Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 22

Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 22

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 149 539 569 Ft bevétellel 85 761 079 Ft kiadással és 63 778 490 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 57 518 093 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 83 414 003 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 21 400 789 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 452 940 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 26 161 698 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 4 131 429 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 29 267 147 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 58 021 278 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 1 018 717 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 987 227 Ft-ban

db) a felújítások összegét 31 490 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2024. május 22-én lép hatályba.

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Kercseliget Községben 2024. május 22.-én megtörtént.

1. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

16 364 222

INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

1 019 741

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

0

Egyéb saját bevétel

1 019 741

Egyéb sajátos bevétel

1 019 741

ÁFA bevételek, - visszatérülések

0

Hozambevételek összesen

0

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

15 344 481

Illetékek

0

Helyi adók

15 307 453

Építményadó

24 969

Kommunális adó

291 960

Iparûzési adó

14 990 524

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

0

Jövedelemkülönbség mérséklése

0

Gépjármûadó

0

Átengedett egyéb központi adók

0

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

37 028

II.: TÁMOGATÁSOK

36 278 616

Önkormányzat költségvetési támogatása

36 278 616

Települési önk-ok működésének támogatása

16 365 870

Szociális és gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok tám.

13 143 149

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása

2 556 964

Működési célú költségvetési támogatás

3 209 780

Elszámolásból származó bevétel

992 853

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

0

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

62 896 533

Támogatásértékû mûködési bevétel

4 875 255

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

58 021 278

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

115 539 371

VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

32 655 894

VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS

1 344 304

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

0

X.: HITELEK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

149 539 569

2. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

83 414 003

támogatásértékű működési kiadás

2 655 290

Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás

1 524 600

Központi költségvetési szervek felé

0

elkülönített állapi pénzalapok

0

helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

1 088 000

társulások és költségvetési szerveik

42 690

egyéb önkormányzati társulás

0

helyi kisebbségi önkormányzatnak

0

önkormányzati működési kiadások

80 758 713

személyi juttatás

21 400 789

munkaadót terhelő járulékok

2 452 940

dologi jellegű kiadás

26 161 698

ellátottak pénzbeli juttatása

4 131 429

elvonások és befizetések

26 611 857

folyószámlahitel törlesztése

0

működési célú tartalékok

0


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
1 018 717

beruházások 987 227

felújítások 31 490

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

84 432 720

3. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

adatok e Ft

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Beruházás

987 227

2

Felújítás

31 490

4. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

7 fő

Önkormányzat össz.

7 fő

5. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2023. december 31.

79 478 868

Alaptevékenység költségvetési bevételei

115 539 371

Alaptevékenység költségvetési kiadásai


84 432 720

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

34 000 198

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 328 359

Alaptevékenység maradványa

63 778 490

6. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG

Előző évi

Tárgyévi

Előző évi

Tárgyévi

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

Eszközök

besz.

besz.

Források

besz.

besz.

záró

záró

záró

záró

adatai

adatai

adatai

adatai

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

242 529 345

228 228 459

G) SAJÁT TŐKE

288 738 847

303 312 689

I.Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

291 801 277

291 801 277

II.Tárgyi eszközök

242 367 845

228 176 959

II. Nemzeti vagyon változásai

-31 212 345

-31 212 345

III.Befektetett pénzügyi eszközök

161 500

161 500

III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai

4 256 000

4 256 000

IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

54 097 615

23 893 915

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

B) FORGÓESZKÖZÖK

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

- 30 203 700

14 573 842

I.Készletek

0

0

II.Értékpapírok

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

17 004 858

16 978 993

I. Költségvetési évben esedékes köt.

41 810

0

C) PÉNZESZKÖZÖK

48 343 272

79 478 868

II. Költségvetési évet követően esedékes köt.

1 224 670

1 240 615

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

15 738 378

15 738 378

II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek

190 760

1 210

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.

0

0

III. Forintszámlák

48 152 512

79 477 658

IV. Devizaszámlák

0

0

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

2 218 121

4 595 874

D) KÖVETELÉSEK

17 089 209

17 070 229

I.Költségvetési évben esedékes köv.

17 038 209

17 032 229

II.Költségvetési évet követően esedékes köv

0

0

III.Követelés jellegű sajátos elszámolások

51 000

38 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.

0

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK

0

0

Eszközök összesen

307 961 826

324 887 556

Források összesen

307 961 826

324 887 556

7. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

115 539 371

Pénzforgalmi kiadások

84 432 720

Működési célú

57 518 093

Működési célú

83 414 003

Működési bevételek

16 364 222

Személyi jellegű kiadások

21 400 789

Intézményi működési bevételek

1 019 741

Munkaadót terhelő járulékok

2 452 940

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

15 344 481

Dologi és egyéb folyó kiadások

26 161 698

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

4 875 255

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

4 131 429

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

36 278 616

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

29 267 147

Felhalmozási célú

58 021 278

Felhalmozási célú

1 018 717

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

987 227

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

58 021 278

Felújítások

31 490

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

65 568 381

Általános tartalék

Céltartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

1 328 359

Belső forrásból

34 000 198

Működési célú hiteltörlesztés

Működési célú pénzmaradvány igénybevétele
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

30 231 642

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

2 424 252

Államháztartáson belüli megelőlegezés

1 344 304

KIADÁSOK ÖSSZESEN

85 761 079

Külső forrásból

0

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

0

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

149 539 569

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

85 761 079

Működési célú bevételek összesen

89 094 039

Működési célú kiadások összesen

84 742 362

Felhalmozási célú bevételek összesen

60 445 530

Felhalmozási célú kiadások összesen

1 018 717

8. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bev.

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 686

1 363 686

16 364 222

Támogatások

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

36 278 616

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

58 021 278

58 021 278

Támogatásértékű műk. bev.

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 272

406 272

406 272

4 875 255

Költségvetési hiány belső finans.szolg.pénzforg. nélküli bev.

32 655 894

1 344 304

34 000 198

Bevételek össz.

4 793 174

62 814 452

4 793 174

4 793 174

37 449 068

4 793 174

4 793 174

4 793 174

4 793 174

4 793 175

4 793 176

6 137 480

149 539 569

KIADÁSOK

Működési kiadások

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 166

83 414 003

Felhalmozási kiadások

1 018 717

1 018 717

Egyéb speciális célú

1 328 359

1 328 359

Kiadások össz.

8 279 526

6 951 167

6 951 167

6 951 167

7 969 884

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 167

6 951 166

85 761 079

9. melléklet a 6/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft)

2024

2025

2026

Működési bevételek és kiadások

támogatások

31 450 374

31 500 000

31 700 000

támogatás értékű bevételek

6 969 408

7 000 000

7 100 000

saját bevételek

15 593 000

16 000 000

16 000 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

pénzügyi műveletek

működési célú bevételek összesen

54 012 782

54 500 000

54 800 000

támogatások folyósítása

támogatásértékű működési kiadás

önkormányzati működési kiadás

53 361 078

54 500 000

54 800 000

működési kiadások összesen

53 361 078

54 500 000

54 800 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

12 000 000

15 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek

felhalmozási célú egyéb bevételek

felhalmozási célú bevételek összesen

0

12 000 000

15 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások

önkormányzati felhalmozási kiadások

61 334 254

12 000 000

15 000 000

felhalmozási kiadások összesen

61 334 254

12 000 000

15 000 000