 490 |
||
4. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
Létszám |
||
Önkormányzat |
7 fő |
|
Önkormányzat össz. |
7 fő |
5. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
|
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS |
|
Záró pénzkészlet 2023. december 31. |
79 478 868 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
115 539 371 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
|
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
34 000 198 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 328 359 |
Alaptevékenység maradványa |
63 778 490 |
6. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
KÖNYVVITELI MÉRLEG |
|||||
---|---|---|---|---|---|
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
ktg.vet. |
ktg.vet. |
|
ktg.vet. |
ktg.vet. |
Eszközök |
besz. |
besz. |
Források |
besz. |
besz. |
|
záró |
záró |
|
záró |
záró |
|
adatai |
adatai |
|
adatai |
adatai |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
242 529 345 |
228 228 459 |
G) SAJÁT TŐKE |
288 738 847 |
303 312 689 |
I.Immateriális javak |
0 |
0 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
291 801 277 |
291 801 277 |
II.Tárgyi eszközök |
242 367 845 |
228 176 959 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
-31 212 345 |
-31 212 345 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
161 500 |
161 500 |
III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai |
4 256 000 |
4 256 000 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. |
0 |
0 |
IV. Felhalmozott eredmény |
54 097 615 |
23 893 915 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|||
B) FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
- 30 203 700 |
14 573 842 |
I.Készletek |
0 |
0 |
|||
II.Értékpapírok |
0 |
0 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
17 004 858 |
16 978 993 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. |
41 810 |
0 |
|||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
48 343 272 |
79 478 868 |
II. Költségvetési évet követően esedékes köt. |
1 224 670 |
1 240 615 |
I. Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
15 738 378 |
15 738 378 |
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek |
190 760 |
1 210 |
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. |
0 |
0 |
III. Forintszámlák |
48 152 512 |
79 477 658 |
|||
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. |
0 |
0 |
V. Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|||
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
2 218 121 |
4 595 874 |
|||
D) KÖVETELÉSEK |
17 089 209 |
17 070 229 |
|||
I.Költségvetési évben esedékes köv. |
17 038 209 |
17 032 229 |
|||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv |
0 |
0 |
|||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
51 000 |
38 000 |
|||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. |
0 |
0 |
|||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|||
Eszközök összesen |
307 961 826 |
324 887 556 |
Források összesen |
307 961 826 |
324 887 556 |
7. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|||||||||||||
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||||||||||||
Pénzforgalmi bevételek |
115 539 371 |
Pénzforgalmi kiadások |
84 432 720 |
||||||||||
Működési célú |
57 518 093 |
Működési célú |
83 414 003 |
||||||||||
Működési bevételek |
16 364 222 |
Személyi jellegű kiadások |
21 400 789 |
||||||||||
Intézményi működési bevételek |
1 019 741 |
Munkaadót terhelő járulékok |
2 452 940 |
||||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
15 344 481 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
26 161 698 |
||||||||||
Előző évi maradvány átvétel |
Kamatkiadások |
||||||||||||
Támogatásértékű bevételek |
4 875 255 |
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
4 131 429 |
||||||||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||||||||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
Előző évi maradvány átadás |
||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
36 278 616 |
Támogatásértékű működési kiadás |
|||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú pénzeszközátadás |
29 267 147 |
|||||||||||
Felhalmozási célú |
58 021 278 |
Felhalmozási célú |
1 018 717 |
||||||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
Beruházási kiadások |
987 227 |
|||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
58 021 278 |
Felújítások |
31 490 |
||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
||||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú tartalékok |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
65 568 381 |
Általános tartalék |
|||||||||||
Céltartalék |
|||||||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 328 359 |
|||||||||||
Belső forrásból |
34 000 198 |
Működési célú hiteltörlesztés |
|||||||||||
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
30 231 642 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|||||||||||
2 424 252 |
|||||||||||||
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
1 344 304 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
85 761 079 |
||||||||||
Külső forrásból |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||||||||||
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
|||||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
|||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
149 539 569 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
85 761 079 |
||||||||||
Működési célú bevételek összesen |
89 094 039 |
Működési célú kiadások összesen |
84 742 362 |
||||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen |
60 445 530 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
1 018 717 |
8. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||||
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
||
BEVÉTELEK |
|||||||||||||||
Működési bev. |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 685 |
1 363 686 |
1 363 686 |
16 364 222 |
||
Támogatások |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
3 023 218 |
36 278 616 |
||
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
58 021 278 |
58 021 278 |
|||||||||||||
Támogatásértékű műk. bev. |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 271 |
406 272 |
406 272 |
406 272 |
4 875 255 |
||
Költségvetési hiány belső finans.szolg.pénzforg. nélküli bev. |
32 655 894 |
1 344 304 |
34 000 198 |
||||||||||||
Bevételek össz. |
4 793 174 |
62 814 452 |
4 793 174 |
4 793 174 |
37 449 068 |
4 793 174 |
4 793 174 |
4 793 174 |
4 793 174 |
4 793 175 |
4 793 176 |
6 137 480 |
149 539 569 |
||
KIADÁSOK |
|||||||||||||||
Működési kiadások |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 166 |
83 414 003 |
||
Felhalmozási kiadások |
1 018 717 |
1 018 717 |
|||||||||||||
Egyéb speciális célú |
1 328 359 |
1 328 359 |
|||||||||||||
Kiadások össz. |
8 279 526 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
7 969 884 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 167 |
6 951 166 |
85 761 079 |
9. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft) |
|||
---|---|---|---|
2024 |
2025 |
2026 |
|
Működési bevételek és kiadások |
|||
támogatások |
31 450 374 |
31 500 000 |
31 700 000 |
támogatás értékű bevételek |
6 969 408 |
7 000 000 |
7 100 000 |
saját bevételek |
15 593 000 |
16 000 000 |
16 000 000 |
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
pénzügyi műveletek |
|||
működési célú bevételek összesen |
54 012 782 |
54 500 000 |
54 800 000 |
támogatások folyósítása |
|||
támogatásértékű működési kiadás |
|||
önkormányzati működési kiadás |
53 361 078 |
54 500 000 |
54 800 000 |
működési kiadások összesen |
53 361 078 |
54 500 000 |
54 800 000 |
Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||
támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
12 000 000 |
15 000 000 |
felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|||
felhalmozási célú egyéb bevételek |
|||
felhalmozási célú bevételek összesen |
0 |
12 000 000 |
15 000 000 |
támogatásértékű felhalmozási kiadások |
|||
önkormányzati felhalmozási kiadások |
61 334 254 |
12 000 000 |
15 000 000 |
felhalmozási kiadások összesen |
61 334 254 |
12 000 000 |
15 000 000 |